Чтобы исправить ошибку в кассовом чеке, нужно сформировать чек коррекции или возврата. Выбор зависит от формата фискальных данных (ФФД). Если вы не провели расчёт через онлайн-кассу, всё проще — нужен чек коррекции, но нюансы тоже зависят от ФФД. Разбираемся, как сделать все правильно и избежать штрафа.
Оглавление
- В каком случае за ошибку не оштрафуют
- При чем здесь формат фискальных данных
- Какой чек сформировать, если допустили ошибку
- Какой чек сформировать, если не провели расчет через онлайн-кассу
- Часто задаваемые вопросы
- Как сформировать чек коррекции в кассовом модуле Контур.Маркета (ФФД 1.05): пошаговая инструкция
В каком случае за ошибку не оштрафуют
Если пользователь онлайн-кассы сам исправит нарушение, он может быть освобожден от ответственности (примечание к ст. 14.5 КоАП РФ).
Штрафа можно избежать, если соблюдены два условия:
- Нарушение исправили раньше, чем ФНС узнала о нем сама.
- В ФНС предоставили сведения и документы, достаточные для установления правонарушения.
Как формировать чек коррекции, рассказано в Методических рекомендациях ФНС России от 06.08.2018 №ЕД-4-20/15240@.
При чем здесь формат фискальных данных
Чтобы исправить ошибку правильно, придется выяснить, по какой версии формата фискальных данных (ФФД) касса составляет документы. В общем случае в ФФД 1.05 ошибки исправляются чеком возврата, в ФФД 1.1 и 1.2 — чеком коррекции. А если кассу не применили при расчете, то нужен чек коррекции, и не имеет значения по какому формату работает ККТ.
Полный перечень реквизитов чеков коррекции приведен в Приказе ФНС от 14.09.2020 ЕД-7-20/662@. Для ФФД 1.05 — в таблице 27, для ФФД 1.1 — в таблице 65, а для ФФД 1.2 — в таблице 120.
Посмотреть, по какой версии формата фискальных данных (ФФД) касса формирует документы, можно двумя способами:
- В отчете об открытии смены в поле «ФФД ККТ»: цифра 2 соответствует формату 1.05, цифра 3 — формату 1.1, цифра 4 — формату 1.2.
- В личном кабинете ОФД. Чтобы посмотреть ФФД в личном кабинете, в разделе «Кассы» выгрузите список касс в Excel. Формат будет указан в столбце ФФД напротив нужной кассы:
Какой чек сформировать, если допустили ошибку
Чек на возврат или чек коррекции можно сформировать в рамках любой смены: сегодня, завтра и в любой другой момент, как только обнаружите ошибку.
Алгоритм для ФФД 1.05
ФФД 1.05 задуман, как переходный формат, в нем есть ряд особенностей отличающих его от последующих версий. Одно из самых заметных отличий — это усеченный реквизитный состав чека коррекции: в нем могут отсутствовать данные о предмете расчета, нельзя указать признак расчета «Возврат прихода» и «Возврат расхода». Поэтому для исправления ошибки в чеке, в ФФД 1.05 не применяют чек коррекции, в нем просто не хватает нужных реквизитов. Для исправления ошибки в формате 1.05 используют чеки на возврат.
Сначала нужно отменить ошибочный чек, для это сформируйте чек на возврат:
- Признак расчета. Чек возврата нейтрализует ошибку, поэтому признак расчета в таком чеке должен быть «обратным». Если исправляемый чек был с признаком «приход», отменяющий чек сделайте с признаком «возврат прихода». Если на расход, то — возврат расхода.
- Способ оплаты. В качестве способа оплаты ФНС рекомендует писать «встречное предоставление». Это значит, что деньги клиенту не возвращали. Если возврат средств был, то указывайте, каким образом: наличными или безналичными.
- Дополнительный реквизит чека — Укажите фискальный признак (ФПД или ФП) ошибочного чека. Через ФПД вы связываете чек возврата с ошибочным чеком. ФНС рекомендует указывать ФПД ошибочного чека в дополнительном реквизите возвратного чека (тег 1192). Но у него самая низкая обязательность, поэтому его может не быть в кассовом ПО (Приказ ФНС России от 14.09.2020 № ЕД-7-20/662@).
- Все остальные реквизиты чека, должны быть такие же, как и в ошибочном чеке, даже неправильные сведения.
Сформируйте корректный чек. Продублируйте все реквизиты из ошибочного чека кроме неправильных и укажите корректные данные. В правильном чеке тоже укажите ФПД первого чека с ошибкой в дополнительном реквизите чека (тег 1192).
Когда сформируете корректный чек, обязательно сообщите об этом в ФНС. В заявлении опишите ошибку, опишите, как ее исправили, и укажите ФПД чеков, если это не удалось сделать в самом чеке. Описания должно хватить для идентификации каждого конкретного расчета. На подачу заявления есть три дня с момента формирования исправляющего чека. Подать заявление можно через кабинет ККТ на сайте ФНС. Налоговая может оштрафовать, если обнаружит ошибку раньше, чем вы ее исправите и сообщите о ней.
Контролируйте кассы с помощью ОФД от Контура и вовремя исправляйте ошибки кассиров. Получите 3 месяца бесплатно.
Алгоритм для ФФД 1.1 и для 1.2
В ФФД 1.1 и 1.2 чек корррекции содержит полный набор реквизитов и позволяет исправить любые ошибки в чеке. Отправив его в ФНС, вы предоставите информацию, достаточную для установления факта нарушения. Правила исправления ошибок одинаковы для обоих форматов.
Исправляйте ошибки чеком коррекции. Сначала нужно отменить ошибку чеком коррекции. А потом сформировать чек коррекции с правильными данными.
Что учесть при заполнении данных:
- Признак расчета должен быть «обратным». Если ошибочный чек был с признаком «приход», чек коррекции сделайте с признаком «возврат прихода». Если на расход, то — возврат расхода.
- В чек коррекции нужно перенести все реквизиты из ошибочного чека, в том числе те, в которых ошиблись. Дополнительно потребуются:
| Реквизит и тег | Что указать |
|---|---|
| Тип коррекции (1173) | «Самостоятельная операция» или «0» — значит, вы корректируете чек сами, а не по предписанию ФНС. Или «1» или «по предписанию», если делаете исправление по предписанию налоговой |
| Основание для коррекции (1174), включает в себя: | |
| Дата совершения корректируемого расчета (1178) | Когда отбили неправильный чек |
| Номер предписания налогового органа (1179) | Нужно указать, только, если коррекция расчета осуществляется по предписанию ФНС |
- Дополнительный реквизит чека — укажите фискальный признак (ФП или ФПД) ошибочного чека. По этому реквизиту налоговая поймет, какой чек исправляется.
Сформируйте правильный чек коррекции.
- Признак расчета такой же, как в ошибочном чеке.
- Перенесите всю информацию из исправляемого чека, но с правильными данными.
- Тип коррекции, основание для коррекции и дата — все, как в чеке коррекции (см. таблицу выше).
- Дополнительный реквизит чека — укажите фискальный признак некорректного чека. Это делается для того, чтобы связать воедино все чеки, сформированные для исправления ошибки.
Если скорректировали чек общей суммой, составьте акт с перечислением всех исправляемых чеков и приложите его к заявлению. Согласно примечанию к ч. 15 ст. 14.5 КоАП РФ, сообщать письменно в ФНС не нужно, если применили чек коррекции.
Но штрафа можно избежать, только если по информации из чека можно установить «события административного правонарушения». Когда коррекция выполнена общей суммой, информации в чеке для этого недостаточно. Поэтому, на наш взгляд, нужен подробный акт и заявление.
Ошибок будет меньше, если правильно настроить кассу. Кассовая программа Контур.Маркета напоминает сканировать товар, предупреждает о расхождениях и создает чеки коррекции.
Какой чек сформировать, если не провели расчет через онлайн-кассу
Алгоритм для ФФД 1.05
Сформируйте акт: перечислите в нем все расчеты без ККТ с датой, наименованием товара, ценой, количеством, стоимостью и причиной, почему касса не применена. Присвойте акту номер и дату.
Затем сформируйте чек коррекции. Признак расчета «Приход» — если кассу не применили при приеме денег, «Расход» — если ККТ не применили во время выплаты денег, например при прием металлолома.
Основание для коррекции:
- «Самостоятельная операция» — если ошибку обнаружили сами;
- «По предписанию» — если ошибку раньше вас обнаружила ФНС и обязала ее исправить.
Документ для основания коррекции — номер акта или предписания ФНС.
Укажите дату документа основания для коррекции. Напомним, что в чеке коррекции в ФФД 1.05 может не быть информации о проданном товаре. В связи с этими особенностями допускается сформировать такой чек на общую сумму, а не оформлять отдельный чек на каждый расчет (Письмо ФНС России от 06.08.2018 № ЕД-4-20/15240@). Но в обязательном порядке в дополнение к чеку нужно предоставить в налоговую документы, позволяющие инспектору идентифицировать каждую продажу, произведенную без ККТ: акт или реестр, в котором перечислены расчеты без кассы. Иначе не получится добиться освобождения от штрафа.
Алгоритм для ФФД 1.1 и ФФД 1.2
Формируйте чек коррекции.
В признаке расчета укажите «Приход» — если кассу не применили при приеме денег и «Расход» — если ККТ не применили во время выплаты денег, например, приеме металлолома.
Основание для коррекции:
- «Самостоятельная операция», если ошибку обнаружили сами;
- «По предписанию», если ошибку раньше вас обнаружила ФНС и обязала ее исправить.
Указывайте номер предписания налогового органа, только если делаете коррекцию по требованию ФНС, и дату совершения нарушения. Также укажите наименование товара, работы, услуги, адрес расчета и другие реквизиты в соответствии с Приказом ФНС РФ от 14.09.2020 N ЕД-7-20/662@.
Каждая корректируемая сумма расчета должна отражаться в кассовом чеке коррекции отдельной строкой. Если чек коррекции формируется в отношении маркированного товара, то необходимо указать всю известную информацию о товаре, в том числе код маркировки (при возможности установить такой код), наименование предмета расчета, информацию о количестве предмета расчета и другие обязательные реквизиты кассового чека коррекции. Такие рекомендации дает ФНС в Письме от 04.06.2021 № АБ-4-20/7806@. Сведения о товаре передаются оператору маркировки и код выводится из оборота.
Часто задаваемые вопросы
Перепутали способ оплаты: вместо «наличные» указали «безналичные». Что делать?
В ФФД 1.05 исправляйте ошибку чеком на возврат, в ФФД 1.1 и 1.2 — чеком коррекции. Поскольку самым массовым форматом до сих пор является 1.05, расскажем на его примере. Для исправления ошибки оформите чек с признаком «Возврат прихода» с типом платежа «Наличные», а затем сформируйте правильный чек с признаком «Приход» и способом расчета «Безналичными». После этого сообщите в ИФНС об исправлении.
Касса не дает вводить дополнительные реквизиты чека. Как быть?
У дополнительного реквизита чека (1192) самая низкая обязательность, то есть его может не быть в чеке. Если невозможно указать реквизит по техническим причинам, это не будет считаться нарушением (приложение № 2 к приказу ФНС России от 21.03.2017 № ММВ-7-20/229@. Перечислите фискальные признаки чеков: ошибочного и отменяющего его чека в сопроводительных документах.
При возврате вместо признака «Возврат прихода» кассир указал «Возврат расхода». Что делать?
- Сформируйте чек на «Расход» с теми же данными, что ошибочный чек, и укажите ФПД первого чека. А затем сформируйте правильный чек.
Как сформировать чек коррекции в кассовом модуле Контур.Маркета (ФФД 1.05): пошаговая инструкция
В левом верхнем углу экрана кассы нажмите значок меню.
Далее вы можете работать в любом из двух разделов: «Информация» или «Чеки». В той и другой вкладке нужно выбрать вкладку «Корректировка».
Опишем создание корректировки в разделе «Чеки». Перейдя во вкладку «Корректировка», нажмите «Создать корректировку»:
Заполните поля в открывшемся окне. Обязательны все пункты, кроме поля «Причины». Последовательность действий зависит от формата фискальных документов (ФФД), который поддерживает касса, — это форматы 1.05 и 1.1. Обновленный кассовый модуль Маркета использует только формат 1.05.
Заполняем чек коррекции: шаги для формата 1.05
1. Составьте на бумаге или в электронном виде акт с номером и датой и укажите в нем:
- каждый расчет без кассы, дату расчета;
- название товара, его цену, количество, стоимость;
- причину неприменения кассы.
2. Отметьте признак расчета «Приход», если кассу не применили, принимая платеж.
3. Укажите основание для коррекции:
- отметьте в чеке «Самостоятельно», если создаете чек добровольно, а не по требованию налоговой. Это дает шанс избежать штрафа;
- отметьте «По предписанию», если ФНС узнала о нарушении и потребовала его исправить.
4. В следующих полях укажите номер и дату акта, который вы составили в начале, или номер предписания налоговой.
5. Укажите, какой был способ расчета, когда вы не применили кассу: наличные, карта или сертификат.
6. Нажмите кнопку «Напечатать» в правом верхнем углу.
После того как вы нажмете «Напечатать», касса выведет бумажный чек, а его электронную копию отправит оператору фискальных данных, если есть доступ к интернету и касса используется не в автономном режиме.
На кассе откроется вкладка «Чеки», только что созданный чек будет расположен вверху списка. Вы можете посмотреть содержание чека, кликнув на него. Чтобы вернуться на экран продажи, нажмите крестик в левом верхнем углу.
Скажите, пожалуйста, был ошибочно пробит чек 1000р, на него сделан возврат прихода, но с ошибочной суммой 10000р.( один ноль лишний). Смена уже закрыта.
Как исправить?
Чек коррекции возврат прихода?
Буду очень благодарна за ответ. Спасибо.
Если я верно поняла, то оба чека были ошибочными. Если так, то нужно их отменить.
1. Чтобы аннулировать чек Прихода на 1000 руб., сформируйте аналогичный чек, но с признаком расчета Возврат прихода. Если ваша кассовая программ позволяет, то в дополнительном реквизите чека укажите фискальный признак ошибочного чека.
2. Чтобы аннулировать чек Возврат прихода на 10 000 руб. сформируйте чек с признаком Приход. Укажите фискальный признак ошибочного чека.
Составьте акт о случившемся, и в нем перечислите ошибочные чеки и чеки, которыми их исправили, указав фискальные признаки каждого.
Уточните в вашей ИФНС, нужно ли их уведомлять о произошедшем - в некоторых инспекциях не требуют уведомлять об исправлении ошибок.
Хорошего дня)
2. На перебитый чек, делали чек коррекцию расход (с указанием смены в которой допустили ошибку)
объяснительные есть, все по невнимательности. Есть корректировки системы налогообложения, делали так же, енвд например коррекция расход 100 руб, усн коррекция приход 100 руб.
ФФД версии 1.05. Чек коррекций много, случай не единичный. И теперь я так поняла, что коррекция расход-вообще не правильно.... в НО данные не подаем, но все есть. Что теперь делать со всем этим, коррекций много(в том числе и за 2018 год, которые были сделаны в августе 2019 году только) 😱 как же можно поступить, чтобы все таки не было штрафов.
1. Если вы сформировали чек коррекции на расчет, ранее произведенный без ККТ, - это корректно, нарушения нет.
2. Если вы отменили ошибочный чек, чеком коррекции на Расход, то формально, - это не совсем корректно. Но, пока не было методических рекомендаций, многие исправляли ошибки именно так.
Я бы порекомендовала проконсультироваться в ИФНС, и следовать рекомендациям, которые они дадут. Так как в случае проверки, решение выносить будет ваш налоговый орган.
Хорошего дня)
Сумма наличных на кассе и на Ккт расходятся.
Касса 870 руб
ККТ 730 руб
Расхождение 140 руб
Как исправить это?
Не совсем понимаю вопрос: "на кассовом аппарате расхождение с данными из ККТ". Кассовый аппарат и ККТ - это одно и то же.
Где все-таки у вас расходятся суммы: предположу, что данные на ККТ и в кассе организации?
В этом случае, возможно, вы не применили ККТ при продаже товара стоимостью 140 руб. либо ошиблись при формировании чека: взяли с покупателя больше денег, чем указали в чеке.
Способ исправления зависит от того, что произошло: если ККТ не применили, делаете чек коррекции, если ККТ применили, но с ошибкой, то нужно отменять ошибочный чек и формировать правильный.
Хорошего дня)
Нужно смотреть специалисту, я могу помочь лишь по законодательным вопросам.
Хорошего дня)
Организация проводит значительный объем чеков через онлайн-кассы. Периодически, некоторые чеки не регистрируются по причине технического сбоя на стороне поставщика услуги формирования чека на онлайн-кассах. К примеру, за месяц выявлено 5 незарегистрированных на ККТ чеков.
Можно ли делать коррекцию одним чеком ?
Верна ли наша позиция, что объяснительную по факту не применения ККТ нам должен выдать поставщик услуги формирования чека на онлайн-кассах и номер этого документа будет основанием коррекции? Или же поставщик выдает только техническое заключение, а акт формировать нам?
Какова глубина для чека коррекции?
По какому каналу уведомить ФНС о проведении коррекции? (Полагаю чек коррекции, который будет передан в ФНС и есть факт уведомления?)
Чтобы ответить на ваши вопросы, нужно обратиться к КоАП РФ, так как неприменение ККТ квалифицируется как административное правонарушение. Наказания за него можно избежать и это тоже зафиксировано в кодексе.
Согласно примечанию к ст. 14.5 КоАП РФ лицо, добровольно заявившее в налоговый орган в письменной форме о неприменении им ККТ и добровольно исполнившее до вынесения постановления по делу об административном правонарушении обязанность, освобождается от административной ответственности правонарушение, предусмотренное частями 2, 4 и 6 статьи 14.5 КоАП РФ, если соблюдены в совокупности следующие условия:
- на момент обращения лица с заявлением налоговый орган не располагал информацией об этом правонарушении;
- представленные сведения и документы являются достаточными для установления правонарушения (необходимо обеспечить достаточность сведений в таком кассовом чеке коррекции, позволяющих точно идентифицировать конкретный расчет, в отношении которого применяется корректировка).
Теперь вопросы:
1. Можно ли делать коррекцию одним чеком.
В кодексе сказано, что "представленные сведения и документы являются достаточными для установления правонарушения". Это значит, что получив чек коррекции, ФНС должна точно понять о каком расчете идет речь. Поэтому возможны варианты:
- вы формируете по одному чеку коррекции на каждый расчет без ККТ;
- формируете один общий чек, но в акте перечисляете все расчеты, проведенные без кассы.
2. Верна ли наша позиция, что объяснительную по факту не применения ККТ нам должен выдать поставщик услуги формирования чека на онлайн-кассах и номер этого документа будет основанием коррекции? Или же поставщик выдает только техническое заключение, а акт формировать нам?
Акт формирует пользователь ККТ.
3. Какова глубина для чека коррекции?
не поняла о чем речь
4. По какому каналу уведомить ФНС о проведении коррекции? (Полагаю чек коррекции, который будет передан в ФНС и есть факт уведомления?).
Снова процитирую кодекс: "Лицо, добровольно заявившее в налоговый орган в письменной форме о неприменении им ККТ и добровольно исполнившее до вынесения постановления по делу об административном правонарушении обязанность, освобождается от административной ответственности правонарушение".
Из этого следует, что чек коррекции - это добровольное исполнение обязанности. А нужно еще добровольно заявить в ФНС в письменной форме о неприменении ККТ. Для этого нужно подать заявление. Планируется, что это можно будет сделать через кабинет ККТ, но пока такой возможности нет. Поэтому можно подать заявление по любому доступному каналу.
Хорошего дня)
Клиенту продан товар стоимостью 12 300,00 рублей. Оплату товара клиент осуществил путем перечисления денежных средств на расчетный счет в размере 12 700,00 рублей.
Таким образом, клиент излишне перечислил 400,00 рублей.
В день поступления денежных средств на расчетный счет пробит кассовый чек на сумму 12 300,00.
В данный момент мы ожидаем заявление на возврат денежных средств от клиента для перечисления ему суммы 400,00 рублей.
Верно ли был пробит кассовый чек или следовало указать в нем всю сумму, поступившую на расчетный счет 12 700,00?
Если все же чек пробит неверно, как исправить ситуацию?
На мой взгляд, вы все сделали верно.
Согласно п. 1 ст. 1.2 Закона N 54-ФЗ ККТ применяется при расчетах. Под расчетами понимаются, в частности, прием (получение) и выплата денежных средств в безналичном порядке за товары, работы, услуги... (ст. 1.1 Закона N 54-ФЗ). Из этих положений следует, что поступление на расчетный счет излишне перечисленной суммы от физлица, на которую ЮЛ фактически не реализовало товары, не является расчетом за товар и не требует применения ККТ.
Кроме того есть письмо НС России от 12.12.2018 N ЕД-4-20/24113@ , в котором сказано, что поступление на расчетный счет организации ошибочно перечисленных денежных средств от физического лица без реализации ему товаров (работ, услуг) не является расчетом в понимании Федерального закона N 54-ФЗ и, соответственно, не образует состав административного правонарушения в сфере применения контрольно-кассовой техники.
Хорошего дня)
правильно ли я сделала, если нет то как исправить ошибку. Версия ФФД 1.05
Ситуация следующая: вчера пробила чек по 100% предоплате, а в оплате указала не "наличными", а "предварительная (аванс)"...соответственно в отчёте за день у меня 0. Подскажите пожалуйста как исправить ошибку, если смена закрыта
Это ошибка. Исправить ее можно и после закрытия смены. Вам нужно отменить ошибочный чек, для этого сформируйте точно такой же чек, но признак расчета измените на "Возврат прихода". Потом сформируйте правильный чек на "Приход", указав способ оплаты наличными.
Хорошего дня)
Здесь не нужен чек коррекции. Достаточно сделать обычный чек на Возврат прихода на 13500, тем самым вы отмените ошибочный чек, если касса позволит, в Дополнительном реквизите этого чека укажите фискальный признак (ФП или ФПД) первого чека.
Затем сформируйте правильный чек Приход на 13250 руб.
Хорошего дня)
1. Получили предоплату:
Товар1 100 руб. Платеж Предоплата
Наличными 30 руб.
Итого 100 руб.
2. Отгрузка:
Товар1 100 руб. Товар Полный расчет
Безналичными 70 руб.
Зачет аванса 30 руб.
Итого 100 руб.
Как должен выглядеть возврат прихода в этом случае? А если возврат делается уже на первом чеке?
Спасибо.
Если возврат осуществляется после того как был сформирован чек полный расчет, то чек на Возврат прихода будет выглядеть так:
Товар1 100 руб. Товар Полный расчет
Безналичными 100 руб.
Итого 100 руб.
Т.е. вы указываете способ, которым вернули деньги клиенту. Если на карту, то - безналичными, если наличными деньгами, то - наличными.
Если делается возврат предоплаты, то чек будет выглядеть так:
Возврат прихода
Товар 1 100 руб. Платеж Предоплата (вот тут сомневаюсь, можно и "Полный расчет" указать и "Предоплату")
Наличными 30 руб.
Итого 30 руб.
Хорошего дня)
Есть правило, зная которое, проще понимать, что в чеке указывать. Суть его в следующем: "ИТОГО должно быть равно сумме всех способов оплаты по чеку".
Способы оплаты могут быть следующими:
-наличными
-безналичными
-предоплатой (авансом)
-постоплатой (в кредит)
-встречным предоставлением.
Т.е. если вы в ИТОГО указали 100 руб., а наличными взяли только 30 руб., то 70 руб. нужно отразить в одном из оставшихся способов оплаты.
Но, насколько я поняла из вопроса, вы получили предоплату в размере 30 рублей. Вот ее и нужно отразить в ИТОГО.
Кроме того, цену товара в чеке на предоплату рекомендуется указывать на реальную, а именно размер платежа, т.е. тоже 30 руб.
Это следует из метод.рекомендаций (Письмо ФНС от № ЕД-4-20/2929@ 20 февраля 2019 г.).
Т.е. при получении 30 рублей предоплаты наличными за товар, который стоит 100 руб., чек будет выглядеть так:
Признак способа расчета: Предоплата
Признак предмета расчета: Платеж
Название товара, кол-во - укажите настоящее наименование товара и его количество
Цена: 30 руб.
ИТОГО: 30 руб.
Наличными: 30 руб.
Ну, и если будете делать возврат предоплаты, то ИТОГО тоже будет 30 руб.
Хорошего дня)
Ошибку в чеке можно исправить аналогичным чеком на Возврат прихода.
Хорошего дня)
Прежде всего, чтобы чувствовать почву под ногами и не быть голословной, вы всегда можете ссылаться на методические рекомендации по исправлению ошибок, они опубликованы в письме ФНС России от 06.08.2018 №ЕД-4-20/15240@ и подробно разобраны в статье выше.
Все чеки, которые формируются на ККТ, можно найти в личном кабинете ОФД, с которым у вас заключен договор. Вы можете найти нужный чек и распечатать его.
И постарайтесь внимательнее формировать чеки: если с ККТ приходит много чеков, исправляющих ошибки, это может стать поводом для вопросов со стороны налоговой.
Хорошего дня)
11.03.19 клиент вносил авансовый платёж за автомобиль.В чеке отразилось так:
Приход
Товар
Полный расчёт
Ндс 20%
25.10.19 клиент пришёл возвращать деньги.Я сделала возврат прихода, но пробила через фронт кассира.Так как сейчас мы формируем чеки через чек на оплату ,я так не смогла сделать.Пробился вот так:
Возврат покупателю
Товар
Полный расчёт
Ндс 20%
Правильно ли я пробила ?Или нужно было делать через чек коррекции?
При возврате нужно формировать чек на возврат прихода, тут вы правильно сделали.
Но Вы неправильно указали Признак предмета расчета: в чеке указано Товар, а нужно - Платеж, и ставку НДС - указывается расчетная ставка 20/120.
На мой взгляд, это некритичная ошибка, ничего сейчас можно не исправлять. Но на будущее возьмите себе на заметку, если принимаете предоплату, то это оформляется в чеке с указанием реквизитов:
- Признак способа расчета - Предоплата 100% или Предоплата или Аванс
- Признак предмета расчета - Платеж
- НДС - 20/120
Есть методические рекомендации, в которых подробно описаны все реквизиты чека при внесении предоплаты и ее зачете, они опубликованы в письме ФНС № ЕД-4-20/2929@ от 20.02.2019
Кроме того, может быть полезна наша статья Как с 1 июля 2019 года проводить через ККТ зачет и возврат предоплаты
Хорошего дня)
Начну ответ со ссылок на полезные материалы, которые в принципе помогут понять, как формировать чеки при предоплате.
1. Наша статья Как с 1 июля 2019 года проводить через ККТ зачет и возврат предоплаты
2. Методические рекомендации ФНС, в которых подробно описаны все реквизиты чека при внесении предоплаты и ее зачете, они опубликованы в письме ФНС № ЕД-4-20/2929@ от 20.02.2019
Попробую кратко объяснить логику с авансом:
При получении предоплаты, формируется чек на Приход с признаком способа расчета "Предоплата" и указанием способа оплаты: "Наличными" или "Безналичными".
При отгрузке товара формируется чек на Приход с признаком способа расчета "Полный расчет", и указанием способа оплаты не наличными\безналичными, а "Зачет аванса".
Теперь с возвратами:
При возврате товара (без возврата денежных средств) нужно сформировать два чека:
№1 на Возврат прихода, с признаком способа расчета "Полный расчет", и указанием способа оплаты "Встречным предоставлением" - это значит, что движения денежных средств не происходит.
№2 на Приход, с признаком способа расчета "Предоплата" и указанием способа оплаты: "Встречным предоставлением".
Таким образом, одним чеком вы подтвердите возврат товара, а вторым покажете, что деньги за товар остались у вас, и клиент может ими воспользоваться в дальнейшем для оплаты следующей покупки.
При возврате товара и денежных средств нужно пробить один чек на Возврат прихода, с признаком способа расчета "Полный расчет", и указанием способа оплаты: "Наличными" или "Безналичными".
Хорошего дня)
Два вопроса:
1) Оплата покупки была сделана по безналичному расчёту. Продавец пробила возврат наличными, в кассе теперь висит излишек.
2) Продавец пробила возврат: вместо "возврат прихода" на чеке отображено "передача в кредит".
Как это можно исправить эти две ошибки? Заранее благодарю!
По первому вопросу, уточните, пожалуйста, возврат пробили в чеке наличными, а вернули как? наличными или на карту?
По второму вопросу, тоже не понимаю. Возврат прихода - это признак расчета, а Передача в кредит - это признак способа расчета. Это два разных реквизита, они не могут взаимозаменяться. Уточните, в чем ошибка.
Хорошего дня)
Произошло 2 ошибки.
На расчетный счет пришли деньги 30.10.19
Увидели их только 01.11 и пробили чек
Вторая ошибка была сделала когда пробивали чек. Поставили наличными, а приход был на расчетный счет. Но эту ошибку сразу же исправили через возврат, а потом опять приход.
Не знаем как быть с датой. Подскажите, пожалуйста. Заранее спасибо!
Согласно п. 5.4 ст. 1.2 Закона 54-ФЗ кассовый чек должен быть сформирован не позднее рабочего дня, следующего за днем осуществления расчета. Представители ФНС, комментируя данный пункт, говорят, что допустимо начинать отсчет со дня получения банковской выписки. Не всегда выписку из банка загружают каждый день. Поэтому, с позиции кассового законодательства - это некритичное расхождение.
Хорошего дня)
Покупатель ИП Иванов внес 100% предоплату, оплатив как физлицо через кассу банка. Увидев оплату из банковской выписки на следующий день, пробили чек безналичного прихода. От физлица получили письмо, что данную оплату он просит считать оплатой за ИП Иванова. Нужно ли было пробивать чек полного расчета на зачет предоплаты, если услуга оказывается последним днем месяца. Если нужно, то как исправить ошибку ?
Не совсем понимаю проблему:(
Вы получили безналичный платеж, формально от физ. лица, и сформировали чек на предоплату. Тут все верно.
Письмо получили позже и из него поняли, что это была оплата за услугу, которая уже оказана или вопрос не в этом?
Или вопрос в том, нужно ли формировать чек на зачет аванса для ИП, если за него заплатило физлицо?
Если да, то есть письмо ФНС от 21.08.2019 № АС-4-20/16571@, в котором высказана позиция, что при неденежных расчетах между организациями и/или ИП (при зачете аванса в том числе) ККТ не применяется.
Однако, не так давно представитель ФНС в журнале Главкнига комментировала это письмо и подобную ситуацию: " Обязанности применения ККТ в описанных случаях не возникает. Вместе с тем, если предоплата (аванс) внесена физическим лицом за организацию или ИП, а чека на зачет этого аванса не будет, у налоговых органов могут возникнуть вопросы по поводу обязанности применения ККТ и продавцу потребуется доказывать обоснованность неприменения кассы. Поэтому рекомендую во втором случае все-таки применить ККТ и пробить чек на зачет. В этом чеке продавцу нужно будет указать ИНН и наименование покупателя-юрлица (ИП)."
Т.е. лучше перестраховаться и все-таки сформировать чек, либо быть готовым отстоять свое право не применять кассу.
Хорошего дня)
С чеками коррекции для формата фискальных данных (ФФД) 1.05 нужно быть аккуратными (сейчас все ККТ на рынке работают на этом формате, у вас тоже он). Дело в том, что для ФФД 1.05 чек коррекции имеет усеченный набор данных, и корректно им можно отразить только если ККТ не применили при поступлении денег (наличными или безналично). Возможно у некоторых производителей кассового ПО уже появились возможности в чеке коррекции отражать "неденежные" расчеты, например, как у вас зачет аванса. Проверьте, есть ли у вас возможность указать в чеке коррекции, что оплата прошла не "наличными", не "безналичными", а как "зачет аванса". Если да, то делайте чек коррекции и укажите в способе оплаты "зачет аванса". Если такой возможности нет, то чек коррекции не подойдет, он просто увеличит выручку.
Если не чек коррекции, то я вижу два варианта:
- либо оставить все как есть. В случае вопросов от налоговой, можно сослаться на письмо ФНС про от 21.08.2019 № АС-4-20/16571@, в котором высказана позиция, что при неденежных расчетах между организациями и/или ИП ККТ не применяется, и предъявить письмо от физлица, в котором он просит зачесть платеж за ИП.
- либо перестраховаться и сформировать простой чек (не чек коррекции) на зачет аванса, но понятно, что "задним" числом этого не сделать, поэтому дата в чеке и в акте будут разными.
Хорошего дня)
Пробили неправильно чеки, а именно без функции АГЕНТ, смена закрыта, обнаружили ошибку поздно. Как пробить правильно чек? корректировкой не получается, в корректировочном чеке не указывается признак агента. Нужно делать возврат прихода и пробить правильно? Чеки были как за наличный так и безналичный расчет
Для исправления ошибок в чеках чек коррекции для формата данных 1.05 не используется. Ошибки исправляются обычным "обратным" чеком. В вашем случае - чеком на Возврат прихода. Как все правильно оформить, описано в статье.
Хорошего дня)
Хорошего дня)
Подскажите порядок действий в ситуации: Не пробит чек прихода по способу оплаты "полный расчет" от кредитной организации которая по договору осуществляет прием платежей от населения в октябре. Мы пробиваем чек корректировки прихода составляем акт и заявление в ФНС. Но в ноябре поступает заявление на возврат. как пробить чек коррекции? Чек возврата?
На мой взгляд, нужен чек на Возврат прихода, но не чек коррекции, а обычный чек.
Хорошего дня)
При возврате нужно указать в чеке, тот способ, каким вы возвращаете средства покупателю. Если на карту или расчетный счет - безналичными, если наличкой, то - наличными.
Хорошего дня
Помогите разобраться в ситуации. В ноябре клиент ИП внес частичную предоплату за услугу, оказанную в ноябре, в размере 20%. Акт за оказанную услугу мы выставили последним днем месяца, т.е. 30 ноября в полном объеме , также 30 ноября пробили чек на зачет аванса, внесенного покупателем. Далее ИП планирует вносить постоплату частями до полного погашения долга. Вопрос: с каким признаком нужно пробивать чеки на постоплату и какой чек нужно пробить при полном погашении долга ? Заранее спасибо.
Есть методические рекомендации, в них подробно разобран ровно ваш случай. Они опубликованы в письме ФНС № ЕД-4-20/2929@ от 20 февраля 2019 г.
Если кратко, то:
Чек №1 формируете при получении предоплаты:
Признак способа расчета: Предоплата
Признак предмета расчета: Платеж
Цена: указываете размер платежа, а не реальную цену товара.
Итого: 200 руб.
наличными: 200 руб. , если наличными оплатили
безналичными: 0 руб.
аванс: 0 рублей
Чек № 2. формируете 30 ноября, Это один чек на зачет аванса и передачу товара в кредит:
Признак способа расчета: Частичный расчет и кредит
Признак предмета расчета:Товар
Цена: указываете реальную цену товара.
Итого: 1000 руб.
наличными: 0 руб.
безналичными: 0 руб.
аванс: 200 рублей
постоплата (кредит): 800 руб.
3. Каждый раз при получении платежа формируете чек
Признак способа расчета: Оплата кредита
Признак предмета расчета: Платеж
Цена: указываете размер платежа, а не реальную цену товара.
Итого: 400 руб.
наличными: 400 руб.
безналичными: 0 руб.
При полном погашении долга никакого чека не печатается. Т.е. "последним" чеком будет чек как в п.3 на оплату очередного платежа по кредиту.
Хорошего дня)
Нужно отменить все ошибочные чеки, и сформировать правильные. Как это сделать, описано в статье выше.
Хорошего дня)
Правильно ли я понимаю, что мне необходимо сделать первый чек коррекции прихода с типом оплаты "наличными", затем второй чек коррекции прихода с типом оплаты "предоплата", а даты и признаки способа расчётов прописать в сопроводительном письме для ФНС?
Вы, как ИП на УСН без сотрудников совсем не обязаны применять ККТ до 1 июля 2021 года (согласно п.1 ст. 2 Закона 129-ФЗ от 6 июня 2019 года). Поэтому, не думаю, что к вам могут применить санкции.
Но если делать все "правильно", то вы рассуждаете совершенно верно: необходимо сделать первый чек коррекции прихода с типом оплаты "наличными", затем второй чек коррекции прихода с типом оплаты "предоплата", а даты и признаки способа расчётов прописать в сопроводительном письме для ФНС (обычно это - акт с номером и датой, в котором описано, что произошло и как исправили).
Хорошего дня)
Я не уверена, что у вас версия 1.0. Она "вне закона" уже почти год. Проверить, какая у вас версия можно в ЛК ОФД в разделе «Кассы», выгрузив список касс в Excel. Формат будет указан в столбце ФФД напротив нужной кассы.
Скорее всего, у вас все таки 1.05.
Как отработать ошибку для этого формата, описано в статье выше. Сообщить в налоговую можно любым доступным образом. Планировалось, что такая возможность появится в ЛК ЮЛ или ИП на сайте налоговой, но пока такого функционала нет, в ЛК ОФД - тоже.
Хорошего дня)
Стоимость проданного товара составила 3500, а в чеке ошибочно указана сумма 35000, лишний ноль.
Покупатель чек забрал, ошибку обнаружили самостоятельно позже. Смена еще не закрыта, что делать?
Отменить ошибочный чек и сформировать правильный.
Как это сделать, описано в статье выше.
Хорошего дня)
При возврате денежных средств покупателю не был пробит кассовый чек, ошибку обнаружили спустя несколько дней. Как правильно исправить ошибку?
Ситуация не очень, если откровенно:(
В теории для этого нужно использовать чек коррекции с признаком расчета Возврат прихода. Но на практике, насколько я знаю, большая часть кассовых программ для чеков коррекции не содержит такого признака расчета. Указать можно только Приход или Расход.
Поэтому, могу предложить два варианта:
1. Сформировать обычный чек на Возврат прихода и, на всякий случай, составить акт о случившемся.
2. Обратиться за разъяснениями в свою ИФНС, так как проверять вас будут они, а если теория расходится с практикой, принимать решение о вашей мере ответственности тоже будут они, поэтому лучше заручиться ответом проверяющих.
Хорошего дня)
По каким признакам ФНС осуществляет проверку чека и, что значат сообщения на сайте налоговой, подсказать не могу.
Из второй части сообщения могу лишь предположить, что чек в ФНС с ККТ не ушел.
Возможно, у ККТ отсутствует подключение к сети интернет.
Как вариант, можно попробовать поискать чек на сайте ОФД, к которому подключена касса. В чеке есть эта информация. Если и на сайте ОФД чека нет, то он точно не отправился с ККТ.
Хорошего дня)
Вы правы, нужно обязательно сформировать чек коррекции на всю сумму безналичных расчетов, проведенным без ККТ.
В письме ФНС с методическими рекомендациями сказано, что каждый расчет в чеке должен быть отражен отдельной строкой. Но в этом же письме есть один любопытный абзац: "Если все-таки чек коррекции сделали на общую сумму, то необходимо в обязательном порядке направить в ФНС в дополнение к сформированным кассовым чекам коррекции сведения и документы достаточные для идентификации каждого конкретного расчета."
Т.е. все-таки допускается сформировать чек на общую сумму, но нужно предоставить информацию, чтобы налоговая смогла идентифицировать каждый случай неприменения ККТ, - это могут быть данные о каждом расчете, указанные в акте.
Каким образом собрать эту информацию, в письме не уточняется. Если совсем невозможно восстановить информацию, проконсультируйтесь в вашей ИФНС, возможно, достаточно будет просто чека коррекции без детализации. Я тут не могу прогнозы строить.
Хорошего дня)
1. Везде в примерах про предоплату/аванс с последующим её зачётом показано, что в чеках на предоплату (аванс) предметом расчёта указывается "платёж". Является ли нарушением, если и в чеках на предоплату, и в чеках на зачёт предоплаты я указываю "услуга"? Если да, то, получается, необходимо на каждую такую операцию сделать чек возврата с предметом "услуга" и сразу же чек с предметом "платёж"?
2. Клиент заказал тур за 130 руб. Внёс полную предоплату. Я пробила чек на 130 руб. на "Предоплату" безналичными. Отель не подтвердили, поэтому был выбран другой вариант стоимостью 100 руб., и в момент полного расчёта был выбит чек на "Полный расчет" зачётом предоплаты 100 руб. Таким образом, у меня на балансе остались его 30 руб. Он предложил их не возвращать, а считать авансом в счёт следующей заявки. Нужно ли в такой ситуации пробивать еще какие-то чеки или достаточно заявления от клиента на зачёт переплаты в будущей заявке? Заранее спасибо!
1. На мой взгляд, не нужно ничего исправлять. Дело в том, что обязательность того или иного реквизита в чеке разная. Один - должен быть обязательно, другой - нет. Обязательность того или иного реквизита для разных форматов данных описана в Приказе ФНС ММВ-7-20/229@. Согласно этому приказу реквизит Признак предмета расчета (товар, работа, услуга, платеж) имеет обязательность "П-7, Э-5". Это значит, что в чеках, сформированных по формату 1.05:
- в печатную версию чека он может не включаться совсем;
- в электронную версию реквизит лишь рекомендуется включать.
Т.е. пока ваша ККТ формирует чеки по формату 1.05 (а сейчас этот формат на всех кассах) реквизит Признак предмета расчета необязателен для чека. Вряд ли налоговая будет "придиратся", если вы его укажете не так как описано в методических рекомендациях.
2. Наталья, тут возможны два варианта и они зависят от того, указываете ли вы наименование товара/ услуги в чеке или нет.
Например, ИП на УСН, ЕНВД и ПСН имеют право не указывать наименование до 1 февраля 2021 года, а просто указать сумму оплаты. А вот для ЮЛ таких отсрочек нет и наименование они указывать должны уже сейчас.
- Поэтому, если вы при получении предоплаты не указали в чеке наименование, то для ФНС и для клиента из такого чека будет непонятно, за какой тур пройдет зачет этой предоплаты. И можно все сделать так, как сделали вы. Дополнительных чеков на 30 тыс. формировать не нужно. У вас есть чек на 130 000 руб. предоплаты, чек на 100 000 руб. - на зачет этой предоплаты. Позже зачтете еще 30 000 при продаже нового тура.
- Если же наименование тура в чеке указано, то правильно сделать возврат прихода на 130 000 руб., указав способ оплаты не наличными и не безналичными, а встречным предоставлением - это значит, что денег вы клиенту не возвращали. Затем сформировать чек на 100 000 с признаком Полный расчет, указав способ оплаты: зачет аванса, и еще одни чек на 30 000 указав признак способа расчета: Аванс, а не Предоплата, - это дает возможность не указывать наименование тура; Признак предмета расчета - Платеж; способ оплаты - снова не наличными и не безналичными, а встречным предоставлением.
Хорошего дня)
1. По первому вопросу всё ясно. Облегчение =)
2. По второму вопросу у меня такой вариант: в назначении платежа от клиента указано "Оплата по счёту №ххх от 11.11.11 за туристические услуги" (номер счёта = номер договора), клиент оплачивал на мой р/с через свой онлайн-банк по выставленному счёту как физлицо.
В соответствующем чеке: наименование = Туристические услуги Заявка №ххх, Способ расчета = Предоплата, Способ оплаты = Безналичными.
То есть наименование тура жёстко не прописано. С другой стороны, указан номер счёта/договора, а там как раз всё подробно расшифровано. Даёт ли это обстоятельство возможность для манёвра?
Если всё-таки делать вариант с "встречным предоставлением", то нужно ли какое-то допсоглашение с клиентом или письмо от него по этому поводу? Т.е. нужно ли обосновывать эти действия и уведомлять ФНС? И отразится ли это на дате учёта дохода по этой продаже? Ведь фактически это было в 2019, а сейчас уже 2020... А в ФФД 1.05, судя по всему, нет возможности сослаться на ФП исправляемого чека (по крайней мере, я не вижу такого поля в моём кассовом ПО). Или по аналогии с чеком коррекции надо составить подробную объяснительную для ФНС?
1. Вы спросили: в чеке "указан номер счёта/договора, а там как раз всё подробно расшифровано. Даёт ли это обстоятельство возможность для манёвра".
- Я же правильно понимаю, что изменение тура в договоре тоже зафиксировано? Если, так - то, на мой взгляд, ничего можно не менять. Ведь все есть в договоре, на который ссылаетесь. Или вы новый договор заключаете?
На будущее, чтобы избежать таких ситуаций.
В чеке есть реквизит "Признак способа расчета". При получении предоплаты этот реквизит может принимать одно из трех значений:
- Предоплата 100% - если услугу оплатили полностью и вы можете понять в момент предоплаты, что это за услуга.
- Предоплата - если услугу оплатили частично и вы можете понять в момент предоплаты, что это за услуга.
- Аванс - если внесли предоплату, но в момент внесения денег невозможно определить за какие услуги и их кол-во. В этом случае в чеке не нужно указывать наименование услуги. Просто указывается - аванс. А наименование указывается в закрывающем чеке на зачет этого аванса.
Т.е. при получении предоплаты можно указать признак способа расчета "Аванс" , а уже при зачете этого аванса откорректировать цену и указать наименование. И тогда не нужно будет ломать голову с оформлением чеков при замене тура.
2. Если всё-таки делать вариант с "встречным предоставлением", то нужно ли какое-то допсоглашение с клиентом или письмо от него по этому поводу? Т.е. нужно ли обосновывать эти действия и уведомлять ФНС?
Нет, ничего такого не требуется.
3. А в ФФД 1.05, судя по всему, нет возможности сослаться на ФП исправляемого чека (по крайней мере, я не вижу такого поля в моём кассовом ПО). Или по аналогии с чеком коррекции надо составить подробную объяснительную для ФНС?
Да, такой возможности может и не быть в кассовой программе. Тогда лучше составить акт о случившемся и сообщить в ФНС любым доступным способом.
Хорошего дня)
Подскажите, пож, оплата по безналу 830 руб, пробили 830830.00 - 28 декабря. 6 января сделала 2 чеками коррекцию на сумму 830000руб и 830 руб. И пробила чек приход на 830 руб. Теперь понимаю, что не коррекция должна быть, а возврат прихода. Как мне теперь поступить ?
Уточните, пожалуйста, в чеках коррекции какие реквизиты указали. Меня особенно интересует в каждом чеке:
Признак расчета (Приход, Расход, Возврат прихода, Возврат расхода)
Способ оплаты (наличными, безналичными).
Хорошего дня)
Коррекция возврат прихода. Понимаю, что я задвоила сумму 830000руб. Оплата безнал. И подскажите, пож, сумма неправильно была пробита в конце года, а исправление делала в начале 2020 года. Как это будет учитываться в отчетных документах( в частности в декларации за 2019год) ?
Я не вижу задвоения суммы. Если вы все описали так и сделали, то чеками коррекции вы отменили ошибочный чек полностью, а потом сформировали правильный чек. И в итоге у вас должен быть в ККТ приход на 830 руб. безналичными. Вы все правильно сделали.
То, что вы исправили ошибку не обычным чеком на возврат прихода, а чеком коррекции - это не нарушение, на мой взгляд. Дело в том, что когда вышли методические рекомендации по исправлению ошибок, чеки коррекции содержали очень усеченное количество реквизитов. Более того, один из ключевых реквизитов "Признак расчета" содержал не 4 варианта, а всего два: Приход и Расход. Поэтому для исправления ошибок их использовать было невозможно. Но сейчас появляется все больше прошивок для ККТ, в которых Признак расчета содержит все варианты: Приход, Расход, Возврат прихода, Возврат расхода. Поэтому, чеки коррекции начинают выполнять свою функцию - исправление ошибочных чеков, а не только оформление расчета, при неприменении ККТ.
Хорошего дня)
Внесение и выем наличных из ККТ - это нефискальная операция, т.е. эти данные с ККТ не должны уходить в ФНС. Именно поэтому их нет и в вашем ОФД - этого не требуется.
Документ, который формирует касса при внесении или выеме денег - это не чек, это служебный документ, который служит для учета внесения или изъятия наличности из ККТ.
Хорошего дня)
Оксана, спасибо большое.
После замены в декабре 2019 ФН произошёл сбой в указании СНО в чеках. Организация применяет УСН и ЕНВД. Ошибочно указывалась УСН. Данную ошибку по ряду причин заметили только в января 2020. Пробитых чеков как на приход, так и на расход много. Как выяснили ФФД 1.05. Как правильно исправить? Исправление одной суммой или по каждому чеку? Какие сроки для исправления?, так как чеков много и , если их корректировать по «штучно», то много времени, а уведомить ФНС должны в 3-хдневный срок с момента коррекции, опять же вопрос с момента первого или последнего чека коррекции? Заранее благодарна за ответ.
Исправить ошибку нужно в каждом чеке. Для этого отменяют ошибочный чек и формируют новый, с указанием с той системой налогообложения, по которой совершена операция.
Сроки для исправления ошибок не регламентированы. Но в примечании к ч.15. ст.14.5 КОАП РФ сказано, что штрафов за нарушение порядка применения ККТ можно избежать, если устранить ошибки, раньше, чем ФНС сама их обнаружит. Поэтому, срок - чем раньше, тем лучше. Как только обнаружите ошибку.
Относительно 3-х дневного срока: есть приказ ФНС № ММВ-7-20/483@ он содержит информацию о сроках подачи заявления в ФНС через кабинет ККТ и в нем сказано, что на подачу заявления есть три дня с момента формирования чека коррекции. Важно понимать, что речь идет о сроках подачи заявления, через кабинет ККТ, но такой возможности кабинете ККТ до сих пор нет.
Сейчас о нарушениях уведомляют ИФНС в произвольном виде. Пишете в территориальный налоговый орган, что произошло, указываете, как исправили. Сроков нет, но есть правило: чтобы избежать штрафа, надо опередить ФНС.
Хорошего дня)
В чеке "возврат прихода" ошибочно указана сумма НДС, хотя мы работаем без НДС. Подскажите пожалуйста,как исправить данную ошибку,и чем это грозит?
Формально, это нарушение порядка применения ККТ. За него предусмотрены санкции - предупреждение или штраф: для ИП от 1500 до 3000 рублей, для ЮЛ 5000 до 10 000 рублей.
Не думаю, что за это будут штрафовать. Но для большего спокойствия уточните в ИФНС, нужно ли исправлять ошибку. Если скажут, что нужно, то сформируйте чек с признаком расчета Приход, аналогичный ошибочному. Потом, сформируйте правильный чек на Возврат прихода, но уже без НДС. Нюансы оформления описаны в статье выше.
Хорошего дня)
Я правильно поняла, что в вашей кассовой программе у чека коррекции реализованы все 4 признака расчета: Приход и Возврат прихода, Расход и Возврат расхода? Отвечу исходя из этого предположения.
Получается, что сейчас нужно отменить два чека: чек №1 с неправильной датой, чек №2 - чек коррекции Приход.
Сначала отменяем чек №1 и формируем правильный.
Для ККТ, работающей по формату 1.05, ошибки в чеках исправляются обычными чеками на Возврат прихода.
1. Сформируйте чек на Возврат прихода, полностью идентичный чеку с ошибкой. Если касса позволяет, то в "Дополнительном реквизите чека" укажите фискальный признак (ФП или ФПД) первого чека, если такой возможности нет, можно не указывать.
2. Затем на ККТ сформируйте "правильный" чек на Приход.
3. Составьте акт (с номером и датой), в котором опишите ситуацию и как вы ее исправили.
Теперь нужно отменить "лишний" чек коррекции.
1. Сформируйте чек коррекции с признаком расчета Возврат прихода.
В поле Основание для коррекции укажите: «самостоятельная операция»
В поле Документ основание для коррекции - номер акта из п.3 выше.
2. Сообщите в ИФНС и передайте акт любым доступным вам способом.
Хорошего дня)
Перечислите, пожалуйста, ключевые реквизиты чека. Дело в том, что "в кредит " - означает, что товар был передан без оплаты. А судя, по вашему описанию у вас в чеке присутствуют и наличные и кредит. Я не совсем понимаю пока.
Хорошего дня)
Нужно сформировать чеки коррекции. Как правильно это сделать и какими документами сопроводить, описано в статье выше.
Хорошего дня)
Сложилась такая ситуация.
Кассир осуществил возврат б/н д/с, пробив чек возврат прихода безналичными, но при закрытии смены обнаружилось, что итоговая сумма безналичных платежей отрицательная. Как это можно исправить и нужно ли исправлять, ведь по хорошему д/с списываются с расчетного счета
Все в порядке. Исправлять ничего не нужно. Не минус может быть только, если бы за смену продали товаров больше за безналичный расчет, чем сделали возвратов безналом. Данные по чекам с ККТ не показываю реальное количество денег на счете.
Хорошего дня)
Была оплата по терм. пробили чек ККМ, как положено
Затем делая реализацию, нажали на чек( по реализации) вышел чек ККМ на аванс
Сделали возврат оплаты по терминалу, т.к думали что дважды пробили в ККМ
Пересчитала в ручную отчет за январь.Теперь получается, что нет оплаты за этот товар
Как быть? Что теперь делать? Фискальный накопитель 1.1
Чтобы ответить, мне нужно свериться с вами.
Я правильно поняла, что:
1. По терминалу прошла оплата и вы сформировали чек с признаком способа расчета "Предоплата", но товар не отдали.
2. При отгрузке товара, сформировали снова чек на Предоплату, а надо было на Полный расчет. Верно?
3. Сделали возврат по терминалу. Чека на эту операцию нет.
Итого: у вас есть два чека на Предоплату. И есть один возврат денег по терминалу, но на ККТ его не провели.
Все так?
Хотя возврата не было, чтобы исправить ошибку в ккм. Теперь эта сумма не поподает в отчет за месяц. Как это правильно исправить?
Мне кажется мы с вами о разных вещах говорим:(
1. Что вы называете "терминалом" ? Для меня это POS-терминал для оплаты банковскими картами.
2. Что вы называете ККМ? Для меня это ККТ -устройство, которое формирует чеки с QR-кодами.
3. Какой способ оплаты был указан во всех чеках: наличными или безналичными?
В первом случае когда пробили терминал, чек ККТ был оплата полная безналичный расчет
Далее пробили чек по реализации ( Кстати вот еще вопрос: этот чек по реализации тоже надо бить? Мы этого никогда не делали от сюда видно и испуг по поводу задвоения) там был указан вид оплаты аванс.
Испугались, что идет задвоение и в программе сделали возврат оплаты покупателя (безнал) пробили чек ККТ, по факту возврата не было
Сейчас получается, что в контуре отразилось три суммы( 1- оплата, 2- аванс, 3- возврат) и деньги в прибыль нам не засчитаны.
Как это исправить???
Мне так будет проще понять, как вам помочь)
Посмотрела чеки.
1. Сначала как исправить. Нужно отменить последний чек №3 на Возврат прихода - он лишний. Для этого сформируйте на ККТ точно такой же чек, но с признаком расчета Приход. Если ваша кассовая программа позволяет заполнить поле Дополнительный реквизит чека - укажите в нем Фискальный признак (ФП) чека №3. Если не позволяет - не указывайте. Составьте акт о случившемся в нем укажите ФП ошибочного чека и нового. Передайте акт в ФНС любым доступным способом.
2. Теперь про чеки на предоплату и зачет этой предоплаты.
Формировать два чека нужно, если предоплата приходит в один день, а отгрузка - в другой. Детали описаны у нас в статье Как с 1 июля 2019 года проводить через ККТ зачет и возврат предоплаты. Если все оформить верно, задвоения не будет.
По времени на ваших чеках я вижу, что оплата и отгрузка прошли в один день. В таких случаях нужен один чек на Полный расчет.
Хорошего дня)
Нет, безналичные расчеты между ЮЛ и ИП разрешено не проводить по ККТ (п.9 ст.2 Закона 54-ФЗ). Но наличные расчеты или расчеты с предъявлением банковской карты нужно проводить через кассу.
Хорошего дня)
Подскажите, пожалуйста, в декабре 2019 года была ошибка(пробили чек на большую сумму), 6 января 2020 г. сделали коррекцию(документы в налоговую отправили). Теперь встает вопрос подачи декларации УСН доход за 2019 год. Подаем, как обычно, с учетом корреции, которую сделали в 2020г ?
Я с уверенностью могу консультировать по вопросам контрольно-кассового законодательства. Налоговые декларации не моя сфера.
Я уточнила у коллег из Контур.Бухгалтерии, получила такой ответ: "если в коррекции есть указание на то, что исправляется декабрьский чек, то не вижу причин, почему бы не составить декларацию уже с учётом коррекции".
Хорошего дня)
Спасибо большое, тогда отправляю)
У нас ФФД 1.05 и долгое время, с самого момента регистрации кассы, в чеках стояла СНО УСН доходы вместо УСН доходы-расходы.
Как я поняла из статьи, нам нужно делать возврат прихода с неверными и приход с верными реквизитами за весь период, а это несколько месяцев.
Можно ли сделать возврат и приход одной общей суммой по наличному расчету и так же общей суммой по безналу?
Как быть, если в личном кабинете офд не видно номеров чеков, номеров ФД и ФПД, следовательно нет возможности перечислить их в письме в налоговую?
Будут ли эти возврат и приход отражаться в кассе предприятия расходными и приходными ордерами?
Начну отвечать с конца.
1. В личном кабинете Контур.ОФД у каждого чека указан фискальный признак - ФП. Думаю, что у других ОФД тоже все есть, так как ФП (ФПД) - это обязательный реквизит чека.
2. Я бы порекомендовала обратиться в ИФНС, за разъяснениями. Я могу лишь рассказать, как нужно делать согласно методическим рекомендациям. Возможно, налоговая пойдет навстречу и предложит иной вариант.
Хорошего дня)
Пробил неправильный чек (ФФД 1.05). В чек вписал лишнюю позицию, общая сумма чека возросла. Нужно сделать чек возврата и потом пробить правильный (с нужным количеством позиций)? Или формировать чек коррекции и направлять письмо в налоговую с информацией по неправильному и правильному чекам?
Для ФФД 1.05 нужно сделать чек на Возврат прихода, а потом сформировать правильный чек на Приход. Не забудьте указать ФПД (ФП) ошибочного чека в поле "Дополнительный реквизит чека" в правильном чеке.
Хорошего дня)
Не все поступления на счет требуют выдачи чека. Чек формируется только тогда, когда понятно за что поступила оплата.
Если бы вы при поступлении 200 руб сформировали чек на приход, то нужно было бы при их возврате формировать чек на Возврат прихода. А как я понимаю, чека на Приход не было?
Т.е. ошибочно поступившая сумма не проводится через ККТ, ведь это не оплата за товары или услуги.
Хорошего дня)
Как поступить, когда:
1. Через 5-10 дней приходят потребители и говоря что ошиблись (оплатили за квартиру №2 вместо 22) просят перевести им деньги на их счет, а чек уже был направлен на емайл хозяина кв.2 Нам нужно отбить возвратный чек на квартиру 2 и пробить новый на квартиру 22 ?
2. Житель оплатил авансом 10 000 руб, а через полгода продал квартиру и пишет заявление на возврат оставшихся денег, прим 3000 руб. Деньги вернули перечислением на его банковскую карту. Нам надо пробивать возвратный чек (чек коррекции)?
3. Несколько раз в реестрах банка приходили оплаты со знаком минус, -500 руб., банк сперва нам направил эти деньги, а через 3 дня удержал из следующего перечисления. Нужно также пробить возврат?
1. Сначала, относительно обязанности выдавать чек плательщику.
Согласно п. 5.10 ст .1.2 Закона 54-ФЗ при приеме платы за жилое помещение и коммунальные услуги в безналичном порядке, УК обязана сформировать чек в срок, не превышающий пяти рабочих дней со дня поступления денежных средств на расчетный счет. Клиенту чек выдается только по его письменному запросу, на подачу вам такого запроса у клиента есть 3 месяца . При отсутствии запроса по истечении 3 мес. обязанность по выдаче чека считается исполненной.
Т.е. УК обязана сформировать чек в течении 5 рабочих дней и передать его в налоговую через ОФД, передавать такой чек плательщику вы не обязаны, если он об этом письменно не попросил.
Теперь относительно возврата.
ККТ применяется и приеме оплаты за услуги и при возврате средств. На мой взгляд, в ситуации, когда потребитель ошибся и заплатил за другую квартиру нужно сформировать чек на Возврат прихода, а потом сформировать чек на Приход с новыми данными, даже несмотря на то, что деньги перевели с одного лицевого счета на другой.
2. Нужно сформировать чек на Возврат прихода на 3000 руб. безналичными. Это не ошибка, это классический возврат части стоимости услуги.
3. Не совсем понимаю, что это за операции. Но общая логика такая: ККТ применяется не позднее 5 дней после получения денег и чек формируется не на все суммы, поступившие на счет, а за коммунальные услуги и плату за жил. помещение, если вы не понимаете за что пришли деньги, не формируйте чек, пока не поймете.
PS: вопросы про ЖКХ лучше задавать не под этой статьей, а в рубрике Вопрос эксперту, там тоже я отвечаю.
Хорошего дня)
1. Приход от физлиц на р/с. Обязательно ли выбивать чек на предоплату, а в момент отгрузки чек с признаком зачет аванса, если приход денег и отгрузка происходит в день поступления либо на следующий день. То есть когда формируется выписка за предыдущий день, выбивается сразу чек с признаком полный расчет, а потом происходит отгрузка товара.
2. Расчеты по эквайрингу. Какой максимальный промежуток времени позволителен между тем. как пробит слип и кассовый чек.
3. При расчете по эквайрингу кассовый чек пробит только на следующий день. Как исправить? Составить акт, сделать чек (возврат прихода), затем чек приход?
4. Пробит чек 24.08 (причину не могу сказать почему именно такого числа) - безналичный расчет. А реально клиент расплатился картой только 01.09. Что нужно сделать для исправления ситуации?
5. Приход от физлица на р/с. Чек безнал пробит на день раньше, чем поступили средства на р\с и на 1 рубль больше. Как исправить?
Заранее благодарю вас за помощь
1. На это вопрос отвечала не так давно, здесь
2. Время на формирование чека, при оплате через терминал эквайринга в законе не регламентировано, поэтому нужно действовать максимально быстро, исходя из положений ст.1.2 закона 54-ФЗ: ККТ применяется в момент расчета, под расчетом понимается "прием (получение) и выплата денежных средств наличными деньгами и (или) в безналичном порядке за товары, работы, услуги...".
3. Это классическая ситуация неприменения ККТ. Нужен чек коррекции. Детали описаны в статье выше.
4. Лучше отменить первый чек, сформировав чек на Возврат прихода. Составить акт о случившемся, сформировать чек коррекции, в котором сослаться на этот акт.
5. Так же как и в п.4.
Хорошего дня)
Вид деятельности: деятельность турагентв.
1. В чем разница между агентом и комиссионером в чеке (при указании признака по предмету расчета)
2. Мы регистрировали кассу с указанием признака АГЕНТА. Чеки всегда пробивали с указанием признака по предмету расчета как АГЕНТЫ. 28.02.2020 пробили чеки указав себя как КОМИССИОНЕРЫ (с указанием телефона и названия поставщика - туроператора). Считается ли это ошибкой? Требуется ли ее исправить? Если да, то какие пути решения?
3. В 2019 обнаружила, что чек пробит без признака АГЕНТ, но в поступлении аванс идёт как Доход Комитента, нужно делать коррекцию?
4. С июля 2019 Не пробивали чеки по выезду/возвращению туристов - зачет предоплаты, нужно сделать?
Заранее благодарю
1. Значения тех или иных реквизитов в чеках описаны в приказе ФНС ММВ-7-20/229@. Значения реквизита "признак агента" описаны в табл. 10. Возможные варианты:
- БАНК. ПЛ. АГЕНТ
- БАНК. ПЛ. СУБАГЕНТ
- ПЛ. АГЕНТ
- ПЛ. СУБАГЕНТ
- ПОВЕРЕННЫЙ
- КОМИССИОНЕР - Осуществление расчета с покупателем (клиентом) пользователем, являющимся комиссионером
- АГЕНТ – агент, который НЕ является банковским платежным агентом (субагентом), платежным агентом (субагентом), поверенным, комиссионером.
Т.е. если пользователь ККТ работает по договору комиссии, то нужно в чеке указать признак агента "комиссионер". Если же пользователь не является ни одним из перечисленных в таблице видов агента, указывается признак "агент".
2. Логика описана в п. 1. В идеале нужно отменять все ошибочные чеки и формировать правильные. Но я бы обратилась в ИФНС, возможно вам пойдут навстречу и разрешат в индивидуальном порядке оставить все как есть.
3. Если и делать, то точно не коррекцию, а возврат прихода и потом правильный чек. Но тут тоже лучше пообщаться с ИФНС
4. Если вы формировали чеки на Предоплату, то нужно сформировать чеки на Полный расчет с зачетом этой предоплаты.
Хорошего дня)
п. 3 корректируем чеком возврата и пробиваем правильно. Но фактический возврат денежных средств делать не нужно, так?
п. 4 была полная предоплата 100% по туру и мы пробивали чек, нужно пробить теперь чеки без оплаты по факту выезда/возвращения туриста? Я правильно Вас поняла?
п. 3 - да, все верно. Деньги возвращать не нужно.
Я встречала рекомендации в таких ситуациях в обоих чеках способ оплаты указывать не "безналичными" , а "встречным предоставлением", это показывает, что движения денег не происходит. Можете попробовать так сделать. Но в любом случае, напишите акт, чтобы вы сами помнили, что произошло и как исправили и, в случае вопросов от налоговой, у вас был документ, объясняющий ваши действия.
п. 4 - Да, все верно.
Когда был чек на Предоплату (любую: полную или частичную), нужно при оказании услуги, сформировать чек на зачет это предоплаты: с признаком способа расчета "Полный расчет" и способом оплаты не "наличными" или "безналичными", а "аванс". Мы писали статью Как с 1 июля 2019 года проводить через ККТ зачет и возврат предоплат, почитайте и статью и комментарии, там много полезной информации.
Хорошего дня)
Отмените ошибочный чек и сформируйте правильный. Как это сделать, описано в статье выше.
Хорошего дня)
Да, нужно отменить ошибочный чек, сформировав чек на возврат прихода.
Хорошего дня)
Подскажите, что нужно сделать: ККТ(атол 15ф) пользуется экспедитор через наше приложение. Был пробит лишний чек (то есть на одну продажу выбито два чека прихода). Смену закрыли. Какой именно чек коррекции необходимо сделать в следующей смене?
Заранее спасибо!
Нужно отменить лишний чек, сформировав чек на возврат прихода:
- если ККТ работает по формату 1.05, возврат делается обычным чеком.
- если ККТ работает по формату 1.1, то возврат оформляется чеком коррекции.
Нюансы оформления описаны в статье выше.
Хорошего дня)
Если вы сформировали чек Прихода по предоплате, чтобы отменить ошибочный чек на Возврат прихода, то ошибочный чек отменился. Но важно уведомить об этом налоговую: составить акт, указав фискальные признаки (ФП) обоих чеков и сообщить в ИФНС любым доступным способом.
Хорошего дня)
Уточните, пожалуйста, вашу систему налогообложения и организационно-правовую форму (ЮЛ или ИП), как давно формируете чеки в таком режиме. Верно ли я понимаю, что чеки на Предоплату 100% формировали при получении денег на расчетный счет за товары, а при отгрузке товаров чеки на зачет аванса не формировали ни разу?
Хорошего дня)
я бы порекомендовала обратиться в налоговую, прежде чем что-то исправлять. На мой взгляд, если вы учитываете доходы при их получении, а не при отгрузке товара, т.е. используете кассовый метод, то оформляя продажи подобным образом вы, конечно, нарушили порядок применения ККТ, но на размер налога и период его уплаты это не повлияло, и поэтому, вместо штрафа возможно лишь предупреждение. Но я не могу этого гарантировать, это лишь мое мнение, решение принимает сотрудник налоговой в каждом отдельном случае.
Если же дело дойдет до исправления ситуации, то:
1. Согласно ч.1. ст.4.5 КОАП РФ срок привлечения к ответственности за нарушения в области применения ККТ составляет один год. Т.е. исправлять нужно не все чеки, а только те, по которым еще могут привлечь к ответственности.
2. Чтобы избежать штрафа, нужно сформировать недостающие чеки на Полный расчет. Так как чеки при зачете аванса не формировались, то в теории нужен не обычный чек, а чек коррекции. На практике возникают проблемы. Есть кассы, в которых у чеков коррекции способ оплаты можно указать только наличные или безналичные. А при зачете аванса нужно указывать не то и не другое, так как таким образом удваивается выручка (!), чтобы этого не допустить нужно выбрать "зачет аванса" (или "авансом").
Проверьте, можно ли в вашем кассовом ПО в чеке коррекции, выбрать способ оплаты авансом, если да, то отлично. Если нет, то сообщите это при общении с ИФНС, так как чек коррекции не поможет, вы физически не сможете исправить ситуацию.
Хорошего дня)
Нужно отменить ошибочный чек, а потом сформировать правильный.
1. Чтобы отменить, сформируйте чек аналогичный ошибочному, но признак расчета укажите Приход; если кассовое ПО позволяет, в поле "Дополнительный реквизит чека" укажите фискальный признак *ФП или ФПД) чека с ошибкой.
2. Затем сформируйте правильный чек на зачет аванса, в нем тоже укажите ФПД ошибочного чека.
3.Составьте акт, если в чеках не смогли указать ФПД, то сделайте это в акте. Сообщите в ИФНС о случившемся.
Хорошего дня)
Сформировать чек коррекции по всем расчетам, произведенным без чека, и обязательно оповестить ИФНС. В статье выше все описано подробно.
Хорошего дня)
Хорошего дня)
Все верно. Ошибочные чеки коррекции, как это ни странно, исправляются обычными чеками на Возврат прихода. ФПД ошибочного чека указать нужно, если это позволяет касса, и нужно сообщить в ФНС о случившемся.
Хорошего дня)
Только что отвечала на ваш вопрос тут. На самом деле, даже если делать чек коррекции, это ничего не исправит для ФФД 1.05:( В нем не предусмотрена возможность делать чеки коррекции с типом Передача в кредит.
Посоветуйтесь сначала с ИФНС, потом напишите мне, что они предложили делать, я вам помогу.
Хорошего дня)
Я бы тоже ничего не меняла, так как это некритичное нарушение. Вы больше времени потратите на "косметические" исправления.
Хорошего дня)
Не совсем верно. Как правильно исправить ошибку в чеке, описано в статье: отменить ошибочный чек и сформировать правильный. Уточните в своей ИФНС, устроит ли их ваш способ исправления, так так 50 копеек - это очень маленькая сумма.
Хорошего дня)
Нужно отменить лишний чек - сформировать чек на Возврат прихода. А потом, сформировать правильный чек на отгрузку. Как правильно все это оформить, описано в статье выше.
Хорошего дня
Нужно отменить лишний чек - сформировать чек на Возврат прихода. А потом, сформировать правильный чек на отгрузку. Как правильно все это оформить, описано в статье выше.
Хорошего дня
Розничный покупатель покупает товар, например за 5000-00 руб. Ему пробивается чек Приход - наименование товара - 5000 руб., в т.ч. НДС 20% 833-33 руб.
В течение гарантийного срока покупатель возвращает товар, то требует возврата денег по текущей стоимости товара в магазине (имеет на это право по Закону прав потребителей) -6000 руб.в т.ч. НДС 1000 руб.
По идее мы должны выбить чек Возврат прихода на 6000-00 рублей, но меня смущает разница в НДСе, ведь на основании этих данных восстановится большая сумма НДСа. Или нужно выбить два чека? Первый возврат прихода на сумму покупки товара (5000-00), но тогда какой чек выбить на 1000-00 рублей?
Очень интересный вопрос.
На мой взгляд, нужно сначала сформировать чек на Возврат прихода по "старой" стоимости товара со "старым" НДС. Затем пробить чек на Приход с новой ценой товара, а также с новой суммой НДС и потом уже сформировать чек на Возврат прихода на сумму 6000 руб. Так с НДС должно быть все в порядке.
Но это мое мнение. Можете обратиться в ИФНС, возможно, они посоветуют какой-то иной вариант. Буду признательна, если Вы им поделитесь с нами)
Хорошего дня)
К сожалению, у меня нет хорошего ответа на этот вопрос.
Посоветовались с коллегами из Контур.Бухгалтерии и сошлись в одном, что чек Возврат прихода нужно сформировать на 5000 руб.
Но вот как отразить на ККТ 1000 руб, и нужно ли это вообще делать так и не придумали:(
В бухучёте делают проводку Д91.02 (Прочие расходы) -К50 на 1000 руб. без НДС
Возможно, в чеке нужно 1000 руб показать отдельной строкой с признаком предмета расчета Платеж (а не Товар), без НДС.
Но это лишь мои предположения.
Хорошего дня
Большое спасибо за Ваше мнение.
Мы почти так и сделали. Пробили чек на разницу (в примере 1000 руб) с признаком Расход (хотя понимаю, что это не совсем верно). Очень надеюсь, что таких операций больше не будет.
Нужно отменить ошибочный чек, сформировав чек на Возврат прихода. Потом нужно сформировать чек на Приход, указав правильный способ оплаты. Как правильно оформить данные чеки и оповестить налоговую, описано в статье выше.
Хорошего дня)
Почитайте статью все-таки, там все объяснено)
По ошибке вместо обычного чека было пробито внесение. Смена закрыта.
Как исправить ошибку?
Я правильно понимаю, что вы сделали процедуру внесения наличных в ККТ, а чек на продажу товара (услуги) не сформировали?
Внесение денежных средств в ККТ - это не фискальная операция, т.е. эти данные не уходят в ФНС, а вот то, что чек на продажу не был сформирован - это нарушение, чтобы его исправить нужно сформировать чек коррекции с признаком расчета Приход.
Хорошего дня)
Спасибо большое за ответ 🙏🏻
Исправить ошибки можно и через три месяца после их обнаружения и позже, главное сделать это раньше, чем налоговая узнает о них сама :) Так что все еще можно исправить спокойно.
1. Прежде всего нужно отменить все 18 ошибочных чеков. На ККТ, работающей по формату 1.05, чеки с ошибками отменяются аналогичными чеками, но с противоположным Признаком расчета. Это значит, что для чека на Расход (он идет со знаком минус) противоположным будет Возврат расхода (он со знаком плюс). В каждом отменяющем чеке укажите ФПД того ошибочного чека, который аннулируете, для этого заполните поле Дополнительный реквизит чека, если ваша касса позволяет это сделать. Если нет - перечислите в акте ФПД 18 ошибочных чеков.
2. После того как отменили неправильные чеки, нужно сформировать 18 правильных чеков на Приход. Я же правильно понимаю, что вы их так и не сформировали? В каждом правильном чеке, нужно указать ФПД ошибочного чека, вместо которого вы его формируете.
3. Чеки коррекции на Расход вы уже отменили чеками коррекции на Приход, сделав это правильно. Дело в том, что в формате 1.05 у чеков коррекции есть только два признака расхода: Приход и Расход. Они тоже противоположны по значению и в итоге излишний расход аннулирован.
4. Составленный акт передайте в ФНС и сообщите о случившемся письменно.
Хорошего дня)
Спасибо!
Скажите, пожалуйста, если в чеке некорректно указан код маркировки (или, например, отсутствует, не подгрузился), каким образом можно исправить эту ошибку? Спасибо.
Так как вы просто забыли пробить чеки, а не ошиблись при их формировании, то ваш случай это неприменение ККТ. Это значит, что вам необходимо сформировать чек коррекции. Как именно это сделать зависит от версии ФФД, которую вы применяете на кассе. Более подробно о формировании чека коррекции можно прочитать в статье в разделе "Какой чек сформировать, если не провели расчет через онлайн-кассу".
Для лучшего понимания уточните, пожалуйста, где у вас произошло задвоение суммы? И не очень понятна часть про перевод услуги в товар. Не могли бы вы более подробно рассказать, что произошло?
Необходимо сделать возврат или коррекцию ошибочного чека, в зависимости от версии ФФД, которую вы используете. Далее необходимо сформировать чек не на полный расчет, а не частичную оплату и кредит, если я вас правильно понял ваш сценарий.
Если чеки были пробиты с некорректным названием организации, то это ошибка в чеке, исправляется она также как и другие ошибки:
1. Для ФФД 1.05 - чек на возврат и последующее формирование корректного чека.
2. Для ФФД 1.1 - чек коррекции.
Нюансы описаны в статье.
"Обмен" в данном случае является формой оплаты, на способ исправления ошибки в чеке это не влияет. Вам нужно также как описано в статье сделать возврат прихода или расхода, в зависимости от типа операции, который был указана в ошибочном чеке, указав в чеке возврата форму оплаты "Обмен". После чего сформировать корректный чек. Если вы используете ФФД 1.1, то аналогичным образом необходимо сформировать чек коррекции. За пошаговой инструкцией по выполнению возврата или коррекции на вашей модели ККТ лучше обратиться в организацию, где вы приобретали ККТ.
Случайное задвоение чека это такая же ошибка, как и указание некорректных данных в чеке, поэтому исправляется она аналогичным образом. Если вы применяете ФФД 1.05 - вам нужно сделать возврат одного лишнего чека. Если вы применяете ФФД 1.1 - необходимо провести коррекцию на сумму лишнего чека. Тот факт, что смена, в которой была допущена ошибка уже закрыта, никак не влияет на возможность эту ошибку, вы можете это сделать в любое время.
Так как у вас было проведено две операции с ошибкой, необходимо исправить обе эти операции.
1. Если я правильно понял, под возвратом покупки вы подразумеваете возврат расхода. В таком случае необходимо сформировать чек с признаком расход на сумму ошибочного чека возврата расхода - это операция обратная ошибочно проведенному возврату расхода.
2. Далее необходимо сделать корректный возврат прихода, для исправления первого чека с ошибкой.
Это для ФФД 1.05, если вы применяете ФФД 1.1, то аналогично необходимо сделать с чеком коррекции.
Нужно исправить ошибку: сформировать обычный чек на Возврат прихода, а зетем правильный чек на Приход. Все нюансы оформления описаны в статье.
Хорошего дня
1. Правильно ли я понимаю: "Согласно ч.1. ст.4.5 КОАП РФ срок привлечения к ответственности за нарушения в области применения ККТ составляет один год. Т.е. исправлять нужно не все чеки, а только те, по которым еще могут привлечь к ответственности". Если на сегодняшний день (ноябрь 2020г.) были обнаружены ошибки при применении ККТ в июле-октябре 2019г. то их можно не исправлять возвратными чеками? (ФФД 1,05).
2. Если при пробитии чека "возврат прихода" по ККТ указывался способ оплаты "наличными" или "безналичными" а не "встречное предоставление" это будет являться нарушением?
1. Да, все верно.
2. Главное, чтобы и в чеке на возврат прихода и в правильном чеке на приход способ оплаты был одинаковым. Если в одном указано "встречное предоставление", то и во втором нужно также указать.
Нарушением будет, если при исправлении в одном чеке указали "безналичными", а в другом "встречное предоставление".
Хорошего дня)
1. 2 месяца не пробивались кассовые чеки, а по терминалу зачислены на р/счет;
2. Были дни когда кассовые чеки были пробиты на меньшую сумму, чем пришло по терминалу;
3. Были дни когда суммы по кассе были пробиты на большую сумму, чем пришли на р/счет
Как исправить все поэтапно (от и до).
Касса АТОЛ 90Ф, версия 1.05
Буду рада, если понятливо объясните. Спасибо.
Подскажите, пожалуйста, правильное решение по ситуации: на кассе, не "умеющей" продавать маркированную обувь, был пробит кассовый чек на обувь (маркированную). Ошибку обнаружили через неделю. ФФД 1.05. Нарваться на штрафы и излишнее внимание со стороны надзорных органов не хочется. Какой вариант исправления данной ситуации будет верным в нашем случае?
1. Пробить чек возврата и новый чек продажи. Нужно ли сообщить об этом в ФНС?
2. Вывести товар (код маркировки) из оборота вручную через ЛК Честного знака, с привязкой к чеку продажи. И нужно ли ставить в известность ФНС?
Спасибо.
Сумма без НДС
Товар / Частичный расчет и кредит
Итого 2 820.00
Сумма без НДС 2 820.00
Безналичными 2 200.00
Кредит 620.00
В итоге стоимость договора проходит дважды. В чеке коррекции 2 820 и в сумме чека, сформированного по заказу 2 820. Смущает очень и количество. Ведь, если бы первый чек не был чеком коррекции, то там бы уже была 1 ед стоимостью 2 820. Остаток 620.00 поступил на расчетный счет от юридического лица и в этом случае выбивать чек нет необходимости. Прошу помощи подробно прокомментировать действия для исправления ошибок с целью избежать штрафов.
Касса АТОЛ Ф55 1.05, клиент 19.11 оплатила картой, "вспомнила что не та карта", сделали возврат, и снова оплата другой картой. Но в ОФД пришли 2 оплаты, возврат не прошел. На р/сч 1 раз зачислены и клиентка деньги получила на карту не отходя от кассы.
1) 25.11 сделали чек коррекции прихода - как его отменить? Через коррекцию расхода?
Касса не поддерживает функцию "коррекция возврат прихода"
2) 25.11 сделана операция - "возврат прихода" с реквизитами лишнего чека за 19.11
мативные документы, описывающие чек на возврат "Зачет аванса". Спасибо
Подскажите, как по правилам работы с ККМ должны пробиваться суммы аванса с неопределенным списком услуг/товаров? Причем мы не привязываемся к одному заказу/резерву, эту сумму клиент хочет тратить в нескольких последующих покупках постепенно. Наша торговая программа не может пробить сумму аванса отдельно от какой-нибудь единицы номенклатуры. Вроде как в ОФД должна уйти информация со способом расчета АВАНС, в формате 1 х 1000 р., где 1 это какой-то Тэг, 1000 это сумма аванса, а наименования товара нет. У нас же получается только в формате "АВАНС 1 шт." или "Пополнение депозита 1 шт.", "Пополнение депозита 10 шт." Насколько критично такое оформление чека? (при том что предмет расчета и способ расчета указаны верно). Обязательно ли нам просить программистов добиться отображения в чеке без "шт."? Спасибо.
С 1.01.2020 ИП перешел с ЕНВД на УСН доход, но в ККТ СНО не поменяли. Один чек в 09.01.2020 пробит на ЕНВД.
На 17.01.2021 возврата или чека коррекции по этому доходу не было.Как выйти из ситуации? Чеки коррекции пробивать или уже поздно?
Включать ли эти 100 руб. в НД по УСН за 2020 год?
Благодарю за ответы!!
Так же интересует. Если он это сделал без чека, мы делаем свободный возврат. И так же нужно отчитаться в налоговую ?! Или только при чеки корректировки?
Подскажите, пожалуйста:
в программе "Курьерская служба" был сбой и все чеки в строке наименование товара печатались номера заказов, а не сама товарная позиция. Нужно ли делать корректировку чеков?
Скажите как быть. В марте 2020 года на основании документа реализация был пробит чек оплата платежной картой ошибочно в Кредит, теперь нужно отменить эту операцию в кредит на полную оплату, как это сделать? конфигурация Бухгалтерия 3.0 ФФД 1.05
Помогите исправить ситуацию.
Ффд 1.05
В феврале покупатель внёс полную предоплату за окно ПВХ.
Судя по всему, чек мы выбили неправильно, т.к. он не попал в выручку (в ЛК отображается с нулевой суммой выручки, но по счетчикам проходит). Но тогда мы думали, что в выручку сумма попадет при печати итогового чека. Ошибку обнаружили только в марте. Хотели оформить итоговый чек с зачетом авансового платежа. Но он один в один повторяет первоначальный чек на аванс, и в выручке также не отображается. Получается, что первый чек был неправильный. На второй чек сделали возврат и составили акт.
А вот что делать с первым чеком, не знаем. Получается, что мы этим чеком зачли предоплату, которой не было. Как теперь быть? Выбить возврат первого чека и пробить заново или не делать возврат, а пробить чек на предоплату сегодняшним числом. Или вообще пробить обычным чеком без предоплаты?
Нужно ли писать объяснительную в ИФНС?
Извините за сумбур, не получилось кратко(
Сформировали чеки коррекции на каждый непробитый чек.
Подскажите нужно ли дополнительно уведомлять ФНС о нарушении?
читаю текущую версию примечаний к ч.15 Статье 14.5 КоАП РФ и не могу понять
"Лицо, добровольно заявившее в налоговый орган в письменной форме о неприменении им ККТ...
а также лицо, направившее в налоговый орган кассовый чек коррекции (бланк строгой отчетности коррекции), освобождается от административной ответственности за административное правонарушение, предусмотренное частью 2, 4 или 6 настоящей статьи, если соблюдены в совокупности следующие условия:
на момент обращения лица с заявлением в налоговый орган либо направления лицом в налоговый орган кассового чека коррекции (бланка строгой отчетности коррекции) налоговый орган не располагал соответствующими сведениями и документами о совершенном административном правонарушении;
представленные сведения и документы либо кассовый чек коррекции (бланк строгой отчетности коррекции) являются достаточными для установления события административного правонарушения. "
Правильно ли что после чека коррекции не нужно уведомлять ФНС дополнительно?
Смена закрыта с расхождением в 500 рублей. По терминалу сумма больше чем в отчёте с гашением ККТ. Подскажите как исправить ошибку?
Если я верно поняла то.
1. Делаем возврат по
Если я верно поняла то.
1. Делаем возврат по неверно выбитому чеку (в кассе находим ошибочный чек и оформляем возврат)
2. Выбиваем аналогичный чек, но с верными данными.
Вопрос такой. Дата по корректному чеку будет текущая. И получается эта сумма пойдет в доходы текущего года? С датами запуталась совсем
Взяла недавно ИП, и при сверке данных в ОФД (признак безнал) с суммой приход на расч. счет выявлены сумасшедшие расхождения. ИП розница, имеет 9 точек продаж. Каждый день, на каждой точке в среднем по 40-50 чеков. Кассир принимает деньги по терминалу (1000 руб), пробивает на ККТ (800 руб). т.е. на расч сч ДС поступили 1000 руб, а по ОФД выручка = 800 руб. и наоборот бывает. В итого по каждому ККТ за период с 01.01 по 31.05.2021 набралось таких чеков с ошибками в среднем 54 000 штуки. И вот вопрос: У нас ФФД 1.05, мы на патенте. Можно ли сделать обратную операцию "Возврат прихода безнал" на сумму 3 053 000 руб (Это сумма только по одной из 9-ти точек), т.е. общей суммой по конкретной точке, не расписывая по этой точке конкретные ошибочные чеки (это примерно 6000 штук)?
Далее по второй точке: Можно ли сделать обратную операцию "Возврат прихода встречным представлением" на сумму 1 056 000 руб (Это сумма только по одной из 9-ти точек), т.е. общей суммой по конкретной точке, не расписывая по этой точке конкретные ошибочные чеки (это примерно 4000 штук)?
Далее по третьей точке: Можно ли сделать операцию "Сумма прихода безнал" на сумму 2 554 000 руб (Это сумма только по одной из 9-ти точек), т.е. общей суммой по конкретной точке, не расписывая по этой точке конкретные ошибочные чеки (это примерно 6000 штук)? т.е. при приеме денег по терминалу, сумма на ККТ или забывали пробивать, или пробивали меньше.
и т.д. по каждой точке продаж.
Есть ли какое-либо решение для таких мудрых нерадивых кассиров. Выявили эти ошибки только сейчас.
И если мы пробьем одним чеком, какие последствия будут?
Спасибо.
Буду очень благодарна за помощь.
С уважением Юлия
09.07 ошибка была обнаружена. Как её исправить?
При проверке приходов по ККТ (ФФД 1.05) по закрытым Z-отчетами сменам второго квартала были выявлены следующие ошибки, связанные со сбоем программы учета :
1. Не фискализировалась часть товара из чека. Товар оплачен картой. В итоге оплата по эквайрингу получилась больше, чем чек, ушедший в ОФД (эквайринг не синхронизирован с программой учета, поэтому сумма оплаты в терминал эквайринга вбивается вручную). Как лучше это исправить?
2. Задублировался чек в программе учета. Оплата картой. В итоге сумма, ушедшая в ОФД, больше на суммы, оплаченной по эквайрингу (разница - сумма задублированного чека). Как исправить?
3. В чеке в программе учета не пробилась скидка. Оплата картой. В итоге сумма, ушедшая в ОФД, больше суммы, оплаченной о эквайрингу (разница - сумма скидки). Как исправить?
4. Один чек полностью не фискализировался. Оплата картой. В итоге сумма по эквайрингу больше, чем сумма, ушедшая в ОФД (разница -сумма не фискализированного чека). Как лучше испрвить?
Все эти ошибки выявлены в разных сменах.
И еще вопрос - корректировку по факту прийдется делать в этом (третьем) квартале. Как это отразится на налогооблагаемой базе за второй квартал? Система налогообложения - УСН Доход.
Заранее спасибо.
Подскажите пожалуйста, ситуация такая пробили чек ффд 1.05, по банку прошла оплата, в офд данные не поступили, как быть в данной ситуации, у клиента от нас чека нет, в итогах за смену оплата есть, как отразить в офд чек.
Спасибо
У нас версия 1.05.
Если быть краткой, то у нас есть оплата Розничного клиента по безналу, а чеков пробито больше, чем надо.
Надо было пробить: 1 из безнала + 1 из реализации
Пробито: 2 из безнала + 1 из реализации.
Как исправить ошибку со вторым пробитым чеком? Как его убрать?
неверно пробит чек на сумму 390грн (безнальный расчет-интернет магазин) поступило на счет 360грн. смена закрыта обнаружена ошибка на следующий день
Как отменить возврат аванса и обязательно ли нужно уведомить фнс?
У меня вопрос по кассовому аппарату Нева-01Ф, возникла проблема: В кассе числится больше денег, чем на самом деле и каждый раз при инкассации приходится высчитывать сумму, которую могу инкассировать
Мы при расчете вычитаем возврат ?
Исправляли чек на 200 р (неверная система налогообложения была указана изначально) на кассе 1.05.
В итоге дважды пробили Возврат прихода на 200 р с ФПД первичного ошибочного чека.
И дважды чек Приход на 200 р с ФПД первичного ошибочного чека.
Подскажите, пожалуйста, как убрать (исправить) лишние чеки Возврат прихода и Приход с ФПД первоначального чека.
Задвоили чеки коррекции Возврат прихода и Приход.
безнал-9000
наличные-8000
но по ошибке мы указали полную cумму (17000) в ККТ безнал...
но по факту через терминал прошло 9000 ,а наличные 8000
как исправить ситуацию? как сделать чек возврат прихода?
в поддержку обращались, но они нас игнорируют...
у нас АТОЛ 20Ф
Подскажите пожалуйста, перешли на прошивку 1.2 товар с маркировкой, чек выходит с (М-). Хотя все принимаем через ЭДО, все отображается в честном знаке. На прежней прошивке все было отлично.
Если пробивать так дальше с м-, налоговая за это наказывает?
Пробиваю ежедневно в онлайн кассе чеки по питанию для сотрудников предприятия.
Чеки были пробиты по неправильной цене, (надо по 77 а я по 30 все пробила) Как допробить стоимость по кассе? Как правильно откорректировать это проводку.
Контур Маркет кассовый модуль. ККТ Атол, автономный режим, ФФД 1.2. При продаже 10 пачек сигарет (маркировка) чек не напечатался на ККТ. Это обычное дело, ограничение такое для автономных касс. Продавец создал два новых чека, сигареты пробил. Ненапечатанный чек не удалил и закрыл смену. Теперь при закрытии последующих смен модуль предлагает делать коррекцию на тот непробитый чек. Но он просто-напросто не нужен. Как его аннулировать или скорректировать без участия ККТ?