Веду бизнес без ИП. Что мне за это будет?

Люди шьют одежду, пекут торты, стригут клиентов — и даже если не называют своё дело громким словом «бизнес», рискуют. Массовых проверок незарегистрированных ИП сейчас нет, но шанс столкнуться с налоговой есть — и в статье мы расскажем о возможных последствиях.

Как налоговая узнает о незарегистрированном бизнесе

Время от времени в налоговую инспекцию приходит распоряжение сверху: провести кампанию по выявлению нелегального бизнеса. Тогда они идут на рынки, в торговые центры, изучают местные сайты и даже залазят в соцсети. В общем, сами активно ищут нарушителей.

Чаще всего бывает другая ситуация: предприниматель ссорится с клиентом. Клиент ищет рычаги давления, чтобы получить желаемое — скидку, восстановление ущерба, компенсацию — и обращается в различные инстанции: налоговую, Роспотребнадзор, полицию. Ведомства должны отреагировать на жалобу, и они первым делом проверяют статус предпринимателя. 

Когда физлицо рискует

По закону любой человек, который что-то продает или оказывает услуги и регулярно получает за это деньги, должен зарегистрироваться как юрлицо, ИП или самозанятый. В противном случае его деятельность незаконна — ст. 2 ГК РФ. 

Например, один раз продать диван можно без регистрации. Но если человек целенаправленно ищет по городу старую мебель для перепродажи — это уже бизнес. 

Главный признак нарушения — регулярные доходы. Но бывают и другие показательные действия: если вы запустили сайт с товарами, разместили рекламу в соцсетях или закрепили в сториз свой прайс — вы явно рассчитываете на привлечение клиентов. 

А вот покупка имущества для коммерческой деятельности — сама по себе не является достаточным доказательством. Мало ли по какой причине вы купили склад или грузовик. 

Эльба помогает предпринимателям вести учёт самостоятельно. Пользуйтесь всеми возможностями Эльбы 30 дней бесплатно.

Попробовать

Как накажут за незаконное предпринимательство 

Контролирующие органы постараются узнать, сколько вы заработали — и будут пытаться получить максимальную сумму. Но проконтактировать со всеми клиентами нелегального предпринимателя невозможно — особенно, если расчёты происходили наличкой. Поэтому уголовное дело заводят крайне редко. 

Чаще всего предприниматели отделываются небольшим административным штрафом, в худшем случае — налоговыми доначислениями. Обо всех видах ответственности сейчас расскажем подробнее. 

Налоговая ответственность

Когда налоговая докажет наличие дохода, она умножит сумму на ставку налога 13% и потребует заплатить НДФЛ. Порой предпринимателям заодно доначисляют НДС — подобный случай рассматривал Верховный суд и встал на сторону налоговой — определение Верховного суда №16-КГ18-17.

Заодно выставляют штраф: 10% от доходов, полученных от нелегальной деятельности, но минимум 40 000 рублей — п. 2 ст. 116 НК РФ.

Административная ответственность

Административная ответственность — самостоятельная, доначисления и штрафы по Налоговому кодексу её не отменяют. Её регулирует ст. 14.1 КоАП РФ. Физлицо штрафуют на 500-2000 ₽, при отсутствии лицензий и обязательных разрешений — на 2000-2500 ₽. 

Уголовная ответственность

Всю информацию про уголовную ответственность можно найти в ст. 171 УК РФ. Она так и называется — «Незаконное предпринимательство».

Уголовная ответственность наступает, если гражданам или государству был нанесен ущерб: 

  • в крупном размере — от 2,5 млн рублей. Наказание — штраф до 300 000 ₽ или доход за период двух лет;
  • в особо крупном размере — от 9 млн рублей.  Наказание — штраф до 500 000 ₽. И вплоть до 5 лет лишения свободы. 

Даже если налоговая доказала огромную сумму нелегальных доходов, не всё потеряно. Если вы попались впервые и полностью разобрались с налоговой ответственностью за нарушения — вас освободят ответственности. Исключение — когда размер особо крупный или действовала организованная группа.

Что делать

Наше дело — предупредить вас о возможных рисках. Регистрироваться или нет — решать вам. Если решитесь, сперва загляните в наш курс молодого ИП, там мы собрали ответы на самые популярные вопросы про документы, налоги, отчёты и кассы. И, чтобы облегчить ваш старт, мы дарим 1 год онлайн-бухгалтерии: подарок активируется автоматически, когда вы зарегистрируетесь в сервисе и укажете ИНН. С момента открытия ИП должно пройти не больше 3 месяцев. 


Предприниматели на общей системе, сельхозрежиме и упрощенке сдают налоговую декларацию. Если в первичный документ закрадываются ошибки, исправить их можно с помощью уточненной декларации. Расскажем, когда необходимо заполнять уточненку и в каких случаях можно обойтись без нее. 

Мусор может стать предметом споров и даже судебных разбирательств. Порой предпринимателям, которые неправильно с ним обращаются, выписывают внушительные штрафы. В общем мусор — это серьезно. Расскажем, кто отвечает за отходы — арендатор или собственник помещения, и почему нужно быть внимательными при заключении договора аренды.

Аренда транспортного средства без экипажа ‒ это прокат автомобиля без водителя. Арендатор сам садится за руль и берет на себя ответственность за сохранность транспорта. 

Чаще всего в аренду берут легковые или грузовые автомобили, но можно взять и мотоцикл, квадроцикл или автобус. Письменный договор призван защитить права участников и четко обозначить зону ответственности каждой стороны. Общие требования к содержанию и форме договора отражены в параграфе 3.2 ГК РФ. Готового шаблона закон не дает, но об этом позаботились мы. А еще мы постарались простыми словами рассказать о том, что включить в текст документа.

По оферте можно продать товар или услугу без письменного договора с покупателем. Выгода для бизнеса очевидна — не нужно распечатывать бумаги и собирать подписи. Расскажем простыми словами, что такое оферта, чем она отличается от рекламы и почему при заключении сделки не обойтись без акцепта.

Материальная помощь — это поддержка сотрудников в сложных жизненных ситуациях. Она может выражаться в денежном либо ином виде. Бесплатная машина дров — это тоже помощь. Но мы расскажем именно про деньги — когда, как выплачивать и исчислять ли налог с этих средств.

Вы всё ещё думаете? Просто попробуйте.