200 горячих вопросов по онлайн‑кассам

27 июля 2018

Команда Контур.ОФД провела вебинар по переходу на онлайн-кассы. В новости вы найдете ответы экспертов СКБ Контур на вопросы участников: когда бизнесу применять онлайн-кассу, нужна ли касса при безналичных расчетах, как правильно печатать номенклатуру, какая модель касс подходит разным типам бизнеса, кому положен налоговый вычет, как составить чек коррекции.

107 комментариев
РК
Рустем Кутуев 25 сентября 2018
Физическое лицо внёс наличные деньги на расчётный счёт юридического лица. Нужно ли пробивать кассовый чек?
Алексей Шевчук 26 сентября 2018
Добрый день! Уточните, за что производится оплата.
НА
Наталья Аксенова 8 октября 2018
Добрый день!
Физ лицо оплачивает за услуги (тренинг) на р/с ООО. В течение какого времени нужно пробить кассовый чек?
Оксана Кобзева 7 февраля 2019
Добрый день.
Согласно п.5.4. ст. 1.2. Закона 54-ФЗ кассовый чек (БСО) должен быть сформирован не позднее рабочего дня, следующего за днем осуществления расчета. Т.е. как только вы загрузили банковскую выписку, в которой отражен платеж, нужно до конца следующего рабочего дня сформировать чеки и отправить его клиенту и в ОФД, если клиент предоставил свои контактные данные. Если данных нет, бумажный чек можно передать клиенту при первом контакте.
Хорошего дня:)
Добрый день. На р/с ИП в РФ поступил платеж из Казахстана (за товар), в реквизитах указан р/с и банк. Надо ли пробивать чек на оплату?
Оксана Кобзева 7 февраля 2019
Добрый день.
Организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие расчеты в сети Интернет, обязаны применять ККТ вне зависимости от местонахождения (гражданства) покупателя (клиента), такой вывод следует из положений Закона 54-ФЗ и подкрепляется письмом Минфина 03-01-15/34473 от 22.05.2018
Хорошего дня:)
МУ
Мария Ушакова 8 февраля 2019
здравствуйте. подскажите из 1с оформила пробитие чека по рко через ккм при переносе остатков из онлайн кассы в ккм. на чековой ленте отразилось внесение денежных средств, потом сделала с рабочего места кассира по ккм изъятие на две одинаковые суммы, т.к. ошибочно пробила пробитие чека при переносе остатков, теперь остатки по чековой ленте выравнены с факт наличием денежных средств, а в разделе чеки ккм в 1с отражен остаток с минусом на эту сумму, что сделать
Оксана Кобзева 11 февраля 2019
Мария, добрый день.
Мы не работаем с программными продуктами 1С, поэтому , к сожалению, помочь не смогу. Обратитесь в авторизованный сервисный центр, с которым у вас заключен договор на обслуживание.
Хорошего дня.
АТ
Анна Тютюгина 17 марта 2019
Организации и ИП, функционирующие в отдаленных или труднодоступных местах, а также ИП на ПСН (за исключением отдельных) могут не применять ККТ, но обязаны выдавать БСО, в котором перечислены реквизиты, предусмотренные абзацами 4-12 п. 1 ст. 4.7 ФЗ №54. Но среди этих реквизитов есть такие как:
регистрационный номер контрольно-кассовой техники;
заводской номер экземпляра модели фискального накопителя;
фискальный признак документа.
Откуда взять эти данные без применения ККТ?
Оксана Кобзева 18 марта 2019
Анна, добрый день.
Все верно, почти:)
На самом деле выдавать нужно не БСО (их только при оказании услуг используют, не для продажи), а документ, подтверждающий факт расчета. И выдавать этот документ в труднодоступных местностях нужно только по требованию покупателя.
Документ действительно должен содержать определенные данные: наименование, порядковый номер и реквизиты, установленные аб. 4-12 п. 1 ст. 4.7.
Абзацы считают с самого первого слова в пункте 1. (это неочевидно, конечно), т.е. отсчет идет со слов "Кассовый чек и бланк строгой отчетности содержат...", и тогда получается, что данные о ККТ в этом документе не указываются.
Таким образом, документ, подтверждающий факт расчета, должен содержать:
- наименование,
- порядковый номер
- дата, время и место (адрес) осуществления расчета
- наименование ЮЛ или фамилия, имя, отчество (при наличии) ИП
- ИНН ЮЛ или ИП;
- применяемая при расчете система налогообложения
- признак расчета (получение средств от покупателя (клиента) - Приход, возврат покупателю (клиенту) средств, полученных от него, - Возврат прихода)
- наименование товаров, работ, услуг
- сумма расчета с отдельным указанием ставок и сумм налога на добавленную стоимость по этим ставкам
- форма расчета (наличными деньгами и (или) в безналичном порядке)
- должность и фамилия лица, осуществившего расчет с покупателем (клиентом).
Его можно написать от руки или набрать на компьютере и распечатать.
Хорошего дня:)
ВТ
Виталия Ткачёва 20 апреля 2019
Добрый день.
ЕНВД, грузоперевозки, работаем только с ИП и юр.лицами, только р/с - р/с, без налички, я так понимаю, нам не нужна онлайн-касса?
И если это так, то надо ли каким-то образом уведомлять налоговую о том, что мы работаем только с безналом и нам не нужна касса?
Спасибо за ответ)
Оксана Кобзева 22 апреля 2019
Добрый день.
Совершенно верно, в вашем случае ККТ применять не нужно.
Обратите внимание на один момент: если за ваши услуги платит ИП со своего личного счета (не с расчетного), то вы обязаны применить ККТ, так как в этом случае, предприниматель формально выступает как физическое лицо.
Уведомлять ФНС о том, что вы не обязаны использовать кассу не требуется.
Хорошего дня:)
ДБ
Дарья Бердник 24 апреля 2019
Здравствуйте.
Расскажите, возможно ли избавиться от печатных чеков в рознице? Т.е. полностью перейти на электронные чеки как в онлайн торговле? Много где применяются карты лояльности привязанные к номеру телефона. Было бы здорово избавиться от чеков в целях экономии и экологии. Чеки не перерабатываются (
Оксана Кобзева 25 апреля 2019
Добрый день.
Бумажный чек - это обязательное требование.
Согласно п. 2 ст.1.2. Закона 54-ФЗ "при осуществлении расчета пользователь обязан выдать кассовый чек или бланк строгой отчетности на бумажном носителе".
Для розницы есть лишь один способ не печатать бумажный чек - если покупатель сам попросил кассира до момента расчета отправить ему чек на электронную почту или номер телефона, и даже в этом случае, если клиент дополнительно попросит предоставить бумажный чек, нужно будет это сделать.
Хорошего дня:)
П
Пользователь 29 апреля 2019
Здравствуйте, ИП на УСН с совмещением ЕНВД имеет магазин, покупатель взял товар под реализацию на несколько месяцев, потом оплатил их, и продавец отбил чек с налогооблажением УСН (должно быть ЕНВД), как исправить прошлогодние чеки?
Оксана Кобзева 29 апреля 2019
Добрый день.
Есть методические рекомендации ФНС, согласно которым чеки с ошибкам отменяются "обратными" чеками. Т.е. чтобы отменить чек на Приход, нужно сформировать аналогичный чек, но с признаком Возврат прихода. Затем нужно сформировать правильный чек (указав нужную систему налогообложения). Кроме этого, следует составить акт и сообщить в ФНС, что подобная ошибка была и она исправлена.
У нас есть статья, с подробными рекомендациями, как правильно исправлять аналогичные ошибки: https://kontur.ru/ofd/news/5906?AnswerTo=15852#comment_15852
Хорошего дня:)
П
Пользователь 14 мая 2019
Добрый день. Мы юр.лицо на УСН сдаем в аренду помещения ИП. ИП платит за аренду через кассу банка. Нужен нам в этом случае кассовый аппарат?
Оксана Кобзева 14 мая 2019
Добрый день.
Логика такая: если,получив платеж, понимаете, что он от ИП, то ККТ применять не нужно. Если же платеж приходит как от физлица, то ККТ нужна.
Хорошего дня)
МБ
Марина Белокопыцкая 17 мая 2019
Добрый день! ООО, кадастровая деятельность, ведём только безналичный расчет. Заключили договор с банком и ООО "ЦКУ" о приеме платежей от населения (физ.лица) за услуги, ежемесячно оплачиваем расчетное обслуживание. Т.е. выписываем квитанцию клиент идёт в банк, с которым заключён договор о приеме платежей, и оплачивает квитанцию, банк выдает чек. На следующий день банк переводит нам поступившие платежи, где плательщик- банк, а не физ.лицо. Нужно ли нам применять ККТ?
Оксана Кобзева 20 мая 2019
Добрый день, Марина.
С 1 июля 2019 года ЮЛ и ИП обязаны применять ККТ при расчетах с физлицами через отделения банков (отсрочка действовала согласно п.4. ст.4 Закона 192-ФЗ). Согласно п.5.4 ст. 1.2 Закона 54-ФЗ кассовый чек (БСО) должен быть сформирован не позднее рабочего дня, следующего за днем осуществления расчета. Если у вас есть контакты клиента, то отправляете эл. чек. Если данных нет, то нужно сформировать бумажный и передать его при первом взаимодействии.
Хорошего дня:)
МБ
Марина Белокопыцкая 20 мая 2019
Добрый день! Я все равно не поняла, у нас договор с банком о приеме платежей от населения, банк выдает чек клиенту, и только наследующий день я получаю выписку, где плательщик не физ. лицо, а банк. В выписке банка нет данных, что это оплатил физ.лицо.
Оксана Кобзева 20 мая 2019
Марина, логика такая:
согласно положениям Закона 54-ФЗ контрольно-кассовая техника, применяется на территории РФ в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов. Под расчетами понимается прием денежных средств наличными деньгами и (или) в безналичном порядке за товары, работы, услуги. Т.е. с 1 июля все расчеты требуют применения ККТ.
Обязанность применять кассу лежит на организации, которая оказывает услуги и получает за нее оплату. Оплата по квитанции через отделение банка относится лишь к одному из способов оплаты, которым клиент может оплачивать услуги поставщика.
Банки освобождены от применения ККТ (п.1. ст 2. Закона 54-ФЗ). Чек, который они выдают клиенту не является фискальным чеком в целях Закона о ККТ.
Хорошего дня)
МБ
Марина Белокопыцкая 20 мая 2019
Добрый день! Спасибо за ответ! С банками все теперь понятно, но у нас есть ещё заключённый договор о принятии платежей от населения с ООО "Центр коммунальных услуг", они так же по квитанции принимают платеж, а потом перечисляют нам, где в роли плательщика ООО"ЦКУ", а не физ.лицо.В этом случае необходимо применение ККТ?
Оксана Кобзева 21 мая 2019
Марина, а вот это случай, когда обязанность применять ККТ лежит не на вас, а на платежном агенте. Насколько я понимаю, ООО "Центр коммунальных услуг" - именно платежный агент. Деятельность подобных организаций направлена на прием платежей от населения в пользу поставщиков услуги, за вознаграждение, сами пл. агенты таких услуг не оказывают.
Если есть возможность, уточните у ООО "ЦКУ", так ли это. Если да, то повторной выдачи чека от поставщика услуги не требуется.
Хорошего дня:)
МБ
Марина Белокопыцкая 21 мая 2019
Спасибо, Вам большое за разъяснения!
ТУ
Татьяна Устинова 22 мая 2019
Добрый день, ООО и ИП, оказывает оздоровительные услуги ..работаем только б/н ...есть несколько филиалов в разных городах, но р/с счет один. Достаточно установить одну кассу, в городе где зарегистрирован р/с и при поступлении средств на р/с выбивать чек и отправлять в филиал...или нужно ставить в каждом филиале?..С наличкой не планируем работать
Оксана Кобзева 23 мая 2019
Добрый день.
В этом случае достаточно одной ККТ, зарегистрированной на головную организацию. Но при условии, что нет расчетов наличными и банковской картой при непосредственном контакте с клиентом.
Хорошего дня:)
ТУ
Татьяна Устинова 23 мая 2019
Спасибо, уточните пожалуйста банковской картой на месте? или банковской картой на р/с?
Я правильно поняла, что в случае оплаты банковской картой на месте, нужны кассовые аппараты в каждой точке, если оплата с банковской карты на р/с, то достаточно одного ККТ
Оксана Кобзева 23 мая 2019
Да, вы все правильно понимаете.
ККТ нужно использовать на месте расчета с клиентом (в каждой точке), если он предъявляет банковскую карту кассиру физически.
Всего хорошего:)
ТУ
Татьяна Устинова 23 мая 2019
спасибо, и вам отличного дня
ЮБ
Юлия Бойко 24 мая 2019
Добрый день. ООО сдает в аренду нежилое помещение ИП. Одно ИП производит оплату на расчетный счет. Второе ИП оплачивает на банковскую карту. Другую деятельность ООО не ведет. Нужен ли ККТ ?
Оксана Кобзева 27 мая 2019
Добрый день.
В первом случае, возможны варианты:
- если ИП производит оплату с расчетного счета, то ККТ не применяется, так как этот способ освобожден положениями Закона 54-ФЗ (ст.2 п.9)
- если ИП оплачивает со своего личного счета, открытого на него как на физлицо, то ООО обязано применить ККТ, так как в этом случае ИП выступает в роли физлица.
Во втором случае:
- если деньги приходят на личную карту одного из владельцев ООО, то ККТ применять не требуется. Но обратите внимание: здесь могут быть вопросы не от ФНС, а от банка, так как личный счет используется в предпринимательских целях, а это запрещено инструкциями ЦБ.
- если деньги приходят на расчетный счет, к которому привязана корпоративная банковская карта, то ККТ не применяется.
Хорошего дня:)
СК
Сергей Коин 28 мая 2019
Добрый день!
Подскажите, есть ип, нету не сотрудников, не продается не какой товар не где, только продает интеллектуальная разработка через партнера, он потом просто выплачивает дивиденды от продаж, тоесть зачем мне вообще ккт, что я буду пробивать и кому чеки давать?
Оксана Кобзева 29 мая 2019
Сергей, добрый день.
Давайте вместе разбираться, возможно вам ККТ и не нужна.
В ближайшее время будет подписан проект закона, который дает право ИП без сотрудников не применять ККТ до 1 июля 2021 года.
Отсрочка действует для предпринимателей, которые выполняют работы, оказывают услуги или продают товары собственного производства.
Если вы относитесь к этой категории предпринимателей, то два года еще можно обходиться без кассы.
Если нет, напишите свою систему налогообложения, вид деятельности и способ продаж через партнера (мне нужно понять, от чьего имени партнер продает ваши наработки - от своего или от вашего).
Хорошего дня:)
СК
Сергей Коин 29 мая 2019
Разработка программ относится ли к собственному производству?
Налогообложение упрощенка 6%, но я не продаю сам лично не кому не что, не с кем договора не виду, у меня есть один расчетный счет, на который с другого от партнера, который от своего имении продает и сам занимается выдачей чеков и принимает оплату от клиентов или делает возврат, а мне потом с его расчетного счета на мой расчетный счет выплачивает дивиденды. Просто я не понимаю зачем мне нужен будет ккт, если я им не когда не воспользуюсь.
Оксана Кобзева 29 мая 2019
Судя по вашей схеме работы, вам не нужна касса совсем: ни до 2021 года, ни после.
Так как агент продает от своего имени ваши программы, то это его обязанность использовать кассу при расчетах с физлицами, что он и делает, как я понимаю.
В момент, когда с его счета на ваш приходят средства ККТ не применяется, так как безналичные расчеты между юрлицами или ИП освобождены от ККТ положениями Закона 54-ФЗ (п.9 ст.2).
Хорошего дня:)
АС
Анастасия Самарина 2 июня 2019
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, если я хочу все зарегистрировать в налоговой и офд сама, мне достаточно просто купить кассу и фн? Как там с ПО на кассе? Оно же уже есть в ней? Или его тоже отдельно покупать? Да и вообще, что помимо этого обязательно нужно?
Оксана Кобзева 3 июня 2019
Добрый день.
У нас в среду 5 июня запланирован бесплатный вебинар. Посвящен он как раз подбору ККТ. Я очень рекомендую, если есть возможность, посмотреть https://events.webinar.ru/3388859/2324073
Хорошего дня)
Оксана Кобзева 3 июня 2019
Фискализировать и зарегистрировать ККТ можно самостоятельно в любой ИФНС или на сайте nalog.ru
Если вы ИП на ОСНО или ЮЛ на любой системе налогообложения, то вам нужно указывать номенклатуру в чеке, для этого нужен товаро-учетный сервис, именно из него наименование товара или услуги (цена, ставка НДС) попадают в чек.
Если же вы - ИП на УСН, ЕНВД или ПСН, то достаточно ККТ с акутально
Оксана Кобзева 3 июня 2019
Прошу прощения, рука дрогнула:)
Если же вы - ИП на УСН, ЕНВД или ПСН, то достаточно ККТ с актуальной версией прошивки, без товаро-учетного сервиса. Так как такие ИП до 1.02.2021 могут не указывать наименование торара или услуги в чеке.
Всего хорошего)
ММ
Михаил Мурыгин 4 июня 2019
Добрый день!
Имеется магазин, в котором помимо прочих товаров (продукты питания) продаются товары собственного производства (продукты пчеловодства). ИП на ЕНВД. Необходимо ли ему до 1.07.2019 обзаводиться кассой или он попадает в число лиц, которым дается отсрочка до 2021 года?
Оксана Кобзева 5 июня 2019
Добрый день.
Если ИП без сотрудников и продает продукты пчеловодства, которые он сам произвел (а не приобрел для перепродажи), то он может не применять ККТ при продаже только этих продуктов до 1 июля 2021 года.
Если же у ИП есть сотрудники, или товары им приобретены для перепродажи, то ККТ нужно применять с 1 июля 2019.
Хорошего дня:)
СБ
Сергей Баранчиков 6 июня 2019
Добрый день! Необходимо ли брокеру - профессиональному участнику рынка ценных бумаг при удержании комиссии брокера со спецброкерского счёта и перечислении её на собственный с 01.07.19 г. применять ККТ ?
Оксана Кобзева 7 июня 2019
Сергей, добрый день.
ККТ применяется при расчетах за товары, работы или услуги. Удержание комиссии брокера со спецброкерского счёта и перечислении её на собственный - не относится к расчетам в целях кассового законодательства.
Кроме того, продажа ценных бумаг освобождена от применения ККТ положениями ст. 2 Закона 54-ФЗ. Это подкреплено письмом Минфина N 03-01-15/80809 05.12.2017.
Поэтому, на наш взгляд ККТ применять не нужно.
Хорошего дня:)
СД
Соклова Дарья 10 июня 2019
Добрый день! ИП с сотрудниками на ЕНВД торгует продуктами питания на рынке, нужна ли касса если ИП использует терминал эквайринга?
Оксана Кобзева 10 июня 2019
Дарья, добрый день.
Терминал эквайринга не заменяет ККТ. Это просто способ принимать от покупателей безналичные платежи.
Чтобы понять нужна вам касса, важно, где именно на рынке продаете продукты:
- если торговля на рынке идет в магазине, павильоне, киоске, палатке или любом другом месте, которое обеспечивает сохранность и показ товара, то ККТ применять нужно
- если торговое место не обеспечивает показ и сохранность товара (т.е. товар без присмотра не оставить), то ККТ не применяется.
- если торговля продовольственными товарами осуществляется с открытого прилавка внутри крытых рыночных помещений, то ККТ разрешено не применять.
Хорошего дня:)
ОК
Ольга Кальченко 11 июня 2019
Добрый день. Мы юр.лицо на ОСН осуществляем оптовую торговлю продуктами питания с ИП и ЮЛ.Некоторые ИП платят за товар через кассу банка. Нужно ли нам в кассовом чеке указывать всю номенклатуру по отгруженному товару?
Оксана Кобзева 13 июня 2019
Ольга, добрый день.
Указание номенклатуры не зависит от способа оплаты товара. Есть требования к кассовому чеку, они перечислены в ст.4.7. Закона 54-ФЗ. Положения данной статьи нужно соблюдать при любом способе оплаты.
Хорошего дня:)
ДД
Дмитрий Димитриев 11 июня 2019
Добрый день! Мы - маленькое ТСЖ дома на 30 квартир. УСН Доходы, но так как доходов (кроме услуг ЖКХ) нет, то и УСН фактически отсутствует. Некоторые собственники не являются членами ТСЖ. В штате нет ни бухгалтера, ни тем более кассира. ВСЕ платежи приходят исключительно на счет ТСЖ в банке и исключительно за услуги ЖКХ. Нужно ли нам заводить онлайн-кассу? Если да, то нужно ли пробивать чеки для членов ТСЖ? Можно ли обойтись без материального носителя кассы (например, какой-нибудь адекватный банк сам за нас будет формировать чеки и отсылать информацию в налоговую или куда-там еще)? Внести в смету кассу - а это более 20% нашего месячного оборота - мы не можем, так как собственники ТСЖ проголосовали против таких трат. Налоговый вычет нам делать не из чего. Возможно ли виртуальное решение проблемы без покупки материальной кассы в аренду?
Оксана Кобзева 13 июня 2019
Дмитрий, добрый день.
Если читать буквально текст Закона 129-ФЗ, то контрольно-кассовая техника может не применяться при осуществлении безналичных расчетов товариществами собственников жилья за оказание услуг своим членам в рамках уставной деятельности, а также при приеме платы за жилое помещение и коммунальные услуги. Пока я не встречала разъяснений на счет толкования данного положения, но на мой взгляд речь идет все-таки о расчетах с членами ТСЖ, если же расчет идет не с членами ТСЖ, то ККТ применять нужно.
Есть легальный способ обойтись без ККТ - это обратиться к помощи посредников - платежных агентов. Это организации (не банки), которые созданы для того,чтобы принимать платежи от населения за вознаграждение. Такие услуги оказывают ЕРЦ (ЕРКЦ), Почта России тоже может принимать платежи. Вам нужно заключить договор с агентом и объяснить жильцам (тем, кто не является членами вашего ТСЖ), как и где они могут оплачивать квитанции. В этом случае чек выдает платежный агент, повторной выдачи чека товариществом собственников жилья не требуется.
Хорошего дня:)
А
ОМ

Читайте также