Минфин опубликовал инструкцию по 115‑ФЗ для бухгалтерских фирм — СКБ Контур

Минфин опубликовал инструкцию по 115‑ФЗ для бухгалтерских фирм

26 ноября 2019 2 211

Методические материалы разъясняют, как обслуживающим бухгалтериям выполнять требования антиотмывочного закона.

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ распространяется на обслуживающие бухгалтерии. Но и сам закон, и другие нормативные документы ориентированы скорее на банки и не учитывают специфику бухгалтерских фирм. Отсюда много вопросов. 

Минфин рассмотрел обязанности обслуживающих бухгалтерий в антиотмывочной системе и подробно описал процедуры идентификации клиента, блокировки расчётного счета и другого имущества. Также в документе собраны требования к внутреннему контролю и рекомендации, как фиксировать и хранить информацию о клиентах, информировать Росфинмониторинг о подозрительных операциях. 

Лица, оказывающие бухгалтерские услуги, должны контролировать:

  • привлечение денег для создания компаний;
  • сделки на рынке недвижимости;
  • учреждение юридических лиц;
  • управление денежными средствами, ценными бумагами и другим имуществом.

Если клиент уклоняется от налогов или заключает сделку, в которой нет экономического смысла, бухгалтеру стоит насторожиться. Обслуживающая бухгалтерия должна приостановить сомнительную операцию, запросить подтверждающие документы, присвоить клиенту рисковый статус и уведомить об этом Росфинмониторинг.

Посмотреть и скачать презентацию «Обязанности лиц, оказывающих бухгалтерские услуги, в антиотмывочной системе» можно на официальном сайте Минфина.

Актуальные материалы раз в неделю
Подписаться
Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.
Раз в неделю — дайджест материалов, достойных вниманияАктуальные материалы раз в неделю
Подписаться
Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.

Статьи по теме

Все статьи
Написать комментарий