Возврат или коррекция? Исправляем ошибки в кассовых чеках

6 августа 2019

Чтобы исправить ошибку кассовой операции, нужно сформировать чек коррекции или возврата. Выбор зависит от формата фискальных данных (ФФД). Если вы не провели расчёт через онлайн-кассу, всё проще — нужен чек коррекции, но нюансы тоже зависят от ФФД. Разбираемся, как сделать все правильно и избежать штрафа.

164 комментария Написать свой
Здравствуйте! Нужна помощь!
Скажите, пожалуйста, был ошибочно пробит чек 1000р, на него сделан возврат прихода, но с ошибочной суммой 10000р.( один ноль лишний). Смена уже закрыта.
Как исправить?
Чек коррекции возврат прихода?
Буду очень благодарна за ответ. Спасибо.
Ответить Ответить
Наталья, добрый день.
Если я верно поняла, то оба чека были ошибочными. Если так, то нужно их отменить.
1. Чтобы аннулировать чек Прихода на 1000 руб., сформируйте аналогичный чек, но с признаком расчета Возврат прихода. Если ваша кассовая программ позволяет, то в дополнительном реквизите чека укажите фискальный признак ошибочного чека.
2. Чтобы аннулировать чек Возврат прихода на 10 000 руб. сформируйте чек с признаком Приход. Укажите фискальный признак ошибочного чека.
Составьте акт о случившемся, и в нем перечислите ошибочные чеки и чеки, которыми их исправили, указав фискальные признаки каждого.
Уточните в вашей ИФНС, нужно ли их уведомлять о произошедшем - в некоторых инспекциях не требуют уведомлять об исправлении ошибок.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день! Подскажите, пожалуйста. 1.Если на не добитый чек, делали чек коррекцию приход (с указанием смены, в которой допустили ошибку)
2. На перебитый чек, делали чек коррекцию расход (с указанием смены в которой допустили ошибку)
объяснительные есть, все по невнимательности. Есть корректировки системы налогообложения, делали так же, енвд например коррекция расход 100 руб, усн коррекция приход 100 руб.
ФФД версии 1.05. Чек коррекций много, случай не единичный. И теперь я так поняла, что коррекция расход-вообще не правильно.... в НО данные не подаем, но все есть. Что теперь делать со всем этим, коррекций много(в том числе и за 2018 год, которые были сделаны в августе 2019 году только) 😱 как же можно поступить, чтобы все таки не было штрафов.
Ответить Ответить
Добрый день.
1. Если вы сформировали чек коррекции на расчет, ранее произведенный без ККТ, - это корректно, нарушения нет.
2. Если вы отменили ошибочный чек, чеком коррекции на Расход, то формально, - это не совсем корректно. Но, пока не было методических рекомендаций, многие исправляли ошибки именно так.
Я бы порекомендовала проконсультироваться в ИФНС, и следовать рекомендациям, которые они дадут. Так как в случае проверки, решение выносить будет ваш налоговый орган.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день. Подскажите пожалуйста. На кассовом аппарате расхождение с данными из ККТ.
Сумма наличных на кассе и на Ккт расходятся.
Касса 870 руб
ККТ 730 руб
Расхождение 140 руб
Как исправить это?
Ответить Ответить
Олеся, добрый день.
Не совсем понимаю вопрос: "на кассовом аппарате расхождение с данными из ККТ". Кассовый аппарат и ККТ - это одно и то же.
Где все-таки у вас расходятся суммы: предположу, что данные на ККТ и в кассе организации?
В этом случае, возможно, вы не применили ККТ при продаже товара стоимостью 140 руб. либо ошиблись при формировании чека: взяли с покупателя больше денег, чем указали в чеке.
Способ исправления зависит от того, что произошло: если ККТ не применили, делаете чек коррекции, если ККТ применили, но с ошибкой, то нужно отменять ошибочный чек и формировать правильный.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
У меня кассовый аппарат ни к чему не подключен. На самом кассовом аппарате где информация, написано: сумма наличных на кассе и на ККТ расходятся. Как так?
Ответить Ответить
Олеся, думаю, лучше обратиться в тех.поддержку организации, обслуживающей вашу ККТ. Возможно, дело в настройках кассового ПО.
Нужно смотреть специалисту, я могу помочь лишь по законодательным вопросам.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Благодарю. Уже исправили. Мне сказали , что при обновлении был сбой в программе. Через личный кабинет расхожденине легко исправили.
Ответить Ответить
Добрый день.
Организация проводит значительный объем чеков через онлайн-кассы. Периодически, некоторые чеки не регистрируются по причине технического сбоя на стороне поставщика услуги формирования чека на онлайн-кассах. К примеру, за месяц выявлено 5 незарегистрированных на ККТ чеков.
Можно ли делать коррекцию одним чеком ?
Верна ли наша позиция, что объяснительную по факту не применения ККТ нам должен выдать поставщик услуги формирования чека на онлайн-кассах и номер этого документа будет основанием коррекции? Или же поставщик выдает только техническое заключение, а акт формировать нам?
Какова глубина для чека коррекции?
По какому каналу уведомить ФНС о проведении коррекции? (Полагаю чек коррекции, который будет передан в ФНС и есть факт уведомления?)
Ответить Ответить
Алексей, добрый день.
Чтобы ответить на ваши вопросы, нужно обратиться к КоАП РФ, так как неприменение ККТ квалифицируется как административное правонарушение. Наказания за него можно избежать и это тоже зафиксировано в кодексе.
Согласно примечанию к ст. 14.5 КоАП РФ лицо, добровольно заявившее в налоговый орган в письменной форме о неприменении им ККТ и добровольно исполнившее до вынесения постановления по делу об административном правонарушении обязанность, освобождается от административной ответственности правонарушение, предусмотренное частями 2, 4 и 6 статьи 14.5 КоАП РФ, если соблюдены в совокупности следующие условия:
- на момент обращения лица с заявлением налоговый орган не располагал информацией об этом правонарушении;
- представленные сведения и документы являются достаточными для установления правонарушения (необходимо обеспечить достаточность сведений в таком кассовом чеке коррекции, позволяющих точно идентифицировать конкретный расчет, в отношении которого применяется корректировка).

Теперь вопросы:

1. Можно ли делать коррекцию одним чеком.
В кодексе сказано, что "представленные сведения и документы являются достаточными для установления правонарушения". Это значит, что получив чек коррекции, ФНС должна точно понять о каком расчете идет речь. Поэтому возможны варианты:
- вы формируете по одному чеку коррекции на каждый расчет без ККТ;
- формируете один общий чек, но в акте перечисляете все расчеты, проведенные без кассы.

2. Верна ли наша позиция, что объяснительную по факту не применения ККТ нам должен выдать поставщик услуги формирования чека на онлайн-кассах и номер этого документа будет основанием коррекции? Или же поставщик выдает только техническое заключение, а акт формировать нам?
Акт формирует пользователь ККТ.

3. Какова глубина для чека коррекции?
не поняла о чем речь

4. По какому каналу уведомить ФНС о проведении коррекции? (Полагаю чек коррекции, который будет передан в ФНС и есть факт уведомления?).

Снова процитирую кодекс: "Лицо, добровольно заявившее в налоговый орган в письменной форме о неприменении им ККТ и добровольно исполнившее до вынесения постановления по делу об административном правонарушении обязанность, освобождается от административной ответственности правонарушение".
Из этого следует, что чек коррекции - это добровольное исполнение обязанности. А нужно еще добровольно заявить в ФНС в письменной форме о неприменении ККТ. Для этого нужно подать заявление. Планируется, что это можно будет сделать через кабинет ККТ, но пока такой возможности нет. Поэтому можно подать заявление по любому доступному каналу.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день.
Клиенту продан товар стоимостью 12 300,00 рублей. Оплату товара клиент осуществил путем перечисления денежных средств на расчетный счет в размере 12 700,00 рублей.
Таким образом, клиент излишне перечислил 400,00 рублей.
В день поступления денежных средств на расчетный счет пробит кассовый чек на сумму 12 300,00.
В данный момент мы ожидаем заявление на возврат денежных средств от клиента для перечисления ему суммы 400,00 рублей.
Верно ли был пробит кассовый чек или следовало указать в нем всю сумму, поступившую на расчетный счет 12 700,00?
Если все же чек пробит неверно, как исправить ситуацию?
Ответить Ответить
Татьяна, добрый день.
На мой взгляд, вы все сделали верно.
Согласно п. 1 ст. 1.2 Закона N 54-ФЗ ККТ применяется при расчетах. Под расчетами понимаются, в частности, прием (получение) и выплата денежных средств в безналичном порядке за товары, работы, услуги... (ст. 1.1 Закона N 54-ФЗ). Из этих положений следует, что поступление на расчетный счет излишне перечисленной суммы от физлица, на которую ЮЛ фактически не реализовало товары, не является расчетом за товар и не требует применения ККТ.
Кроме того есть письмо НС России от 12.12.2018 N ЕД-4-20/24113@ , в котором сказано, что поступление на расчетный счет организации ошибочно перечисленных денежных средств от физического лица без реализации ему товаров (работ, услуг) не является расчетом в понимании Федерального закона N 54-ФЗ и, соответственно, не образует состав административного правонарушения в сфере применения контрольно-кассовой техники.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день! Подскажите мне пожалуйста
правильно ли я сделала, если нет то как исправить ошибку. Версия ФФД 1.05
Ситуация следующая: вчера пробила чек по 100% предоплате, а в оплате указала не "наличными", а "предварительная (аванс)"...соответственно в отчёте за день у меня 0. Подскажите пожалуйста как исправить ошибку, если смена закрыта
Ответить Ответить
Елена, добрый день.
Это ошибка. Исправить ее можно и после закрытия смены. Вам нужно отменить ошибочный чек, для этого сформируйте точно такой же чек, но признак расчета измените на "Возврат прихода". Потом сформируйте правильный чек на "Приход", указав способ оплаты наличными.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Здравствуйте., по терминалу безнал клиент оплатил 13250,а по кассе чек пробили 13500. На кассе меркурий 115ф чек коррекции формируется только как коррекция прихода(довнесение) или коррекция расхода(изъятие), то есть я не могу чеком коррекции вернуть приход, а только довести сумму. Как мне быть - сделать чек коррекции расхода на 250р. Или сделать чек коррекции расхода безнал на 13500, а потом чек коррекции прихода безнал на 13250?
Ответить Ответить
Добрый день.
Здесь не нужен чек коррекции. Достаточно сделать обычный чек на Возврат прихода на 13500, тем самым вы отмените ошибочный чек, если касса позволит, в Дополнительном реквизите этого чека укажите фискальный признак (ФП или ФПД) первого чека.
Затем сформируйте правильный чек Приход на 13250 руб.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Здравствуйте. Вопрос по возврату прихода.

1. Получили предоплату:
Товар1 100 руб. Платеж Предоплата
Наличными 30 руб.
Итого 100 руб.

2. Отгрузка:
Товар1 100 руб. Товар Полный расчет
Безналичными 70 руб.
Зачет аванса 30 руб.
Итого 100 руб.

Как должен выглядеть возврат прихода в этом случае? А если возврат делается уже на первом чеке?

Спасибо.
Ответить Ответить
Добрый день.
Если возврат осуществляется после того как был сформирован чек полный расчет, то чек на Возврат прихода будет выглядеть так:
Товар1 100 руб. Товар Полный расчет
Безналичными 100 руб.
Итого 100 руб.

Т.е. вы указываете способ, которым вернули деньги клиенту. Если на карту, то - безналичными, если наличными деньгами, то - наличными.

Если делается возврат предоплаты, то чек будет выглядеть так:

Возврат прихода
Товар 1 100 руб. Платеж Предоплата (вот тут сомневаюсь, можно и "Полный расчет" указать и "Предоплату")
Наличными 30 руб.
Итого 30 руб.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день. Скажите, а правильно у нас в первом чеке пробито наличными 30 руб, а итого стоит 100 руб? В вашем ответе при возврате прихода итого стоит 30 руб. Спасибо.
Ответить Ответить
Илья, добрый день.
Есть правило, зная которое, проще понимать, что в чеке указывать. Суть его в следующем: "ИТОГО должно быть равно сумме всех способов оплаты по чеку".
Способы оплаты могут быть следующими:
-наличными
-безналичными
-предоплатой (авансом)
-постоплатой (в кредит)
-встречным предоставлением.

Т.е. если вы в ИТОГО указали 100 руб., а наличными взяли только 30 руб., то 70 руб. нужно отразить в одном из оставшихся способов оплаты.
Но, насколько я поняла из вопроса, вы получили предоплату в размере 30 рублей. Вот ее и нужно отразить в ИТОГО.
Кроме того, цену товара в чеке на предоплату рекомендуется указывать на реальную, а именно размер платежа, т.е. тоже 30 руб.
Это следует из метод.рекомендаций (Письмо ФНС от № ЕД-4-20/2929@ 20 февраля 2019 г.).

Т.е. при получении 30 рублей предоплаты наличными за товар, который стоит 100 руб., чек будет выглядеть так:
Признак способа расчета: Предоплата
Признак предмета расчета: Платеж
Название товара, кол-во - укажите настоящее наименование товара и его количество
Цена: 30 руб.
ИТОГО: 30 руб.
Наличными: 30 руб.

Ну, и если будете делать возврат предоплаты, то ИТОГО тоже будет 30 руб.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Здравствуйте. Пробит чек на 2 позиции товара, нужна одна позиция. Каким чеком исправить? Версия ФФД 1.05
Ответить Ответить
Добрый день.
Ошибку в чеке можно исправить аналогичным чеком на Возврат прихода.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Здравствуйте , поясните пожалуйста , все делаю правильно , в течении смены часто происходит то , что я ошибочно вместо картой пробиваю чек наличными , потом делаю возврат прихода по этому чеку и пробиваю правильный , сейчас проверка ревизор говорит что это у вас недостача , вы делаете не правильно , я вроде доказала что действую по инструкции также посещала семинары налоговой по онлайн кассам , теперь она решила требовать чеки подложны к кассе , а мы их не всегда сохраняли , так как никто не давал таких инструкций , как быть как защищаться?
Ответить Ответить
Марина, добрый день.
Прежде всего, чтобы чувствовать почву под ногами и не быть голословной, вы всегда можете ссылаться на методические рекомендации по исправлению ошибок, они опубликованы в письме ФНС России от 06.08.2018 №ЕД-4-20/15240@ и подробно разобраны в статье выше.
Все чеки, которые формируются на ККТ, можно найти в личном кабинете ОФД, с которым у вас заключен договор. Вы можете найти нужный чек и распечатать его.
И постарайтесь внимательнее формировать чеки: если с ККТ приходит много чеков, исправляющих ошибки, это может стать поводом для вопросов со стороны налоговой.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Здравствуйте.Нужна помощь.
11.03.19 клиент вносил авансовый платёж за автомобиль.В чеке отразилось так:
Приход
Товар
Полный расчёт
Ндс 20%
25.10.19 клиент пришёл возвращать деньги.Я сделала возврат прихода, но пробила через фронт кассира.Так как сейчас мы формируем чеки через чек на оплату ,я так не смогла сделать.Пробился вот так:
Возврат покупателю
Товар
Полный расчёт
Ндс 20%
Правильно ли я пробила ?Или нужно было делать через чек коррекции?
Ответить Ответить
Лариса, добрый день.
При возврате нужно формировать чек на возврат прихода, тут вы правильно сделали.
Но Вы неправильно указали Признак предмета расчета: в чеке указано Товар, а нужно - Платеж, и ставку НДС - указывается расчетная ставка 20/120.
На мой взгляд, это некритичная ошибка, ничего сейчас можно не исправлять. Но на будущее возьмите себе на заметку, если принимаете предоплату, то это оформляется в чеке с указанием реквизитов:
- Признак способа расчета - Предоплата 100% или Предоплата или Аванс
- Признак предмета расчета - Платеж
- НДС - 20/120
Есть методические рекомендации, в которых подробно описаны все реквизиты чека при внесении предоплаты и ее зачете, они опубликованы в письме ФНС № ЕД-4-20/2929@ от 20.02.2019
Кроме того, может быть полезна наша статья Как с 1 июля 2019 года проводить через ККТ зачет и возврат предоплаты
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день, при оплате заказа мы пробиваем чек на оплату, при отгрузке заказа чек на отгрузку. При возврате товара (без возврата денежных средств) нужно пробить чек на возврат отгрузки? При возврате товара и денежных средств нужно пробить 2 чека на возврат оплаты и возврат отгрузки?
Ответить Ответить
Андрей, добрый день.
Начну ответ со ссылок на полезные материалы, которые в принципе помогут понять, как формировать чеки при предоплате.
1. Наша статья Как с 1 июля 2019 года проводить через ККТ зачет и возврат предоплаты
2. Методические рекомендации ФНС, в которых подробно описаны все реквизиты чека при внесении предоплаты и ее зачете, они опубликованы в письме ФНС № ЕД-4-20/2929@ от 20.02.2019

Попробую кратко объяснить логику с авансом:
При получении предоплаты, формируется чек на Приход с признаком способа расчета "Предоплата" и указанием способа оплаты: "Наличными" или "Безналичными".
При отгрузке товара формируется чек на Приход с признаком способа расчета "Полный расчет", и указанием способа оплаты не наличными\безналичными, а "Зачет аванса".

Теперь с возвратами:
При возврате товара (без возврата денежных средств) нужно сформировать два чека:
№1 на Возврат прихода, с признаком способа расчета "Полный расчет", и указанием способа оплаты "Встречным предоставлением" - это значит, что движения денежных средств не происходит.
№2 на Приход, с признаком способа расчета "Предоплата" и указанием способа оплаты: "Встречным предоставлением".
Таким образом, одним чеком вы подтвердите возврат товара, а вторым покажете, что деньги за товар остались у вас, и клиент может ими воспользоваться в дальнейшем для оплаты следующей покупки.

При возврате товара и денежных средств нужно пробить один чек на Возврат прихода, с признаком способа расчета "Полный расчет", и указанием способа оплаты: "Наличными" или "Безналичными".

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый вечер!
Два вопроса:
1) Оплата покупки была сделана по безналичному расчёту. Продавец пробила возврат наличными, в кассе теперь висит излишек.
2) Продавец пробила возврат: вместо "возврат прихода" на чеке отображено "передача в кредит".

Как это можно исправить эти две ошибки? Заранее благодарю!
Ответить Ответить
Добрый день.
По первому вопросу, уточните, пожалуйста, возврат пробили в чеке наличными, а вернули как? наличными или на карту?
По второму вопросу, тоже не понимаю. Возврат прихода - это признак расчета, а Передача в кредит - это признак способа расчета. Это два разных реквизита, они не могут взаимозаменяться. Уточните, в чем ошибка.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день!
Произошло 2 ошибки.
На расчетный счет пришли деньги 30.10.19
Увидели их только 01.11 и пробили чек
Вторая ошибка была сделала когда пробивали чек. Поставили наличными, а приход был на расчетный счет. Но эту ошибку сразу же исправили через возврат, а потом опять приход.
Не знаем как быть с датой. Подскажите, пожалуйста. Заранее спасибо!
Ответить Ответить
Мария, добрый день.
Согласно п. 5.4 ст. 1.2 Закона 54-ФЗ кассовый чек должен быть сформирован не позднее рабочего дня, следующего за днем осуществления расчета. Представители ФНС, комментируя данный пункт, говорят, что допустимо начинать отсчет со дня получения банковской выписки. Не всегда выписку из банка загружают каждый день. Поэтому, с позиции кассового законодательства - это некритичное расхождение.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день !
Покупатель ИП Иванов внес 100% предоплату, оплатив как физлицо через кассу банка. Увидев оплату из банковской выписки на следующий день, пробили чек безналичного прихода. От физлица получили письмо, что данную оплату он просит считать оплатой за ИП Иванова. Нужно ли было пробивать чек полного расчета на зачет предоплаты, если услуга оказывается последним днем месяца. Если нужно, то как исправить ошибку ?
Ответить Ответить
Ирина, добрый день.
Не совсем понимаю проблему:(
Вы получили безналичный платеж, формально от физ. лица, и сформировали чек на предоплату. Тут все верно.
Письмо получили позже и из него поняли, что это была оплата за услугу, которая уже оказана или вопрос не в этом?

Или вопрос в том, нужно ли формировать чек на зачет аванса для ИП, если за него заплатило физлицо?
Если да, то есть письмо ФНС от 21.08.2019 № АС-4-20/16571@, в котором высказана позиция, что при неденежных расчетах между организациями и/или ИП (при зачете аванса в том числе) ККТ не применяется.
Однако, не так давно представитель ФНС в журнале Главкнига комментировала это письмо и подобную ситуацию: " Обязанности применения ККТ в описанных случаях не возникает. Вместе с тем, если предоплата (аванс) внесена физическим лицом за организацию или ИП, а чека на зачет этого аванса не будет, у налоговых органов могут возникнуть вопросы по поводу обязанности применения ККТ и продавцу потребуется доказывать обоснованность неприменения кассы. Поэтому рекомендую во втором случае все-таки применить ККТ и пробить чек на зачет. В этом чеке продавцу нужно будет указать ИНН и наименование покупателя-юрлица (ИП)."
Т.е. лучше перестраховаться и все-таки сформировать чек, либо быть готовым отстоять свое право не применять кассу.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Спасибо, Оксана, за ответ ! Да, я хотела узнать нужно ли формировать чек на зачет аванса для ИП, если заплатило за него физлицо. Услуга уже была оказана, акты мы выставляем последним днем месяца. Получается, что лучше перестраховаться и пробить чек на зачет предоплаты, в нашем случае, получается нужно пробить чек коррекции, т.к. срок оказания услуги уже прошел ?
Ответить Ответить
Ирина, добрый день.
С чеками коррекции для формата фискальных данных (ФФД) 1.05 нужно быть аккуратными (сейчас все ККТ на рынке работают на этом формате, у вас тоже он). Дело в том, что для ФФД 1.05 чек коррекции имеет усеченный набор данных, и корректно им можно отразить только если ККТ не применили при поступлении денег (наличными или безналично). Возможно у некоторых производителей кассового ПО уже появились возможности в чеке коррекции отражать "неденежные" расчеты, например, как у вас зачет аванса. Проверьте, есть ли у вас возможность указать в чеке коррекции, что оплата прошла не "наличными", не "безналичными", а как "зачет аванса". Если да, то делайте чек коррекции и укажите в способе оплаты "зачет аванса". Если такой возможности нет, то чек коррекции не подойдет, он просто увеличит выручку.

Если не чек коррекции, то я вижу два варианта:
- либо оставить все как есть. В случае вопросов от налоговой, можно сослаться на письмо ФНС про от 21.08.2019 № АС-4-20/16571@, в котором высказана позиция, что при неденежных расчетах между организациями и/или ИП ККТ не применяется, и предъявить письмо от физлица, в котором он просит зачесть платеж за ИП.
- либо перестраховаться и сформировать простой чек (не чек коррекции) на зачет аванса, но понятно, что "задним" числом этого не сделать, поэтому дата в чеке и в акте будут разными.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день!
Пробили неправильно чеки, а именно без функции АГЕНТ, смена закрыта, обнаружили ошибку поздно. Как пробить правильно чек? корректировкой не получается, в корректировочном чеке не указывается признак агента. Нужно делать возврат прихода и пробить правильно? Чеки были как за наличный так и безналичный расчет
Ответить Ответить
Николай, добрый день.
Для исправления ошибок в чеках чек коррекции для формата данных 1.05 не используется. Ошибки исправляются обычным "обратным" чеком. В вашем случае - чеком на Возврат прихода. Как все правильно оформить, описано в статье.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Где конкретно статья?по ссылке открывается сайт ОФД
Ответить Ответить
Вы пишете свои вопросы, а я на них отвечаю как раз под статьей с нужной темой:) Просто вверх поднимитесь.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день, Оксана.
Подскажите порядок действий в ситуации: Не пробит чек прихода по способу оплаты "полный расчет" от кредитной организации которая по договору осуществляет прием платежей от населения в октябре. Мы пробиваем чек корректировки прихода составляем акт и заявление в ФНС. Но в ноябре поступает заявление на возврат. как пробить чек коррекции? Чек возврата?
Ответить Ответить
Вера, добрый день.
На мой взгляд, нужен чек на Возврат прихода, но не чек коррекции, а обычный чек.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Возврат прихода только наличными и безналом а в нашем случае чек пробит способом Полный расчет (денежные средства поступили на расчетный счет). По какому способу сделать возврат?
Ответить Ответить
Добрый день.
При возврате нужно указать в чеке, тот способ, каким вы возвращаете средства покупателю. Если на карту или расчетный счет - безналичными, если наличкой, то - наличными.
Хорошего дня
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день, Оксана !
Помогите разобраться в ситуации. В ноябре клиент ИП внес частичную предоплату за услугу, оказанную в ноябре, в размере 20%. Акт за оказанную услугу мы выставили последним днем месяца, т.е. 30 ноября в полном объеме , также 30 ноября пробили чек на зачет аванса, внесенного покупателем. Далее ИП планирует вносить постоплату частями до полного погашения долга. Вопрос: с каким признаком нужно пробивать чеки на постоплату и какой чек нужно пробить при полном погашении долга ? Заранее спасибо.
Ответить Ответить
Ирина, добрый день.
Есть методические рекомендации, в них подробно разобран ровно ваш случай. Они опубликованы в письме ФНС № ЕД-4-20/2929@ от 20 февраля 2019 г.

Если кратко, то:

Чек №1 формируете при получении предоплаты:

Признак способа расчета: Предоплата
Признак предмета расчета: Платеж
Цена: указываете размер платежа, а не реальную цену товара.
Итого: 200 руб.
наличными: 200 руб. , если наличными оплатили
безналичными: 0 руб.
аванс: 0 рублей

Чек № 2. формируете 30 ноября, Это один чек на зачет аванса и передачу товара в кредит:

Признак способа расчета: Частичный расчет и кредит
Признак предмета расчета:Товар
Цена: указываете реальную цену товара.
Итого: 1000 руб.
наличными: 0 руб.
безналичными: 0 руб.
аванс: 200 рублей
постоплата (кредит): 800 руб.

3. Каждый раз при получении платежа формируете чек

Признак способа расчета: Оплата кредита
Признак предмета расчета: Платеж
Цена: указываете размер платежа, а не реальную цену товара.
Итого: 400 руб.
наличными: 400 руб.
безналичными: 0 руб.

При полном погашении долга никакого чека не печатается. Т.е. "последним" чеком будет чек как в п.3 на оплату очередного платежа по кредиту.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, большое спасибо за такой развернутый ответ ! Очень помогли !
Ответить Ответить
Добрый день. Оксана, помогите разобраться. Поменяли ККМ Атол и вместо "Электронными" пробивались чеки "Кредитом (авансом)", как исправить? Пробитая через ККМ сумма реализации довольно внушительная. Деньги оплачивались с карты, безналичными.
Ответить Ответить
Добрый день, Светлана.
Нужно отменить все ошибочные чеки, и сформировать правильные. Как это сделать, описано в статье выше.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Здравствуйте! У меня турагентство (ИП без сотрудников, УСН). Касса Атол 15Ф, ФФД 1,05. Спустя несколько месяцев обнаружено, что летом не были пробиты чеки на предоплату (20.07) и на полный расчёт (зачёт предоплаты, 01.08) по одной заявке. Т.е. получается два факта неприменения ККТ, и вроде бы по каждому из них нужен чек коррекции. Но при формировании чека коррекции нет возможности указать признак способа расчёта, а также дату расчёта, по которому делается коррекция. Есть только "Тип чека коррекции (Коррекция прихода/расхода)", "Тип оплаты (Наличными, безналичными, предоплата, постоплата, встречное предоставление)", "НДС", "СНО", "Сумма коррекции", "Основание для коррекции (Самост./По предпис.)", "Описание", "Дата/номер документа".
Правильно ли я понимаю, что мне необходимо сделать первый чек коррекции прихода с типом оплаты "наличными", затем второй чек коррекции прихода с типом оплаты "предоплата", а даты и признаки способа расчётов прописать в сопроводительном письме для ФНС?
Ответить Ответить
Наталья, добрый день.
Вы, как ИП на УСН без сотрудников совсем не обязаны применять ККТ до 1 июля 2021 года (согласно п.1 ст. 2 Закона 129-ФЗ от 6 июня 2019 года). Поэтому, не думаю, что к вам могут применить санкции.
Но если делать все "правильно", то вы рассуждаете совершенно верно: необходимо сделать первый чек коррекции прихода с типом оплаты "наличными", затем второй чек коррекции прихода с типом оплаты "предоплата", а даты и признаки способа расчётов прописать в сопроводительном письме для ФНС (обычно это - акт с номером и датой, в котором описано, что произошло и как исправили).
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, спасибо за ответ! На самом деле, турагентства (даже ИП без сотрудников) вынуждены применять кассы, т.к. до 1 июля 2019 можно было использовать либо БСО "Туристская путёвка", либо кассовый чек. А теперь БСО - это ещё больший геморрой, чем касса, да и предоплату по БСО нельзя принимать адекватно. Так что касса даже удобнее. Вот только все эти навороты с типами оплат, способами расчётов, их признаками, а также всякими зачетами предоплат, авансов и т.д. очень уж усложняют учёт. И тем самым провоцируют на ошибки. А штрафы - конские. Вывод напрашивается, что это очередной инструмент изъятия денег у населения. А самое главное - то, что локальные ФНС часто и сами не знают, как правильно. Поэтому спасибо Вам за ответы и разъяснения!
Ответить Ответить
Добрый день! Если у нас версия 1.0.,то каким способом исправлять ошибки в чеке (ошибочно указали наличные расчеты вместо безналичных) а также если не пробили чек? Сообщать в налоговую об ошибках можно через кабинет ОФД Контур? Если да, то как? Спасибо.
Ответить Ответить
Карина, добрый день.
Я не уверена, что у вас версия 1.0. Она "вне закона" уже почти год. Проверить, какая у вас версия можно в ЛК ОФД в разделе «Кассы», выгрузив список касс в Excel. Формат будет указан в столбце ФФД напротив нужной кассы.
Скорее всего, у вас все таки 1.05.
Как отработать ошибку для этого формата, описано в статье выше. Сообщить в налоговую можно любым доступным образом. Планировалось, что такая возможность появится в ЛК ЮЛ или ИП на сайте налоговой, но пока такого функционала нет, в ЛК ОФД - тоже.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день, подскажите, пожалуйста, как поступить в данной ситуации!
Стоимость проданного товара составила 3500, а в чеке ошибочно указана сумма 35000, лишний ноль.
Покупатель чек забрал, ошибку обнаружили самостоятельно позже. Смена еще не закрыта, что делать?
Ответить Ответить
Добрый день.
Отменить ошибочный чек и сформировать правильный.
Как это сделать, описано в статье выше.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день, подскажите, пожалуйста, как поступить в данной ситуации!
При возврате денежных средств покупателю не был пробит кассовый чек, ошибку обнаружили спустя несколько дней. Как правильно исправить ошибку?
Ответить Ответить
Надежда, добрый день.
Ситуация не очень, если откровенно:(
В теории для этого нужно использовать чек коррекции с признаком расчета Возврат прихода. Но на практике, насколько я знаю, большая часть кассовых программ для чеков коррекции не содержит такого признака расчета. Указать можно только Приход или Расход.
Поэтому, могу предложить два варианта:
1. Сформировать обычный чек на Возврат прихода и, на всякий случай, составить акт о случившемся.
2. Обратиться за разъяснениями в свою ИФНС, так как проверять вас будут они, а если теория расходится с практикой, принимать решение о вашей мере ответственности тоже будут они, поэтому лучше заручиться ответом проверяющих.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Здравствуйте! при проверке кассового чека через официальный сайт ФНС выходит: "чек корректен, факт записи расчетов в ФНС России отсутствует". Что это означает? и является ли такой чек действительным?
Ответить Ответить
Добрый день.
По каким признакам ФНС осуществляет проверку чека и, что значат сообщения на сайте налоговой, подсказать не могу.
Из второй части сообщения могу лишь предположить, что чек в ФНС с ККТ не ушел.
Возможно, у ККТ отсутствует подключение к сети интернет.
Как вариант, можно попробовать поискать чек на сайте ОФД, к которому подключена касса. В чеке есть эта информация. Если и на сайте ОФД чека нет, то он точно не отправился с ККТ.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, Добрый день! Помогите советом в нашей непростой ситуации. Мы установили эквайринг в начале ноября, и до середины декабря не пробивали чеки через онлайн кассу, при оплате картой выдавали только слип из терминала . Соответственно на сегодняшний день в ОФД чеки только за наличный расчет! А на счет в банке за эти полтора месяца поступила большая сумма от оплаты картами, около 1 миллиона. руб. Как теперь сделать 45 чеков коррекции за 45 дней когда мы не пробивали по кассе оплату картами. Ведь данных о суммах по каждому платежу нет, есть только суммы в банковской выписке за каждый день от 15тыс.руб до 25 тыс.руб. С Уважением, Светлана!
Ответить Ответить
Светлана, добрый день.
Вы правы, нужно обязательно сформировать чек коррекции на всю сумму безналичных расчетов, проведенным без ККТ.
В письме ФНС с методическими рекомендациями сказано, что каждый расчет в чеке должен быть отражен отдельной строкой. Но в этом же письме есть один любопытный абзац: "Если все-таки чек коррекции сделали на общую сумму, то необходимо в обязательном порядке направить в ФНС в дополнение к сформированным кассовым чекам коррекции сведения и документы достаточные для идентификации каждого конкретного расчета."
Т.е. все-таки допускается сформировать чек на общую сумму, но нужно предоставить информацию, чтобы налоговая смогла идентифицировать каждый случай неприменения ККТ, - это могут быть данные о каждом расчете, указанные в акте.
Каким образом собрать эту информацию, в письме не уточняется. Если совсем невозможно восстановить информацию, проконсультируйтесь в вашей ИФНС, возможно, достаточно будет просто чека коррекции без детализации. Я тут не могу прогнозы строить.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, большое спасибо за оперативный ответ! Я читала это письмо ФНС, и поняла что нужно сделать один чек коррекции на общую сумму, а уже в акте подробно по дням. расписать суммы прошедшие по эквайрингу, но опять же, в акте нужно как-то показать что конкретно было продано по дням, Что писать - фикцию? Набор любых товаров, только что-бы сумма за каждый день сходилась с банкок? Голова "кругом идет"! Хотя виноваты сами.
Ответить Ответить
Оксана, здравствуйте! Появилось ещё два вопроса.
1. Везде в примерах про предоплату/аванс с последующим её зачётом показано, что в чеках на предоплату (аванс) предметом расчёта указывается "платёж". Является ли нарушением, если и в чеках на предоплату, и в чеках на зачёт предоплаты я указываю "услуга"? Если да, то, получается, необходимо на каждую такую операцию сделать чек возврата с предметом "услуга" и сразу же чек с предметом "платёж"?
2. Клиент заказал тур за 130 руб. Внёс полную предоплату. Я пробила чек на 130 руб. на "Предоплату" безналичными. Отель не подтвердили, поэтому был выбран другой вариант стоимостью 100 руб., и в момент полного расчёта был выбит чек на "Полный расчет" зачётом предоплаты 100 руб. Таким образом, у меня на балансе остались его 30 руб. Он предложил их не возвращать, а считать авансом в счёт следующей заявки. Нужно ли в такой ситуации пробивать еще какие-то чеки или достаточно заявления от клиента на зачёт переплаты в будущей заявке? Заранее спасибо!
Ответить Ответить
Наталья, добрый день.
1. На мой взгляд, не нужно ничего исправлять. Дело в том, что обязательность того или иного реквизита в чеке разная. Один - должен быть обязательно, другой - нет. Обязательность того или иного реквизита для разных форматов данных описана в Приказе ФНС ММВ-7-20/229@. Согласно этому приказу реквизит Признак предмета расчета (товар, работа, услуга, платеж) имеет обязательность "П-7, Э-5". Это значит, что в чеках, сформированных по формату 1.05:
- в печатную версию чека он может не включаться совсем;
- в электронную версию реквизит лишь рекомендуется включать.
Т.е. пока ваша ККТ формирует чеки по формату 1.05 (а сейчас этот формат на всех кассах) реквизит Признак предмета расчета необязателен для чека. Вряд ли налоговая будет "придиратся", если вы его укажете не так как описано в методических рекомендациях.
2. Наталья, тут возможны два варианта и они зависят от того, указываете ли вы наименование товара/ услуги в чеке или нет.
Например, ИП на УСН, ЕНВД и ПСН имеют право не указывать наименование до 1 февраля 2021 года, а просто указать сумму оплаты. А вот для ЮЛ таких отсрочек нет и наименование они указывать должны уже сейчас.
- Поэтому, если вы при получении предоплаты не указали в чеке наименование, то для ФНС и для клиента из такого чека будет непонятно, за какой тур пройдет зачет этой предоплаты. И можно все сделать так, как сделали вы. Дополнительных чеков на 30 тыс. формировать не нужно. У вас есть чек на 130 000 руб. предоплаты, чек на 100 000 руб. - на зачет этой предоплаты. Позже зачтете еще 30 000 при продаже нового тура.
- Если же наименование тура в чеке указано, то правильно сделать возврат прихода на 130 000 руб., указав способ оплаты не наличными и не безналичными, а встречным предоставлением - это значит, что денег вы клиенту не возвращали. Затем сформировать чек на 100 000 с признаком Полный расчет, указав способ оплаты: зачет аванса, и еще одни чек на 30 000 указав признак способа расчета: Аванс, а не Предоплата, - это дает возможность не указывать наименование тура; Признак предмета расчета - Платеж; способ оплаты - снова не наличными и не безналичными, а встречным предоставлением.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, огромное спасибо за подробный ответ!
1. По первому вопросу всё ясно. Облегчение =)
2. По второму вопросу у меня такой вариант: в назначении платежа от клиента указано "Оплата по счёту №ххх от 11.11.11 за туристические услуги" (номер счёта = номер договора), клиент оплачивал на мой р/с через свой онлайн-банк по выставленному счёту как физлицо.
В соответствующем чеке: наименование = Туристические услуги Заявка №ххх, Способ расчета = Предоплата, Способ оплаты = Безналичными.
То есть наименование тура жёстко не прописано. С другой стороны, указан номер счёта/договора, а там как раз всё подробно расшифровано. Даёт ли это обстоятельство возможность для манёвра?
Если всё-таки делать вариант с "встречным предоставлением", то нужно ли какое-то допсоглашение с клиентом или письмо от него по этому поводу? Т.е. нужно ли обосновывать эти действия и уведомлять ФНС? И отразится ли это на дате учёта дохода по этой продаже? Ведь фактически это было в 2019, а сейчас уже 2020... А в ФФД 1.05, судя по всему, нет возможности сослаться на ФП исправляемого чека (по крайней мере, я не вижу такого поля в моём кассовом ПО). Или по аналогии с чеком коррекции надо составить подробную объяснительную для ФНС?
Ответить Ответить
Наталья, добрый день.
1. Вы спросили: в чеке "указан номер счёта/договора, а там как раз всё подробно расшифровано. Даёт ли это обстоятельство возможность для манёвра".
- Я же правильно понимаю, что изменение тура в договоре тоже зафиксировано? Если, так - то, на мой взгляд, ничего можно не менять. Ведь все есть в договоре, на который ссылаетесь. Или вы новый договор заключаете?

На будущее, чтобы избежать таких ситуаций.
В чеке есть реквизит "Признак способа расчета". При получении предоплаты этот реквизит может принимать одно из трех значений:
- Предоплата 100% - если услугу оплатили полностью и вы можете понять в момент предоплаты, что это за услуга.
- Предоплата - если услугу оплатили частично и вы можете понять в момент предоплаты, что это за услуга.
- Аванс - если внесли предоплату, но в момент внесения денег невозможно определить за какие услуги и их кол-во. В этом случае в чеке не нужно указывать наименование услуги. Просто указывается - аванс. А наименование указывается в закрывающем чеке на зачет этого аванса.

Т.е. при получении предоплаты можно указать признак способа расчета "Аванс" , а уже при зачете этого аванса откорректировать цену и указать наименование. И тогда не нужно будет ломать голову с оформлением чеков при замене тура.

2. Если всё-таки делать вариант с "встречным предоставлением", то нужно ли какое-то допсоглашение с клиентом или письмо от него по этому поводу? Т.е. нужно ли обосновывать эти действия и уведомлять ФНС?

Нет, ничего такого не требуется.

3. А в ФФД 1.05, судя по всему, нет возможности сослаться на ФП исправляемого чека (по крайней мере, я не вижу такого поля в моём кассовом ПО). Или по аналогии с чеком коррекции надо составить подробную объяснительную для ФНС?

Да, такой возможности может и не быть в кассовой программе. Тогда лучше составить акт о случившемся и сообщить в ФНС любым доступным способом.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
добрый вечер!
Подскажите, пож, оплата по безналу 830 руб, пробили 830830.00 - 28 декабря. 6 января сделала 2 чеками коррекцию на сумму 830000руб и 830 руб. И пробила чек приход на 830 руб. Теперь понимаю, что не коррекция должна быть, а возврат прихода. Как мне теперь поступить ?
Ответить Ответить
Добрый день.
Уточните, пожалуйста, в чеках коррекции какие реквизиты указали. Меня особенно интересует в каждом чеке:
Признак расчета (Приход, Расход, Возврат прихода, Возврат расхода)
Способ оплаты (наличными, безналичными).

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день!
Коррекция возврат прихода. Понимаю, что я задвоила сумму 830000руб. Оплата безнал. И подскажите, пож, сумма неправильно была пробита в конце года, а исправление делала в начале 2020 года. Как это будет учитываться в отчетных документах( в частности в декларации за 2019год) ?
Ответить Ответить
Елена, добрый день.
Я не вижу задвоения суммы. Если вы все описали так и сделали, то чеками коррекции вы отменили ошибочный чек полностью, а потом сформировали правильный чек. И в итоге у вас должен быть в ККТ приход на 830 руб. безналичными. Вы все правильно сделали.

То, что вы исправили ошибку не обычным чеком на возврат прихода, а чеком коррекции - это не нарушение, на мой взгляд. Дело в том, что когда вышли методические рекомендации по исправлению ошибок, чеки коррекции содержали очень усеченное количество реквизитов. Более того, один из ключевых реквизитов "Признак расчета" содержал не 4 варианта, а всего два: Приход и Расход. Поэтому для исправления ошибок их использовать было невозможно. Но сейчас появляется все больше прошивок для ККТ, в которых Признак расчета содержит все варианты: Приход, Расход, Возврат прихода, Возврат расхода. Поэтому, чеки коррекции начинают выполнять свою функцию - исправление ошибочных чеков, а не только оформление расчета, при неприменении ККТ.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Здравствуйте! При закрытии гостиничной смены смены вместо операции Изъятие денег из кассы, нажала по ошибке кнопку Внести деньги в кассу. И получается что прошло внесение суммы, которую нужно было наоборот изъять. Из ККМ вышел чек о внесении, но я уже сняла Z-отчет, и только потом увидела эту ошибку. Не знала что делать точно и сделала изъятие этой двойной суммы уже в следующей смене, чтобы не было по факту недостачи на след. смене.Не знаю правильно ли сделала. Написала объяснительную об ошибке. Зашла в Конутр он-лайн, там это внесение и изъятие никак не отражается, только операции за день. Но в Z-отчете за мою смену эта двойная сумма отражается как Нал. в кассе. Чем это грозит? Сейчас праздники и бухгалтерии нет, спросить не у кого.
Ответить Ответить
Добрый день.
Внесение и выем наличных из ККТ - это нефискальная операция, т.е. эти данные с ККТ не должны уходить в ФНС. Именно поэтому их нет и в вашем ОФД - этого не требуется.
Документ, который формирует касса при внесении или выеме денег - это не чек, это служебный документ, который служит для учета внесения или изъятия наличности из ККТ.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день!
Оксана, спасибо большое.
Ответить Ответить
Добрый день!
После замены в декабре 2019 ФН произошёл сбой в указании СНО в чеках. Организация применяет УСН и ЕНВД. Ошибочно указывалась УСН. Данную ошибку по ряду причин заметили только в января 2020. Пробитых чеков как на приход, так и на расход много. Как выяснили ФФД 1.05. Как правильно исправить? Исправление одной суммой или по каждому чеку? Какие сроки для исправления?, так как чеков много и , если их корректировать по «штучно», то много времени, а уведомить ФНС должны в 3-хдневный срок с момента коррекции, опять же вопрос с момента первого или последнего чека коррекции? Заранее благодарна за ответ.
Ответить Ответить
Оксана, добрый день.
Исправить ошибку нужно в каждом чеке. Для этого отменяют ошибочный чек и формируют новый, с указанием с той системой налогообложения, по которой совершена операция.
Сроки для исправления ошибок не регламентированы. Но в примечании к ч.15. ст.14.5 КОАП РФ сказано, что штрафов за нарушение порядка применения ККТ можно избежать, если устранить ошибки, раньше, чем ФНС сама их обнаружит. Поэтому, срок - чем раньше, тем лучше. Как только обнаружите ошибку.
Относительно 3-х дневного срока: есть приказ ФНС № ММВ-7-20/483@ он содержит информацию о сроках подачи заявления в ФНС через кабинет ККТ и в нем сказано, что на подачу заявления есть три дня с момента формирования чека коррекции. Важно понимать, что речь идет о сроках подачи заявления, через кабинет ККТ, но такой возможности кабинете ККТ до сих пор нет.
Сейчас о нарушениях уведомляют ИФНС в произвольном виде. Пишете в территориальный налоговый орган, что произошло, указываете, как исправили. Сроков нет, но есть правило: чтобы избежать штрафа, надо опередить ФНС.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Спасибо, Оксана, за исчерпывающий ответ!
Ответить Ответить
Добрый день!
В чеке "возврат прихода" ошибочно указана сумма НДС, хотя мы работаем без НДС. Подскажите пожалуйста,как исправить данную ошибку,и чем это грозит?
Ответить Ответить
Надежда, добрый день.
Формально, это нарушение порядка применения ККТ. За него предусмотрены санкции - предупреждение или штраф: для ИП от 1500 до 3000 рублей, для ЮЛ 5000 до 10 000 рублей.
Не думаю, что за это будут штрафовать. Но для большего спокойствия уточните в ИФНС, нужно ли исправлять ошибку. Если скажут, что нужно, то сформируйте чек с признаком расчета Приход, аналогичный ошибочному. Потом, сформируйте правильный чек на Возврат прихода, но уже без НДС. Нюансы оформления описаны в статье выше.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, большое спасибо за оперативный ответ!
Ответить Ответить
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, в результате технического сбоя ККТ был пробит и проведен в ОФД чек не с датой 16.01.2020, а с датой 26.09.2019. В налоговой сказали сделать чек коррекции. ФФД 1.05, чек коррекции сделан с признаком "приход". Я так понимаю, что это неверно? Надо было либо делать возврат прихода, а затем чек с признаком "приход", либо чек коррекции с признаком "возврат прихода" (у чека коррекции есть 4 варианта)? И если я правильно понимаю, что мною допущена ошибка,как ее исправить? Заранее спасибо за ответ.
Ответить Ответить
Евгения, добрый день.
Я правильно поняла, что в вашей кассовой программе у чека коррекции реализованы все 4 признака расчета: Приход и Возврат прихода, Расход и Возврат расхода? Отвечу исходя из этого предположения.
Получается, что сейчас нужно отменить два чека: чек №1 с неправильной датой, чек №2 - чек коррекции Приход.

Сначала отменяем чек №1 и формируем правильный.
Для ККТ, работающей по формату 1.05, ошибки в чеках исправляются обычными чеками на Возврат прихода.
1. Сформируйте чек на Возврат прихода, полностью идентичный чеку с ошибкой. Если касса позволяет, то в "Дополнительном реквизите чека" укажите фискальный признак (ФП или ФПД) первого чека, если такой возможности нет, можно не указывать.
2. Затем на ККТ сформируйте "правильный" чек на Приход.
3. Составьте акт (с номером и датой), в котором опишите ситуацию и как вы ее исправили.

Теперь нужно отменить "лишний" чек коррекции.
1. Сформируйте чек коррекции с признаком расчета Возврат прихода.
В поле Основание для коррекции укажите: «самостоятельная операция»
В поле Документ основание для коррекции - номер акта из п.3 выше.
2. Сообщите в ИФНС и передайте акт любым доступным вам способом.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день! У меня на сайте был сбой и провелось два неверных чека по операциям, которых не было. Первый чек - приход безналом - я сделала возврат на безнал (хотя по факту движения не было, поэтому буду писать акт). Второй чек - наличными, да и еще в кредит. Техподдержка кассы сказала сделать обычный возрат наличными, возможности на кассе указать признак "в кредит" не нашла. Теперь в кассе минус по внутренним регистрам (промежкточный, х отчет). Хотя по отчету о закрытии смены фактические данные нормальные. Минус скорее всего из-за того, что чек был не просто наличными, а с признаком - в кредит. А возврат этих наличных как будто фактически из кассы. Переживаю, что неверно сделали возврат наличных.
Ответить Ответить
Добрый день.
Перечислите, пожалуйста, ключевые реквизиты чека. Дело в том, что "в кредит " - означает, что товар был передан без оплаты. А судя, по вашему описанию у вас в чеке присутствуют и наличные и кредит. Я не совсем понимаю пока.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста как быть, при закрытии года обнаружили что были не пробиты суммы покупок по офд в августе и сентябре, а ещё был возврат денежных средств по карте в декабре месяце, а по офд не прошли, скажите как быть? Спасибо за ответ
Ответить Ответить
Добрый день.
Нужно сформировать чеки коррекции. Как правильно это сделать и какими документами сопроводить, описано в статье выше.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, добрый день.
Сложилась такая ситуация.
Кассир осуществил возврат б/н д/с, пробив чек возврат прихода безналичными, но при закрытии смены обнаружилось, что итоговая сумма безналичных платежей отрицательная. Как это можно исправить и нужно ли исправлять, ведь по хорошему д/с списываются с расчетного счета
Ответить Ответить
Наталья, добрый день.
Все в порядке. Исправлять ничего не нужно. Не минус может быть только, если бы за смену продали товаров больше за безналичный расчет, чем сделали возвратов безналом. Данные по чекам с ККТ не показываю реальное количество денег на счете.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, такая ситуация:
Была оплата по терм. пробили чек ККМ, как положено
Затем делая реализацию, нажали на чек( по реализации) вышел чек ККМ на аванс
Сделали возврат оплаты по терминалу, т.к думали что дважды пробили в ККМ
Пересчитала в ручную отчет за январь.Теперь получается, что нет оплаты за этот товар
Как быть? Что теперь делать? Фискальный накопитель 1.1
Ответить Ответить
Олеся, добрый день.
Чтобы ответить, мне нужно свериться с вами.
Я правильно поняла, что:
1. По терминалу прошла оплата и вы сформировали чек с признаком способа расчета "Предоплата", но товар не отдали.
2. При отгрузке товара, сформировали снова чек на Предоплату, а надо было на Полный расчет. Верно?
3. Сделали возврат по терминалу. Чека на эту операцию нет.

Итого: у вас есть два чека на Предоплату. И есть один возврат денег по терминалу, но на ККТ его не провели.
Все так?
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Не совсем так. У нас была оплата по терм, сделали чек ккм всё, как надо. Потом при формировании реализации, нечаянно нажали на чек и вышел чек ккм аванс за данный товар, но нам же его оплатили уже. Далее сделали ещё одну ошибку пробили возврат оплаты по терм.
Хотя возврата не было, чтобы исправить ошибку в ккм. Теперь эта сумма не поподает в отчет за месяц. Как это правильно исправить?
Ответить Ответить
Олеся, объясните, что значит "пробили возврат оплаты по терминалу"? Насколько я понимаю, пока клиент не предъявит банковскую карту деньги ему не уйдут. Вы уверены, что деньги списаны с вашего счета?
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
В том то все и дело, что в программе был чек возврата, а по факту никакого возврата не было. Решили что идет задвоение суммы т.к по реализации пробили чек и поэтому пробили этот чек.
Ответить Ответить
Олеся, я себе рисую вашу схему и у меня получается все нормально.
Мне кажется мы с вами о разных вещах говорим:(
1. Что вы называете "терминалом" ? Для меня это POS-терминал для оплаты банковскими картами.
2. Что вы называете ККМ? Для меня это ККТ -устройство, которое формирует чеки с QR-кодами.
3. Какой способ оплаты был указан во всех чеках: наличными или безналичными?
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Для меня 1 и 2 пункт также, все верно.
В первом случае когда пробили терминал, чек ККТ был оплата полная безналичный расчет
Далее пробили чек по реализации ( Кстати вот еще вопрос: этот чек по реализации тоже надо бить? Мы этого никогда не делали от сюда видно и испуг по поводу задвоения) там был указан вид оплаты аванс.
Испугались, что идет задвоение и в программе сделали возврат оплаты покупателя (безнал) пробили чек ККТ, по факту возврата не было
Сейчас получается, что в контуре отразилось три суммы( 1- оплата, 2- аванс, 3- возврат) и деньги в прибыль нам не засчитаны.
Как это исправить???
Ответить Ответить
Олеся, вы не могли бы прислать копии всех трех чеков из личного кабинета Контур.ОФД на наш адрес ofd@kontur.ru с темой: "Для Оксаны Кобзевой"?
Мне так будет проще понять, как вам помочь)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Хорошо, сейчас отправлю) Спасибо.
Ответить Ответить
Добрый день. Оксана я вчера отправила вам чеки от ИП Пономарев В.И. Можете подсказать, что делать?
Ответить Ответить
Олеся, добрый день.
Посмотрела чеки.
1. Сначала как исправить. Нужно отменить последний чек №3 на Возврат прихода - он лишний. Для этого сформируйте на ККТ точно такой же чек, но с признаком расчета Приход. Если ваша кассовая программа позволяет заполнить поле Дополнительный реквизит чека - укажите в нем Фискальный признак (ФП) чека №3. Если не позволяет - не указывайте. Составьте акт о случившемся в нем укажите ФП ошибочного чека и нового. Передайте акт в ФНС любым доступным способом.
2. Теперь про чеки на предоплату и зачет этой предоплаты.
Формировать два чека нужно, если предоплата приходит в один день, а отгрузка - в другой. Детали описаны у нас в статье Как с 1 июля 2019 года проводить через ККТ зачет и возврат предоплаты. Если все оформить верно, задвоения не будет.
По времени на ваших чеках я вижу, что оплата и отгрузка прошли в один день. В таких случаях нужен один чек на Полный расчет.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Спасибо за ответ Оксана! Очень помогли!
Ответить Ответить
И ещё такой вопрос: ООО на УСН 6% оплаты по счетам с юр лицами надо бить по ККМ?
Ответить Ответить
Олеся, добрый день.
Нет, безналичные расчеты между ЮЛ и ИП разрешено не проводить по ККТ (п.9 ст.2 Закона 54-ФЗ). Но наличные расчеты или расчеты с предъявлением банковской карты нужно проводить через кассу.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, добрый день!
Подскажите, пожалуйста, в декабре 2019 года была ошибка(пробили чек на большую сумму), 6 января 2020 г. сделали коррекцию(документы в налоговую отправили). Теперь встает вопрос подачи декларации УСН доход за 2019 год. Подаем, как обычно, с учетом корреции, которую сделали в 2020г ?
Ответить Ответить
Елена, добрый день.
Я с уверенностью могу консультировать по вопросам контрольно-кассового законодательства. Налоговые декларации не моя сфера.
Я уточнила у коллег из Контур.Бухгалтерии, получила такой ответ: "если в коррекции есть указание на то, что исправляется декабрьский чек, то не вижу причин, почему бы не составить декларацию уже с учётом коррекции".
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, добрый вечер!
Спасибо большое, тогда отправляю)
Ответить Ответить
Добрый день.
У нас ФФД 1.05 и долгое время, с самого момента регистрации кассы, в чеках стояла СНО УСН доходы вместо УСН доходы-расходы.
Как я поняла из статьи, нам нужно делать возврат прихода с неверными и приход с верными реквизитами за весь период, а это несколько месяцев.
Можно ли сделать возврат и приход одной общей суммой по наличному расчету и так же общей суммой по безналу?
Как быть, если в личном кабинете офд не видно номеров чеков, номеров ФД и ФПД, следовательно нет возможности перечислить их в письме в налоговую?
Будут ли эти возврат и приход отражаться в кассе предприятия расходными и приходными ордерами?
Ответить Ответить
Наталья, добрый день.
Начну отвечать с конца.
1. В личном кабинете Контур.ОФД у каждого чека указан фискальный признак - ФП. Думаю, что у других ОФД тоже все есть, так как ФП (ФПД) - это обязательный реквизит чека.
2. Я бы порекомендовала обратиться в ИФНС, за разъяснениями. Я могу лишь рассказать, как нужно делать согласно методическим рекомендациям. Возможно, налоговая пойдет навстречу и предложит иной вариант.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, добрый день! Подскажите, пожалуйста!
Пробил неправильный чек (ФФД 1.05). В чек вписал лишнюю позицию, общая сумма чека возросла. Нужно сделать чек возврата и потом пробить правильный (с нужным количеством позиций)? Или формировать чек коррекции и направлять письмо в налоговую с информацией по неправильному и правильному чекам?
Ответить Ответить
Евгений, добрый день.
Для ФФД 1.05 нужно сделать чек на Возврат прихода, а потом сформировать правильный чек на Приход. Не забудьте указать ФПД (ФП) ошибочного чека в поле "Дополнительный реквизит чека" в правильном чеке.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, добрый день! Уточните пожалуйста, если в реестре оплат от Банка (эквайринг) приходит сумма "-200" (минус 200 руб), правильно ли я понимаю что нужно отбить возратный чек (Возврат прихода), т.к. ранее банк перечислил её нам, а спустя 2 дня удержал с нас сумму ошибочно оплаченную в наш адрес покупателем (покупатель написал в банк заявление на отмену оплаты за услуги ЖКХ).
Ответить Ответить
Виктория, добрый день.
Не все поступления на счет требуют выдачи чека. Чек формируется только тогда, когда понятно за что поступила оплата.
Если бы вы при поступлении 200 руб сформировали чек на приход, то нужно было бы при их возврате формировать чек на Возврат прихода. А как я понимаю, чека на Приход не было?
Т.е. ошибочно поступившая сумма не проводится через ККТ, ведь это не оплата за товары или услуги.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, мы - УК и работаем в сфере ЖКХ, используем онлайн-кассу только для фискализации поступивших оплат на нашем сайте и через Банки. Клиенты оплачивают услуги в банках от которых нам через 2-3 дня приходят реестры и мы отбиваем чеки плательщикам.
Как поступить, когда:
1. Через 5-10 дней приходят потребители и говоря что ошиблись (оплатили за квартиру №2 вместо 22) просят перевести им деньги на их счет, а чек уже был направлен на емайл хозяина кв.2 Нам нужно отбить возвратный чек на квартиру 2 и пробить новый на квартиру 22 ?
2. Житель оплатил авансом 10 000 руб, а через полгода продал квартиру и пишет заявление на возврат оставшихся денег, прим 3000 руб. Деньги вернули перечислением на его банковскую карту. Нам надо пробивать возвратный чек (чек коррекции)?
3. Несколько раз в реестрах банка приходили оплаты со знаком минус, -500 руб., банк сперва нам направил эти деньги, а через 3 дня удержал из следующего перечисления. Нужно также пробить возврат?
Ответить Ответить
Добрый день.
1. Сначала, относительно обязанности выдавать чек плательщику.
Согласно п. 5.10 ст .1.2 Закона 54-ФЗ при приеме платы за жилое помещение и коммунальные услуги в безналичном порядке, УК обязана сформировать чек в срок, не превышающий пяти рабочих дней со дня поступления денежных средств на расчетный счет. Клиенту чек выдается только по его письменному запросу, на подачу вам такого запроса у клиента есть 3 месяца . При отсутствии запроса по истечении 3 мес. обязанность по выдаче чека считается исполненной.
Т.е. УК обязана сформировать чек в течении 5 рабочих дней и передать его в налоговую через ОФД, передавать такой чек плательщику вы не обязаны, если он об этом письменно не попросил.
Теперь относительно возврата.
ККТ применяется и приеме оплаты за услуги и при возврате средств. На мой взгляд, в ситуации, когда потребитель ошибся и заплатил за другую квартиру нужно сформировать чек на Возврат прихода, а потом сформировать чек на Приход с новыми данными, даже несмотря на то, что деньги перевели с одного лицевого счета на другой.
2. Нужно сформировать чек на Возврат прихода на 3000 руб. безналичными. Это не ошибка, это классический возврат части стоимости услуги.
3. Не совсем понимаю, что это за операции. Но общая логика такая: ККТ применяется не позднее 5 дней после получения денег и чек формируется не на все суммы, поступившие на счет, а за коммунальные услуги и плату за жил. помещение, если вы не понимаете за что пришли деньги, не формируйте чек, пока не поймете.

PS: вопросы про ЖКХ лучше задавать не под этой статьей, а в рубрике Вопрос эксперту, там тоже я отвечаю.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, здравствуйте. Несколько вопросов:
1. Приход от физлиц на р/с. Обязательно ли выбивать чек на предоплату, а в момент отгрузки чек с признаком зачет аванса, если приход денег и отгрузка происходит в день поступления либо на следующий день. То есть когда формируется выписка за предыдущий день, выбивается сразу чек с признаком полный расчет, а потом происходит отгрузка товара.
2. Расчеты по эквайрингу. Какой максимальный промежуток времени позволителен между тем. как пробит слип и кассовый чек.
3. При расчете по эквайрингу кассовый чек пробит только на следующий день. Как исправить? Составить акт, сделать чек (возврат прихода), затем чек приход?
4. Пробит чек 24.08 (причину не могу сказать почему именно такого числа) - безналичный расчет. А реально клиент расплатился картой только 01.09. Что нужно сделать для исправления ситуации?
5. Приход от физлица на р/с. Чек безнал пробит на день раньше, чем поступили средства на р\с и на 1 рубль больше. Как исправить?
Заранее благодарю вас за помощь
Ответить Ответить
Добрый день!
1. На это вопрос отвечала не так давно, здесь
2. Время на формирование чека, при оплате через терминал эквайринга в законе не регламентировано, поэтому нужно действовать максимально быстро, исходя из положений ст.1.2 закона 54-ФЗ: ККТ применяется в момент расчета, под расчетом понимается "прием (получение) и выплата денежных средств наличными деньгами и (или) в безналичном порядке за товары, работы, услуги...".
3. Это классическая ситуация неприменения ККТ. Нужен чек коррекции. Детали описаны в статье выше.
4. Лучше отменить первый чек, сформировав чек на Возврат прихода. Составить акт о случившемся, сформировать чек коррекции, в котором сослаться на этот акт.
5. Так же как и в п.4.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, здравствуйте!
Вид деятельности: деятельность турагентв.
1. В чем разница между агентом и комиссионером в чеке (при указании признака по предмету расчета)
2. Мы регистрировали кассу с указанием признака АГЕНТА. Чеки всегда пробивали с указанием признака по предмету расчета как АГЕНТЫ. 28.02.2020 пробили чеки указав себя как КОМИССИОНЕРЫ (с указанием телефона и названия поставщика - туроператора). Считается ли это ошибкой? Требуется ли ее исправить? Если да, то какие пути решения?
3. В 2019 обнаружила, что чек пробит без признака АГЕНТ, но в поступлении аванс идёт как Доход Комитента, нужно делать коррекцию?
4. С июля 2019 Не пробивали чеки по выезду/возвращению туристов - зачет предоплаты, нужно сделать?
Заранее благодарю
Ответить Ответить
Марина, добрый день.
1. Значения тех или иных реквизитов в чеках описаны в приказе ФНС ММВ-7-20/229@. Значения реквизита "признак агента" описаны в табл. 10. Возможные варианты:
- БАНК. ПЛ. АГЕНТ
- БАНК. ПЛ. СУБАГЕНТ
- ПЛ. АГЕНТ
- ПЛ. СУБАГЕНТ
- ПОВЕРЕННЫЙ
- КОМИССИОНЕР - Осуществление расчета с покупателем (клиентом) пользователем, являющимся комиссионером
- АГЕНТ – агент, который НЕ является банковским платежным агентом (субагентом), платежным агентом (субагентом), поверенным, комиссионером.
Т.е. если пользователь ККТ работает по договору комиссии, то нужно в чеке указать признак агента "комиссионер". Если же пользователь не является ни одним из перечисленных в таблице видов агента, указывается признак "агент".
2. Логика описана в п. 1. В идеале нужно отменять все ошибочные чеки и формировать правильные. Но я бы обратилась в ИФНС, возможно вам пойдут навстречу и разрешат в индивидуальном порядке оставить все как есть.
3. Если и делать, то точно не коррекцию, а возврат прихода и потом правильный чек. Но тут тоже лучше пообщаться с ИФНС
4. Если вы формировали чеки на Предоплату, то нужно сформировать чеки на Полный расчет с зачетом этой предоплаты.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, уточните, пож:
п. 3 корректируем чеком возврата и пробиваем правильно. Но фактический возврат денежных средств делать не нужно, так?
п. 4 была полная предоплата 100% по туру и мы пробивали чек, нужно пробить теперь чеки без оплаты по факту выезда/возвращения туриста? Я правильно Вас поняла?
Ответить Ответить
Марина, добрый день.
п. 3 - да, все верно. Деньги возвращать не нужно.
Я встречала рекомендации в таких ситуациях в обоих чеках способ оплаты указывать не "безналичными" , а "встречным предоставлением", это показывает, что движения денег не происходит. Можете попробовать так сделать. Но в любом случае, напишите акт, чтобы вы сами помнили, что произошло и как исправили и, в случае вопросов от налоговой, у вас был документ, объясняющий ваши действия.
п. 4 - Да, все верно.
Когда был чек на Предоплату (любую: полную или частичную), нужно при оказании услуги, сформировать чек на зачет это предоплаты: с признаком способа расчета "Полный расчет" и способом оплаты не "наличными" или "безналичными", а "аванс". Мы писали статью Как с 1 июля 2019 года проводить через ККТ зачет и возврат предоплат, почитайте и статью и комментарии, там много полезной информации.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день!! Неправильно провела операцию при возврате,наличными,а надо было по безналу.В офд чек не могу удалить,как провести правильно,эту ошибку
Ответить Ответить
Добрый день.
Отмените ошибочный чек и сформируйте правильный. Как это сделать, описано в статье выше.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день! скажите, пожалуйста, если случайно дважды пробили один и тот же чек №2 "на зачет аванса" (в интернет-магазине), нужно ли оформлять для него возврат?
Ответить Ответить
Дарья, добрый день.
Да, нужно отменить ошибочный чек, сформировав чек на возврат прихода.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день!
Подскажите, что нужно сделать: ККТ(атол 15ф) пользуется экспедитор через наше приложение. Был пробит лишний чек (то есть на одну продажу выбито два чека прихода). Смену закрыли. Какой именно чек коррекции необходимо сделать в следующей смене?
Заранее спасибо!
Ответить Ответить
Добрый день.
Нужно отменить лишний чек, сформировав чек на возврат прихода:
- если ККТ работает по формату 1.05, возврат делается обычным чеком.
- если ККТ работает по формату 1.1, то возврат оформляется чеком коррекции.
Нюансы оформления описаны в статье выше.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день, ошибочно был сделан чек возврата по предоплате первым за смену, после чего был сделан чек прихода по предоплате, вопрос, аннулирован ли чек возврата? И не потребуется ли отгрузка?
Ответить Ответить
Станислав, добрый день.
Если вы сформировали чек Прихода по предоплате, чтобы отменить ошибочный чек на Возврат прихода, то ошибочный чек отменился. Но важно уведомить об этом налоговую: составить акт, указав фискальные признаки (ФП) обоих чеков и сообщить в ИФНС любым доступным способом.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день, у нас настроена касса по интернет покупкам, что при оплате пробивается чек и все чеки были пробиты со способом расчета "Предоплата 100%", больше 500 чеков. Можно как то избежать штрафа?
Ответить Ответить
чеки на полный расчет не пробивали
Ответить Ответить
Максим, добрый день.
Уточните, пожалуйста, вашу систему налогообложения и организационно-правовую форму (ЮЛ или ИП), как давно формируете чеки в таком режиме. Верно ли я понимаю, что чеки на Предоплату 100% формировали при получении денег на расчетный счет за товары, а при отгрузке товаров чеки на зачет аванса не формировали ни разу?
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Все верно, мы ООО на УСН доходы минус расходы
Ответить Ответить
уже около года так чеки пробивались, все налоги мы платили
Ответить Ответить
Максим,
я бы порекомендовала обратиться в налоговую, прежде чем что-то исправлять. На мой взгляд, если вы учитываете доходы при их получении, а не при отгрузке товара, т.е. используете кассовый метод, то оформляя продажи подобным образом вы, конечно, нарушили порядок применения ККТ, но на размер налога и период его уплаты это не повлияло, и поэтому, вместо штрафа возможно лишь предупреждение. Но я не могу этого гарантировать, это лишь мое мнение, решение принимает сотрудник налоговой в каждом отдельном случае.

Если же дело дойдет до исправления ситуации, то:
1. Согласно ч.1. ст.4.5 КОАП РФ срок привлечения к ответственности за нарушения в области применения ККТ составляет один год. Т.е. исправлять нужно не все чеки, а только те, по которым еще могут привлечь к ответственности.
2. Чтобы избежать штрафа, нужно сформировать недостающие чеки на Полный расчет. Так как чеки при зачете аванса не формировались, то в теории нужен не обычный чек, а чек коррекции. На практике возникают проблемы. Есть кассы, в которых у чеков коррекции способ оплаты можно указать только наличные или безналичные. А при зачете аванса нужно указывать не то и не другое, так как таким образом удваивается выручка (!), чтобы этого не допустить нужно выбрать "зачет аванса" (или "авансом").
Проверьте, можно ли в вашем кассовом ПО в чеке коррекции, выбрать способ оплаты авансом, если да, то отлично. Если нет, то сообщите это при общении с ИФНС, так как чек коррекции не поможет, вы физически не сможете исправить ситуацию.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Максим, добрый день! У нас такая же проблема, подскажите как решили вопрос? Советовались с налоговой?
Ответить Ответить
Добрый день, в интернет-магазине оформляем два чека: при оформлении заказа и при его вручению клиенту. Ошибочно пробили чек Возврата прихода на второй чек. Заметили ошибку через 2 недели. Что делать?
Ответить Ответить
Добрый день.
Нужно отменить ошибочный чек, а потом сформировать правильный.
1. Чтобы отменить, сформируйте чек аналогичный ошибочному, но признак расчета укажите Приход; если кассовое ПО позволяет, в поле "Дополнительный реквизит чека" укажите фискальный признак *ФП или ФПД) чека с ошибкой.
2. Затем сформируйте правильный чек на зачет аванса, в нем тоже укажите ФПД ошибочного чека.
3.Составьте акт, если в чеках не смогли указать ФПД, то сделайте это в акте. Сообщите в ИФНС о случившемся.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день! При проверке кассы выяснилось что 3 месяца не пробивались чеки на безналичную оплату на р/сч от физ.лиц. Подскажите, пожалуйста, как исправить эту ошибку?
Ответить Ответить
Евгения, добрый день.
Сформировать чек коррекции по всем расчетам, произведенным без чека, и обязательно оповестить ИФНС. В статье выше все описано подробно.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день, Оксана! Чек коррекции должен быть с разбивкой по каждой сумме или на общую сумму? Спасибо!
Ответить Ответить
Налоговая должна из поданной вами информации получить данные о каждой продаже, проведенной без ККТ, в идеале - каждую отразить в чеке отдельной строкой. Но в метод. рекомендациях есть оговорка: если все-таки чек коррекции сделали на общую сумму, то тогда в акте нужно перечислить отдельно каждый расчет, произведенный без кассы.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Спасибо большое!
Ответить Ответить
Добрый день! пробили чек коррекции с ошибкой в сумме. как это можно исправить? можно ли оформить чек со статусом "Возврат прихода", указав ФПД ошибочного чека коррекции, а затем пробить чек коррекции с правильной суммой? заранее благодарю!
Ответить Ответить
Дарья, добрый день.
Все верно. Ошибочные чеки коррекции, как это ни странно, исправляются обычными чеками на Возврат прихода. ФПД ошибочного чека указать нужно, если это позволяет касса, и нужно сообщить в ФНС о случившемся.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, добрый день. Если отгрузка ранее прошла, а деньги от физ.лица еще не поступили, как поступить? Пробить чек коррекции на "кредит" или уже в день оплаты чек на "полный расчет"? Ффд 1.05
Ответить Ответить
Наталья, добрый день.
Только что отвечала на ваш вопрос тут. На самом деле, даже если делать чек коррекции, это ничего не исправит для ФФД 1.05:( В нем не предусмотрена возможность делать чеки коррекции с типом Передача в кредит.
Посоветуйтесь сначала с ИФНС, потом напишите мне, что они предложили делать, я вам помогу.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Наша налоговая удивила, считают, что не нужно вообще пробивать чек на отгрузку с пост.оплатой. По их логике, нужен один чек по факту оплаты. Но, это устная консультация по телефону. Мы на ОСНО.
Ответить Ответить
Оксана, добрый день. Прозвонила несколько налоговых. Советуют оставить, как есть, не пробивать доп.чеков, но отправить письмо-объяснительную в свою налоговую.
Ответить Ответить
Наталья, добрый день.
Я бы тоже ничего не меняла, так как это некритичное нарушение. Вы больше времени потратите на "косметические" исправления.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
добрый день! пробили на терминале 11 руб на кассе 11,50 руб. далее пробили чек возврат прихода на 50 коп, написали обьяснительную. такой вариант верный?
Ответить Ответить
Алина, добрый день.
Не совсем верно. Как правильно исправить ошибку в чеке, описано в статье: отменить ошибочный чек и сформировать правильный. Уточните в своей ИФНС, устроит ли их ваш способ исправления, так так 50 копеек - это очень маленькая сумма.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день. Подскажите пожалуйста как исправить данную ситуацию.Мы ООО, 17.06 поступили деньги от частного лица на банковский счёт за продукцию, мы пробили чек Предоплата 100%. 19.06 это частное лицо отгрузил продукцию, но вместо чека на отгрузку «Предварительная Оплата(Аванс)» снова пробили Предоплата 100%.
Ответить Ответить
Добрый день.
Нужно отменить лишний чек - сформировать чек на Возврат прихода. А потом, сформировать правильный чек на отгрузку. Как правильно все это оформить, описано в статье выше.
Хорошего дня
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день.
Нужно отменить лишний чек - сформировать чек на Возврат прихода. А потом, сформировать правильный чек на отгрузку. Как правильно все это оформить, описано в статье выше.
Хорошего дня
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Здравствуйте.
Розничный покупатель покупает товар, например за 5000-00 руб. Ему пробивается чек Приход - наименование товара - 5000 руб., в т.ч. НДС 20% 833-33 руб.
В течение гарантийного срока покупатель возвращает товар, то требует возврата денег по текущей стоимости товара в магазине (имеет на это право по Закону прав потребителей) -6000 руб.в т.ч. НДС 1000 руб.
По идее мы должны выбить чек Возврат прихода на 6000-00 рублей, но меня смущает разница в НДСе, ведь на основании этих данных восстановится большая сумма НДСа. Или нужно выбить два чека? Первый возврат прихода на сумму покупки товара (5000-00), но тогда какой чек выбить на 1000-00 рублей?
Ответить Ответить
Руффа, добрый день.
Очень интересный вопрос.
На мой взгляд, нужно сначала сформировать чек на Возврат прихода по "старой" стоимости товара со "старым" НДС. Затем пробить чек на Приход с новой ценой товара, а также с новой суммой НДС и потом уже сформировать чек на Возврат прихода на сумму 6000 руб. Так с НДС должно быть все в порядке.
Но это мое мнение. Можете обратиться в ИФНС, возможно, они посоветуют какой-то иной вариант. Буду признательна, если Вы им поделитесь с нами)
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день. Не совсем согласна с Вашим мнением. Если мы пробиваем лишний чек прихода, то получаем дутую выручку, которой фактически нет... У нас, наоборот, есть лишние расходы на сумму разницы.
Ответить Ответить
Добрый день.
К сожалению, у меня нет хорошего ответа на этот вопрос.
Посоветовались с коллегами из Контур.Бухгалтерии и сошлись в одном, что чек Возврат прихода нужно сформировать на 5000 руб.
Но вот как отразить на ККТ 1000 руб, и нужно ли это вообще делать так и не придумали:(
В бухучёте делают проводку Д91.02 (Прочие расходы) -К50 на 1000 руб. без НДС
Возможно, в чеке нужно 1000 руб показать отдельной строкой с признаком предмета расчета Платеж (а не Товар), без НДС.
Но это лишь мои предположения.
Хорошего дня
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день.
Большое спасибо за Ваше мнение.
Мы почти так и сделали. Пробили чек на разницу (в примере 1000 руб) с признаком Расход (хотя понимаю, что это не совсем верно). Очень надеюсь, что таких операций больше не будет.
Ответить Ответить
Добрый день!Пробили чек месяц назад,только сейчас обратили на это внимание,вместо нал пробили безнал.Как быть?
Ответить Ответить
Добрый день.
Нужно отменить ошибочный чек, сформировав чек на Возврат прихода. Потом нужно сформировать чек на Приход, указав правильный способ оплаты. Как правильно оформить данные чеки и оповестить налоговую, описано в статье выше.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
хочу уточнить на всякий пожарный,точно Возврат прихода или все таки чек коррекцию, а потом пробить д/с как положено?
Ответить Ответить
Именно обычный чек на возврат прихода. Для ффд 1.05 ошибки в чеках исправляются обычными чеками.
Почитайте статью все-таки, там все объяснено)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Спасибо за ваше мнение!

Читайте также

Загрузить ещё