Как работает приложение «Мой налог» для самозанятых — СКБ Контур

Как работает приложение «Мой налог» для самозанятых

8 июля 2022 17

Приложение изначально включало функции, которые максимально облегчают работу самозанятых. Оно не просто позволяет зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональный налог, но и обеспечивает взаимодействие между самозанятыми и налоговыми органами, при этом заменяет кассу и отчетность. Опции приложения постоянно обновляются и расширяются.

На сегодняшний день льготный налоговый режим для самозанятых действует по всей России. Зарегистрироваться в качестве самозанятого и легально вести бизнес можно с помощью приложения «Мой налог», которое доступно в GooglePlay и App Store. Также можно воспользоваться личным кабинетом «Мой налог».

Порядок использования мобильного приложения «Мой налог»

В феврале 2022 года ФНС выпустила Приказ от 14.02.2022 № ЕД-7-20/106@, в котором определила порядок использования мобильного приложения «Мой налог». В нем поэтапно описаны все сценарии работы с сервисом:

  • при постановке на учет в качестве налогоплательщика;
  • при снятии физлица с учета в качестве налогоплательщика;
  • для определения состава передаваемых в налоговый орган сведений о расчетах и порядок их передачи;
  • для корректировки ранее переданных сведений о сумме расчетов;
  • для уплаты сумм налога;
  • для уплаты страховых взносов;
  • порядок направления налогоплательщикам документов (информации), сведений при использовании приложения.

Регистрация в приложении «Мой налог»

Чтобы официально стать самозанятым, нужно выбрать один из способов регистрации в приложении: по паспорту РФ или через личный кабинет, который используется для доступа на сайт nalog.ru.

Регистрация через личный кабинет физического лица

Производится с помощью ИНН и пароля. На сайте ФНС уточняется, как стать пользователем личного кабинета, если вы не используете сайт nalog.ru: нужно обратиться в любую налоговую инспекцию для получения учетной записи (на эту процедуру уйдет не более 15 минут).

Процедура состоит из четырех шагов:

  • Указывается номер телефона (лучше вводить номер, которым пользуетесь и имеете доступ), получаете код по СМС и с его помощью подтверждаете номер.
  • Указывается регион, в котором осуществляется деятельность (может отличаться от региона, где вы живете и физически находитесь).
  • Вводится ИНН и пароль, который используется для доступа в личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru.
  • Придумывается пин-код для входа в приложение.  

Регистрация по паспорту

Схема удобна для тех, у кого нет доступа к личному кабинету. Достаточно отсканировать паспорт через приложение (документ помещается в обозначенный контур, затем нажимается кнопка «Распознать»). Также нужна фотография — ее можно сделать на камеру смартфона.

Процедура включает пять этапов:

  • С помощью кода по СМС подтверждается номер телефона.
  • Указывается регион, в котором осуществляется деятельность.
  • Сканируется паспорт через камеру телефона. Программа распознает данные для заполнения заявления.
  • Делается фотография на камеру телефона, с которого осуществляется регистрация.
  • Заявление уходит в налоговую.

Функции приложения

Мобильное приложение «Мой налог» позволяет не только зарегистрироваться с телефона. С его помощью можно легко сформировать и отправить клиенту чек, отслеживать начисление налогов, получать уведомления о сроках уплаты. Это приложение заменяет кассу и отчетность.

В приложении доступна функция автоплатежа — можно настроить списание налога с привязанной банковской карты. Обратите внимание, что привязанная карта предусмотрена только для уплаты налога на профессиональный доход. ФНС уверяет, что не отслеживает операции по счетам этих карт.

В приложении «Мой налог» есть и другие удобные функции:

  • просмотр истории платежей;
  • справочник видов деятельности (не нужно искать вид деятельности в длинном перечне, так как он разбит на категории, при выборе которых появляется список профессий).

Безналичная оплата товаров и услуг самозанятого

В феврале 2022 года в приложении «Мой налог» появилась опция, которая упрощает взаимодействие самозанятых с клиентами, — это возможность проводить оплату товаров и услуг самозанятого безналично. Теперь налогоплательщик может сформировать счет, а покупатель его оплатит в режиме онлайн.

Перед подключением опции нужно в приложении в разделе «Платежи» ознакомиться с условиями по услугам эквайринга от банков — партнеров ФНС. После подключения при формировании счета в разделе «Новая продажа» станет доступен способ оплаты «Онлайн-оплата».

При оплате средства автоматически поступают от платежного агента на счет в банке по номеру телефона самозанятого через систему СБП.

ФНС предупреждает, что размер комиссии и условия проведения платежей определяются платежными агентами. С ними можно ознакомиться в разделе «Платежи» в профилях платежных агентов.

По безналичной оплате товаров и услуг самозанятого ФНС выпустила специальную памятку.

Уплата взносов в Пенсионный фонд

Плательщики налога на профессиональный доход не уплачивают фиксированные страховые взносы на обязательное пенсионное страхование. Однако при желании они могут уплачивать добровольные взносы в Пенсионный фонд. Это можно делать, как и всё остальное, через приложение «Мой налог». Достаточно подать соответствующее заявление через приложение (лично обращаться в региональное отделение ПФР не нужно). 

Формировать отчисления можно:

  • единовременным платежом;
  • произвольной суммой.

При уплате страховых взносов не менее фиксированного размера в страховой стаж засчитывается один календарный год. В 2022 году сумма составляет 34 445 руб. за полный календарный год.

На сайте ФНС уточняется, что расчет размера стоимости страхового года производится с даты регистрации в ПФР до конца календарного года. При уплате страховых взносов, не превышающих минимального размера, в стаж будет засчитан период пропорционально произведенному платежу. 

В приложении «Мой налог» можно мониторить состояние своего лицевого счета в ПФР.

Как отправить чек

Для этого вам потребуется номер телефона или электронная почта покупателя. Нужно указать, какую сумму и за что вы получили, наименование товара или услуги (должно соответствовать реально оказанной услуге или проданному товару). После этого выбирается плательщик — физлицо или юрлицо (в этом случае потребуется ИНН).

На сумму в чеке автоматически начисляется налог.

Что делать, если чек формируется при отсутствии интернета  

Согласно п. 3 ст. 14 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ (далее — Закон № 422-ФЗ), самозанятый обязан сформировать и передать покупателю чек в момент расчета наличными денежными средствами или с использованием электронных средств платежа. При расчетах в безналичном порядке чек нужно сформировать и передать не позднее 9 числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором произведены расчеты.

Сформировать и передать чек можно:

  • в электронном виде;
  • на бумажном носителе (например, распечатать на принтере).

Если покупатель предоставил номер телефона или адрес электронной почты, то чек можно направить туда.

В Письме ФНС РФ от 27.07.2020 № АБ-3-20/5461@ разъясняется, что в момент отсутствия подключения к интернету у налогоплательщика при совершении расчетов есть возможность сформировать чек в мобильном приложении. Причем в реквизитах чека будут указаны дата и время фактического формирования.

Как только подключение к интернету появится, сформированные чеки будут отправлены в налоговый орган.

Как контролировать доходы и начисления

В приложении есть возможность просмотра всех выставленных чеков за любой период и начисленных сумм налога.

При начислении налога появится напоминание о сроке уплаты — до 25 числа следующего месяца. При нарушении срока уплаты возникает задолженность, о чем налогоплательщик тоже ставится в известность с помощью уведомления.

Для удобства уплаты налога можно привязать банковскую карту к приложению. Также есть возможность платить по квитанции, то есть формировать платежный документ.

Сайн

Удобный сервис для электронного документооборота с самозанятыми и физлицами

Узнать больше
Сайн

Удобный сервис для электронного документооборота с самозанятыми и физлицами

Узнать больше
Раз в неделю — дайджест материалов, достойных вниманияАктуальные материалы раз в неделю
Подписаться
Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.

Статьи по теме

Все статьи
17 комментариев
АВ
Анатолий Виниченко 2 февраля 2020
Здраствуйте, как самозанятому вычесть потраченые деньги на создания продукции и т.п, чтобы получалось доход - расход?
Яна Аржанова, главный редактор 2 февраля 2020
Анатолий, добрый день! Рекомендую задать этот вопрос в разделе Вопрос эксперту: https://kontur.ru/qa/new
Так вы быстрее получите ответ.
СТ
Сергей Токмаков 26 июня 2020
Никак. Налоговый режим для самозанятых не подразумевает учета расходов. Это налог на выручку, а не на прибыль.
АС
Александр Сенаторов 29 июня 2021
Анатолий Виниченко, никак,этот режим не предполагает уменьшение налоговой базы на произведенные расходы,поэтому и налоговая ставка низкая
В
При выполнении услуг в частном подворье местная власть заставляет переоформлять частную собственность в производственную. Законно ли это? Т.е. другой самозанятый гражданин купил швейную машинку и стал шить трусы и их продавать. Он тоже должен переоформлять квартиру как производственное помещение? На наш взгляд это полный маразум.
Если я перестала работать и получать прибыль? Что в этом случае? Должна ли я уведомлять об этом? Или автоматически перестаю платить налог?
Татьяна Русская, нет поступления,нет налога
Н
Николай 26 марта 2021
Почему в выручку входят услуги агрегатора яндекс такси? Агрегатор тоже платит налог за свои услуги
Р
Раушания 14 октября 2021
после регистрации не выдает справку о постановке
СН
Сергей Немолот 23 мая
Здравствуйте у есть выручка за май в "мой налог", и хотел узнать как эти деньги вывести или они сами придут на карту в определенное число?
K
Сергей Немолот, они итак на карте,иначе,как бы их увидело приложение,оно же привязано к карте
А
Андрей 3 июля
Любые деньги, пришедшие на карту, считаются доходом?
Э
Эльвира 8 июля
Если доход в мой налог появился, а денег на карте нет. Что делать?
А
Можно добавить карту другого человека. Например сына или мужа?
Е
Подскажите можно ли внести данные в приложение за прошедший квартал.
М
Что делать если не приходит квитанция на оплату?
Е
Я зарегистрировала самощанятость через Свое дело Сбербанка и там же формируются чеки, нужно ли мне при этом приложение Мой налог? В поддержке Сбера не могут дать ответ.