Веду бизнес без ИП. Что мне за это будет? — Контур.Эльба — СКБ Контур

Веду бизнес без ИП. Что мне за это будет?

Люди шьют одежду, пекут торты, стригут клиентов — и даже если не называют своё дело громким словом «бизнес», рискуют. Массовых проверок незарегистрированных ИП сейчас нет, но шанс столкнуться с налоговой есть — и в статье мы расскажем о возможных последствиях.

Как налоговая узнает о незарегистрированном бизнесе

Время от времени в налоговую инспекцию приходит распоряжение сверху: провести кампанию по выявлению нелегального бизнеса. Тогда они идут на рынки, в торговые центры, изучают местные сайты и даже залазят в соцсети. В общем, сами активно ищут нарушителей.

Чаще всего бывает другая ситуация: предприниматель ссорится с клиентом. Клиент ищет рычаги давления, чтобы получить желаемое — скидку, восстановление ущерба, компенсацию — и обращается в различные инстанции: налоговую, Роспотребнадзор, полицию. Ведомства должны отреагировать на жалобу, и они первым делом проверяют статус предпринимателя. 

Когда физлицо рискует

По закону любой человек, который что-то продает или оказывает услуги и регулярно получает за это деньги, должен зарегистрироваться как юрлицо, ИП или самозанятый. В противном случае его деятельность незаконна — ст. 2 ГК РФ. 

Например, один раз продать диван можно без регистрации. Но если человек целенаправленно ищет по городу старую мебель для перепродажи — это уже бизнес. 

Главный признак нарушения — регулярные доходы. Но бывают и другие показательные действия: если вы запустили сайт с товарами, разместили рекламу в соцсетях или закрепили в сториз свой прайс — вы явно рассчитываете на привлечение клиентов. 

А вот покупка имущества для коммерческой деятельности — сама по себе не является достаточным доказательством. Мало ли по какой причине вы купили склад или грузовик. 

elba

Эльба помогает предпринимателям вести учёт самостоятельно. Пользуйтесь всеми возможностями Эльбы 30 дней бесплатно.

Как накажут за незаконное предпринимательство 

Контролирующие органы постараются узнать, сколько вы заработали — и будут пытаться получить максимальную сумму. Но проконтактировать со всеми клиентами нелегального предпринимателя невозможно — особенно, если расчёты происходили наличкой. Поэтому уголовное дело заводят крайне редко. 

Чаще всего предприниматели отделываются небольшим административным штрафом, в худшем случае — налоговыми доначислениями. Обо всех видах ответственности сейчас расскажем подробнее. 

Налоговая ответственность

Когда налоговая докажет наличие дохода, она умножит сумму на ставку налога 13% и потребует заплатить НДФЛ. Порой предпринимателям заодно доначисляют НДС — подобный случай рассматривал Верховный суд и встал на сторону налоговой — определение Верховного суда №16-КГ18-17.

Заодно выставляют штраф: 10% от доходов, полученных от нелегальной деятельности, но минимум 40 000 рублей — п. 2 ст. 116 НК РФ.

Административная ответственность

Административная ответственность — самостоятельная, доначисления и штрафы по Налоговому кодексу её не отменяют. Её регулирует ст. 14.1 КоАП РФ. Физлицо штрафуют на 500-2000 ₽, при отсутствии лицензий и обязательных разрешений — на 2000-2500 ₽. 

Уголовная ответственность

Всю информацию про уголовную ответственность можно найти в ст. 171 УК РФ. Она так и называется — «Незаконное предпринимательство».

Уголовная ответственность наступает, если гражданам или государству был нанесен ущерб: 

  • в крупном размере — от 2,5 млн рублей. Наказание — штраф до 300 000 ₽ или доход за период двух лет;
  • в особо крупном размере — от 9 млн рублей.  Наказание — штраф до 500 000 ₽. И вплоть до 5 лет лишения свободы. 

Даже если налоговая доказала огромную сумму нелегальных доходов, не всё потеряно. Если вы попались впервые и полностью разобрались с налоговой ответственностью за нарушения — вас освободят ответственности. Исключение — когда размер особо крупный или действовала организованная группа.

Что делать

Наше дело — предупредить вас о возможных рисках. Регистрироваться или нет — решать вам. Если решитесь, сперва загляните в наш курс молодого ИП, там мы собрали ответы на самые популярные вопросы про документы, налоги, отчёты и кассы. И, чтобы облегчить ваш старт, мы дарим 1 год онлайн-бухгалтерии: подарок активируется автоматически, когда вы зарегистрируетесь в сервисе и укажете ИНН. С момента открытия ИП должно пройти не больше 3 месяцев. 


Можно ли не возвращать предоплату за неоказанные услуги

Иногда клиент заказывает услугу и даже переводит оплату, а потом отказывается от услуги. Как быть с предоплатой? Может ли ИП или ООО не возвращать ее клиенту? Можно ли удержать штраф или придется вернуть всю сумму? Есть ли разница, если услуги оказывать физлицам или фирмам? Давайте разбираться.

Как ИП платить минимум налогов

Совсем не платят налоги только самозанятые ИП при полном отсутствии дохода. На других спецрежимах иногда можно уменьшить платежи частично. Разберем несколько ситуаций, в которых налоговая нагрузка оказывается максимально выгодной для предпринимателя.

Почему нельзя торговать репликами брендов

Люди часто не ассоциируют реплики брендов с подделкой, хотя это — тот же самый контрафакт. На вещевом рынке или в бутиках можно найти кроссовки Nike за пару тысяч рублей или спортивные костюмы Adidas по очень привлекательной цене. Все привыкли к такому положению, поэтому невольно складывается ощущение, что реплики — это нормально и вполне законно. На самом деле, торговля ими — нарушение, за которое предпринимателей серьезно наказывают. Как именно — расскажем ниже.

Что должен знать работодатель про неполную рабочую ставку

С рабочим временем сотрудников нужно обращаться осторожно, чтобы ненароком не навлечь проверку налоговой или трудовой инспекции. Сокращать ставку можно, но только так, как прописано в трудовом кодексе. Как сокращать правильно — расскажем в данной статье.

Как оказывать материальную помощь сотрудникам

Материальная помощь — это поддержка сотрудников в сложных жизненных ситуациях. Она может выражаться в денежном либо ином виде. Бесплатная машина дров — это тоже помощь. Но мы расскажем именно про деньги — когда, как выплачивать и исчислять ли налог с этих средств.

Вы всё ещё думаете? Просто попробуйте.