Методические материалы /

Налоговый учет в «Контур-Бухгалтерия Бюджет»

27.10.2016

Работа со Справочником налоговых статей

Справочники → Налоговые статьи

В данном справочнике для каждой налоговой статьи указывается Код, Вид (доходы или расходы), Наименование налоговой статьи. Здесь производится две настройки: во-первых, налоговые проводки, которые будут формироваться по данной налоговой статье, и, во-вторых, шаблоны бухгалтерских проводок, по данным которых будут формироваться налоговые проводки.

В качестве счета по дебету для налоговых доходов или налоговых расходов указывать нужно забалансовые счета.

Работа со справочником План счетов

Справочники → План счетов

Прежде, чем начать работать с налоговым учетом в Контур-Бухгалтерия Бюджет, следует проверить настройку Плане счетов.

Для налоговых счетов нужно поставить следующие настройки:

  • Тип сальдо — свернутое;
  • Тип аналитического сальдо — активное;
  • Количественный учет — не включен;
  • Бюджетная классификация — на задано;
  • Тип счета — забалансовый счет;
  • Аналитика — налоговые статьи.

Нужно внимательно проверить, чтобы для налоговых счетов стояла аналитика «налоговые статьи».

Работа с налоговыми документами

Документы → Главбух → Налоговые документы

Процедура формирования налогового документа заключается в следующем: вы добавляете новый документ, указываете налоговую статью, по которой он будет формироваться, и указываете, какой забалансовый счет будет использоваться для формирования проводок. Далее в фактурной части нужно нажать кнопку «волшебная палочка», чтобы заполнить налоговый документ. При нажатии этой кнопки программа просматривает все бухгалтерские проводки, которые являются исходными данными для налоговых проводок. Если такие проводки находятся, то в фактурную часть записываются соответствующие строки.

Очень важно помнить, что вначале следует настроить налоговые счета в Плане счетов, и только после этого ставить на учет налоговые документы. В противном случае налоговые проводки сформируются неправильно.

Работа с налоговой базой

Отчеты → Главный бухгалтер → Налоговая база

Конечный результат налогового учета отражается в разделе Налоговая база. Необходимо заполнить соответствующие настройки. В поле Код показателя отражается показатель налоговой статьи.

Заполнение колонок в налоговой базе производится следующим образом: суммы за 1 квартал, за полгода, за 9 месяцев и за год заполняются в тот момент, когда открывается налоговая база. Если налоговые документы уже поставлены на учет, то в данном окне появятся все нужные суммы. 

Вы всё ещё думаете? Просто попробуйте.

Заполните, пожалуйста, все поля.

Предложение, замечание, просьба или вопрос.