Новые счета‑фактуры, декларации и регистры по НДС — СКБ Контур

Новые счета‑фактуры, декларации и регистры по НДС

Ирина Одарич, Светлана Огневская 13 мая 2021

С 1 июля действуют новые формы счетов-фактур, деклараций и регистров по НДС. Применять их должны все, но тем, кто не ведёт операций с прослеживаемыми товарами, указывать новые реквизиты не нужно. Разберёмся с изменениями.

131 комментарий
Л
Р
Р
ИХ
А
Алексаедр 6 июля 2021
Добрый день.
Если в УПД товар непрослеживаемый по одинаковой цене, но с разными номерами в графе 11, то можно оформлять товар несколькими строками в упд, как оформлялось раньше? Или сейчас обязательно необходимо группировать товар и делать разделение только в графе 11 прописывая номера?
Светлана Огневская 6 июля 2021
Алексаедр, необязательно. Номера ГТД можно заполнять к отдельным строкам. Группировка для удобства, чтобы не дублировать одинаковый товар.
А
Алексаедр 6 июля 2021
Светлана Огневская, спасибо. Ещё такой вопрос в декларацию в разделы 8 и 9 графа "регистрационный номер декларации на товары или регистрационный номер партии товара, подлежащего прослеживаемости" в каких случаях заполняется? В неё попадают только прослеживаемые товары или все гтдшки?
Светлана Огневская 7 июля 2021
Алексаедр, так как в наименовании есть "или", то два варианта: ГТД или РНПТ. Таможенная декларация указывается при реализации товаров, не подлежащих прослеживаемости, ввезенных на территорию Российской Федерации, в случае если их таможенное декларирование предусмотрено правом Евразийского экономического союза. При совершении операций с товарами, подлежащими прослеживаемости, указывается регистрационный номер партии товара, подлежащего прослеживаемости.
О
Оксана 6 июля 2021
Добрый день! Организация выполняет СМР, после выставляет КС-2 , где указывает передаваемые по смете материалы, в том числе и прослеживаемые (мониторы). Счет-фактуру выставляет "СМР по объекту...", как в таком случае указать прослеживаемые в счф?
АМ
Александр Макаренко 9 июля 2021
Добрый день. Наша организация оказывает услуги, используем УСН 6%, поэтому оформляем клиентам УПД статус "2" (т.е. без счёта-фактуры). Правильно ли я понимаю, что:

- графу 5а можно не заполнять?
- графы 12, 12а, 13 в нашем УПД могут не присутствовать вообще?
Е
Добрый день! В новой форме счета-фактуры с 01.07.2021 прописано "Всего к оплате (9)" с обозначением "(9)" (как появление новой строчки). Если не будет данного обозначения, будет ли являться существенной ошибкой? Обязательно ли заполнять с ним?
В Постановлении 1137 ничего не сказано об этом, только пункт 5 говорит: "Строка "Всего к оплате" заполняется для составления книги покупок, книги продаж, а в случаях, предусмотренных приложениями N 4 и 5 к постановлению Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. N 1137, - для составления дополнительных листов к книгам покупок и книгам продаж".
Т
Татьяна 14 июля 2021
Добрый день! Если организация не занимается прослеживаемыми товароми, а в сф .ф печатаються строки 12,12а,13 но они пустые это является нарушением?
С
Светлана 15 июля 2021
Добрый день! Если организация перевыставляет СФ (является агентом), то каким документом необходимо заполнять графу 5а? Вкратце выглядит следующим образом: Есть Поставщик, Организация1 и Организация2. Поставщик напрямую поставляет товары и оказывает услуги Организации 2, а СФ + Акт/Торг12 выставляет Организации1. Организация1, в свою очередь, перевыставляет СФ Организации 2. Какой документ в указывать в СФ перевыставления?
Ю
Добрый день.
Подскажите, если мы ведем деятельность не связанную с товарами, а предоставляем услуги, нужно ли нам заполнять данные в строке 5а?
Н
Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, какой отгрузчный документ показать в исправительном счёте-фактуре?
СС
Сергей Семыкин 21 июля 2021
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста можно ли в счет-фактуре указывать ТОЛЬКО страну происхождения, БЕЗ указания ГТД?
Н
Наташа 28 июля 2021
Добрый день1 Подскажите в УПД в какую графу вносить номер декларации по качеству?
Добрый день! Подскажите пожалуйста, допускается ли добавление дополнительных столбцов в новую форму УПД и с/ф необходимых для работы. Например, колонка 1В "Код артикула". Клиент утверждает, что эту колонку нужно вынести за черную черту и допустима только при составлении УКД
Е
Добрый день! Скажите , пожалуйста, есть ли какой-то нормативный акт регламентирующий формат порядкового номера товара в ДТ? Обязательно /### или можно /#. Заранее спасибо!
Добрый день! Подскажите пожалуйста, мы можем добавлять дополнительные графы в УПД и с/ф. У нас в УПД есть графа 1В "Код артикула"
ТМ
Татьяна Михеева 11 августа 2021
добрый день.
если договором не предусмотрено оформление акта оказанных услуг (например, для определенных составляющих арендной платы), что д.б. указано в строке 5а счета-фактуры?
АН
Алексей Назаров 19 августа 2021
Добрый день. Организация на ОСНО, в договоре прописан в качестве первички УПД (статус-1).
В соответствии с пунктом "в) пункта 13 Участники оборота товаров" Постановление Правительства РФ от 01.07.2021 N 1108 если будет продажа прослеживаемых товаров, то Организация обязательно выставляет счет-фактуру (с 01.07.21 только в эл.виде)
Вопрос: Можно ли выставить УПД со статусом 1 и дополнить его необходимыми полями из сч.фактуры (5а, столбцы 12-13, а 11 столбец переименовать)
АН
Алексей Назаров 19 августа 2021
Поставщик и покупатель, находящиеся на общей системе налогообложения, заключили рамочный договор на поставку товаров, передачу товаров договорились оформлять УПД со статусом «1».
Правильно ли мы понимаем, что при реализации товаров, подлежащих прослеживаемости на территории РФ, Поставщик не может оформлять УПД, а должен оформлять счет-фактуру, в соответствии с пп. «в» п. 13 Положения о национальной системе прослеживаемости товаров, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 01.07.2021 № 1108?
Если верно, то какой документ необходимо оформлять в качестве первичного учетного документа? Торг-12 или УПД со статусом «2»?
П
Здравствуйте!Соориентируйте, пожалуйста.
Документы ,принятые через ЭДО оформлены по старому. Внизу -их ответ.
Оператор ЭДО пишет,что печатный документ- это всего лишь визуализация пользователю, но ведь этот документ сохраняется и в эл.виде для возможного предоставления в ИФНС.
Правомерен ли этот ответ?
какие мои действия? соглашаемся или не принимаем совсем?

Вот их обоснование:
"Постановление Правительства РФ от 2 апреля 2021 г. N 534 внесло изменения в печатную форму счета-фактуры, т.е. визуальное отображение необходимых полей документа, применяемой при документообороте на бумаге. Важно понимать, что печатная форма электронного документа — это не юридически значимый документ, а всего лишь его визуализация, чтобы пользователям было удобно с ним работать. Приказы ФНС, которые утверждают форматы электронных документов, не содержат требований к их визуализации. Это значит, что оператор может визуализировать документ по своему усмотрению.
Форматы электронных УПД и УКД утверждены Приказом ФНС России от 19.12.2018 № ММВ-7-15/820@ и Приказом ФНС от 13.04.2016 № ММВ-7-15/189@, Приказом ФНС РФ от 12.10.2020 N ЕД-7-26/736@, соответственно. Сервис ЭДО передает УПД и УКД в соответствии с требованиями данных приказов. Формат электронного документа описывает требования к XML файлам при передаче по телекоммуникационным каналам связи.
Исходя из вышеизложенного, а также по причине скорого закрытия сервиса ЭДО, доработка печатных форм УПД и УКД не планируется."
АЭ
Аналитик Эдо 1 октября 2021
Пользователь, да, правомерен
Визуализация - это бонус к основной функциональности оператора, а не обязанность
добрый день!
Подскажите пожалуйста, в строке 5а программа 1С указывает номер реализации/акта автоматически. Мы нашим контрагентам даем счф и акт , но акт не по форме 1С (его мы не печатаем и не пользуемся этой формой) по иной и он без номера у нас. Один из контрагентов просит акт с номером из счф. как поступить в данной ситуаци?
подскажите пожалуйста, что делать с счетами-фактурами от поставщиков за прошлый период, поступившими после 1.07.21?
в программе их отражать в новой форме или в старой?
они же выставлены в старой форме
АИ
Антон Ильенко 26 августа 2021
Я так и не понял. Если в С-Ф или УПД , передаваемых в электронном варианте через операторов ЭДО , где указываются не прослеживаемые товары, заполнение строки 5а обязательно или нет?
МС
Мария Сарычева 2 сентября 2021
Добрый день! Если счет-фактура выставляется не на основании отгрузочного документа, а просто (например, комиссия банка), то что в таком случае прописывается в строке 5а?
НС
Надежда Степанова 20 октября 2021
Добрый день!
Подскажите как заполняется строка 5а при формировании СМР для собственных нужд?
Н
Добрый день . Подскажите , обязательно ли заполнение 8 й строки в с/ф форма 534 , является ли это основанием для отказа в принятии документа бухгалтерией . Спасибо
ОП
Оксана Птюшкина 19 января
Спасибо. А почему в счете-фактуре из примера не указан в стоке 5а № п/п ? Должно быть написано 1? Или если строка одна, то номер не проставляется?
РС
Распечатка Счетов-фактур Физлицам 19 апреля
здравствуйте, нужно ли распечатывать счета-фактуры на физ лицо для подшивки к журналу выданных счетов-фактур? т.е на бумажном носителе для нас?

Читайте также