Банки обязали сообщать ФНС об операциях физлиц

7 июля 2014

Теперь банки обязаны сообщать ФНС данные об операциях по счетам и депозитам, которые совершают все клиенты, не только ИП и юрлица, но и граждане, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, пишет «Петербургский правовой портал».

1 июля вступили в действие положения Указания Банка России от 29.04.2014 N 3251-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 7 сентября 2007 года № 311-П «О порядке сообщения банком в электронном виде налоговому органу об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета», Федерального закона от 02.04.2014 № 52-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» и Федерального закона от 28.06.2013 № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям».

Новые документы обязывают банки предоставлять налоговикам данные об открытии/закрытии счета или вклада (депозита), об изменении их реквизитов, о предоставлении/прекращении права организации и ИП использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств.

При условии мотивированного запроса со стороны ФНС или начала процедуры истребования документов в соответствии со статьей 93.1 НК РФ банки должны представлять справки о наличии счетов/вкладов и об остатках денежных средств на них, предъявить выписки по операциям на счетах и по вкладам (депозитам), а также справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств. По сути, проверке будут подвергать лишь тех, кого заподозрят в налоговых нарушениях.

Все сведения банки должны формировать в электронном виде, снабжать их кодом аутентификации учреждения и шифровать специальным ключом, который используется для обмена информацией с уполномоченным налоговым органом. Отказ банка в предоставлении данных влечет штраф в размере 20 000 руб.

Сообщается, что принятые нововведения направлены на снижение количества случаев сокрытия доходов и уклонения от налогов. Кроме того, они должны помочь гражданам при взыскании долгов и алиментов.


Поделиться
Не пропусти новые публикации

Подписывайтесь, и мы будем один раз в неделю присылать полезные бизнес-советы, аналитические статьи, истории успеха и провала, интервью, а также мнения экспертов на острые темы

Подписаться
187 просмотров
В избранное
Комментарии Написать свой
Спасибо за ваше мнение!

Читайте также

Спасибо за подписку.

Заполните, пожалуйста, все поля.

Предложение, замечание, просьба или вопрос.