Авансовые сделки с НДС: как формировать счета‑фактуры, книги покупок и продаж — СКБ Контур

Авансовые сделки с НДС: как формировать счета‑фактуры, книги покупок и продаж

Светлана Огневская 21 мая 2021

Сделки с авансами — одна из самых распространённых ситуаций, когда надо одновременно внести сведения в книгу покупок и книгу продаж. Важно правильно сделать запись и использовать коды вида операции (КВО), чтобы не было разрыва по НДС. Расскажем, как заполнять счета-фактуры и делать записи в книгах покупок и продаж.

4 комментария
Дарья Нематзадех 31 мая 2021
Добрый день!
В этой статье https://kontur.ru/articles/1534 от 12 ноября
было заявлено, что программный комплекс АСК НДС-2 заменен на «Контроль НДС».
Как в итоге называется программа в ФНС, которая занимается проверкой деклараций по НДС и сверкой СФ?
На какие источники вы ссылаетесь?
Светлана Огневская 1 июня 2021
Дарья Нематзадех, АСК НДС-2 является подсистемой АИС Налог 3 и никуда не исчезал. Наименование "ПП Контроль НДС" появилось после внедрения дополнительных проверок, например Операции особого контроля (ООК), и является общим официальным наименованием всех проверок по НДС. Если говорить о проверках в общем, то можно использовать только наименование ПП Контроль НДС
Е
Добрый день! Если мы у платили аванс в размере 1006000 рублей 22.06. А 23 .06 прошла первая отгрузка на 19000 рублей! На какую сумму поставщик должен выдать Сф на аванс на 1006000 или на 987000? Имеет ли право поставщик выдать Сф на авнс 27.06 на 987000?
Светлана Огневская 24 мая
Евгения, СФ на аванс будет в размере той суммы, которую продавец получил на расчетный счет, то есть 1006000. В момент отгрузки, часть суммы продавец берет в зачет (19 000), покупатель же имеет право не регистрировать СФ на аванс, а сразу принимать к вычету только суммы по отгрузкам.

Читайте также