ФНС разъяснила, как действовать, если пользователь ККТ не применил кассу или применил ее, но с ошибкой. Узнайте, когда вам необходим чек коррекции, а когда можно исправить ошибку чеком на возврат. Все зависит от версии от формата фискальных данных (ФФД), по которому касса формирует чеки (1.0, 1.05 или 1.1).
Общий порядок действий
- Узнайте, какой ФФД применяется на вашей кассе. Для этого в личном кабинете ОФД перейдите в раздел «Кассы» и нажмите на ссылку «Список касс в xls». Откроется таблица с данными ККТ: в столбце «ФФД» указана версия формата, по которому касса формирует документы.
- Если при расчете вы не применили ККТ — сформируйте чек коррекции (формат ФФД не важен).
- Если в чеке есть ошибка:
- для ФФД 1.0 и 1.05 — сделайте простой чек, но с «обратным» признаком расчета (согласно методическим рекомендациям ФНС). Т.е. при исправлении чека на «Приход» нужно сделать чек «Возврат прихода» и т.д. Это исключение продлится, пока не начнет действовать ФФД 1.1 — тогда для касс с ФФД 1.0 и 1.05 также нужно будет формировать чек коррекции.
- для ФФД 1.1 — исправьте ошибочный чек чеком коррекции.
Чек коррекции позволяет избежать штрафа за неприменение ККТ или применение ККТ с ошибками. Обратите внимание, что формировать чек коррекции разрешается на любой кассе, а не обязательно на той, где был совершен некорректный расчет или которая не была применена.
А теперь разберем подробнее алгоритмы действий в той или иной ситуации.
При расчете не применили кассу — делаем чек коррекции
Версия ФФД 1.0 или 1.05
В этом случае вам следует поступить так:
- Составьте акт в произвольной форме, где перечислите каждый расчет, произведенный без ККТ, там же надо указать дату, наименование товара, его цену, количество и стоимость, а также причину, по которой касса не была применена. Присвойте акту номер и дату.
- Сформируйте чек коррекции:
- укажите признак расчета «Приход», если кассу не применили при приеме денежных средств, или «Расход», если кассу не применили во время выплаты средств, например при приеме металлолома, или во время возврата товара.
- укажите основание для коррекции:
- «самостоятельная операция», если ошибку обнаружили сами, или «по предписанию», если ошибку раньше вас обнаружила ФНС и обязала ее исправить;
- номер документа-основания для коррекции (то есть номер акта или предписания ФНС);
- дату документа-основания для коррекции.
- укажите признак расчета «Приход», если кассу не применили при приеме денежных средств, или «Расход», если кассу не применили во время выплаты средств, например при приеме металлолома, или во время возврата товара.
Версия ФФД 1.1
В этой ситуации сформируйте чек коррекции, где укажите:
- признак расчета «Приход», если кассу не применили при приеме денежных средств, или «Расход», если кассу не применили во время выплаты средств (например, при приеме металлолома);
- основание для коррекции:
- «самостоятельная операция», если ошибку обнаружили сами, или «по предписанию», если ошибку раньше вас обнаружила ФНС и обязала ее исправить;
- номер предписания ФНС;
- дату совершения нарушения.
- наименование товара, работы, услуги, адрес расчета и другие реквизиты в соответствии с приказом ФНС России от 09.04.2018 № ММВ-7-20/207@.
При этом каждая корректируемая сумма расчета должна отражаться в чеке коррекции отдельной строкой.
В чеке есть ошибка
Версия ФФД 1.0 и 1.05
К примеру, был сформирован чек, где неверно указан НДС. Ваши действия следующие:
- Сформируйте чек «Возврат прихода», идентичный ошибочному. В чеке рекомендуется указать фискальный признак некорректного документа, заполнив «Дополнительный реквизит чека». Способ оплаты рекомендуется выбрать «Встречным представлением» — это значит, что при возврате деньги клиенту не возвращали.
- Сформируйте корректный кассовый чек с признаком расчета «Приход». В чеке рекомендуется указать фискальный признак некорректного документа, заполнив «Дополнительный реквизит чека». Это нужно, чтобы связать воедино все чеки, сформированные для исправления ошибки. Способ оплаты рекомендуется указать «Встречным представлением» — это значит, что при исправлении ошибки деньги от клиента не получали.
Версия ФФД 1.1
Кассир должен совершить следующие действия:
- Сформируйте чек коррекции «Возврат прихода», идентичный ошибочному. В чеке рекомендуется указать фискальный признак некорректного документа, заполнив «Дополнительный реквизит чека».
- Сделайте правильный чек коррекции на «Приход» и в нем также укажите фискальный признак некорректного документа. Это нужно, чтобы связать воедино все чеки, сформированные для исправления ошибки.
Для справки: нормативная база
Понятие «чек коррекции» описывают четыре документа:
- Закон 54-ФЗ — регламентирует, когда нужно применять чек коррекции;
- Приказ ФНС ММВ-7-20/229@ — специальный документ, который содержит информацию о реквизитах чека коррекции;
- КоАП РФ (примечание к ст. 14.5) — закрепляет за пользователем ККТ право избежать штрафа с помощью чека коррекции;
- Письмо ФНС России от 06.08.2018 № ЕД-4-20/15240 «Об особенностях формирования кассового чека коррекции» — методические рекомендации, которые описывают, в каких случаях нужно формировать чек коррекции, а в каких — обычный чек. Как соответствовать требованиям, указанным в Письме ФНС, читайте выше — в пошаговых алгоритмах.
Подробнее об исправлении ошибок в чеке читайте в статье на Контур.Журнале.
Подскажите, пожалуйста,а в чеке коррекции должно ли быть указание на форму оплаты наличными или электронными или просто "коррекция прихода" и "коррекция расхода"?
Для формирования чека коррекции при ошибке в указании формы оплаты, обнаруженной через несколько месяцев.
Сначала формируем чек возврат прихода на лишнюю сумму, далее чек коррекции
Чек коррекции используют тогда, когда в момент расчета не была применена ККТ - деньги взяли, а чек не сформировали. Например, не было электричества, но торговля не останавливалась или при оплате картой на POS-терминале операцию провели, а на кассе чек не выбили.
Ошибки кассира исправляются чеками возврата. Указание неверного способа оплаты – это типичная ошибка, которую можно исправить возвратом. Если сложилась подобная ситуация, то сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода», а потом сформировать «правильный» чек с признаком «приход».
Обратите внимание, чтобы избежать вопросов со стороны налоговых органов: в чеке на возврат прихода нужно заполнить "Дополнительный реквизит чека" - в нем нужно указать фискальный признак первоначального чека с ошибкой (ФПД). Без наличия указанной привязки ФНС может потребовать заявления покупателя о возврате денежных средств. При отсутствии заявления от покупателя или без указанной привязки в кассовом чеке пользователь может быть привлечен к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.1 КоАП РФ за неправильное оприходование денежных средств.
Если кассир пробил в чеке сумму большую, чем была им получена на самом деле, и это произошло в предшествующей смене, то каким образом можно выправить ситуацию, не нарушив при этом закон. Сформировать чек коррекции не представляется возможным, поскольку он пробивается только при излишке денежных средств в кассе, а не при недостаче. Или же правильно оформить "возврат прихода", но если сумма к возврату будет превышать фактический остаток по кассе, то данную операцию будет выполнить невозможно. Подскажите решение вопроса, пожалуйста.
Нужно оформить чек с признаком «Возврат прихода» с суммой оплаты «Наличные» и затем оформить чек с «прихода» с суммой оплаты «Электронно».
Для обхода проблемы с сообщением на кассе «недостаточно денег в кассе» перед проведением операции произведите техническое внесение денег в ККТ. Данная операция не является фискальной и никак не отразится в фискальных документах, отправляемых в налоговый орган. Помимо этого нужно направить в налоговую инспекцию по месту регистрации кассы заявление о нарушении порядка применения ККТ с указанием даты (+времени по возможности), предмета расчета и суммы расчета ФП некорректного чека, чека возврата и чека коррекции.
Для Атол 90Ф:
!!! Операция внесения денег в кассу осуществляются при закрытом чеке
1. Ввести сумму, вносимую в кассу
2. Нажать клавишу « + ».
Нужно сформировать чек с признаком «возврат прихода» на сумму расхождения и дополнительно оформить акт с описанием ситуации. Обращаю ваше внимание, что превышение суммы операций по ККТ над реальной суммой не является нарушением 54 ФЗ и не влечет применения каких-либо санкций со стороны налогового органа. Для владельца ККТ такая ситуация грозит лишь увеличением налоговой базы.
Для обхода проблемы с сообщением на кассе «недостаточно денег в кассе» перед проведением операции произведите техническое внесение денег в ККТ.
Для Атол 90Ф:
!!! Операция внесения денег в кассу осуществляются при закрытом чеке
1. Ввести сумму, вносимую в кассу
2. Нажать клавишу « + ».
Да, ФНС оповещают для того, чтобы избежать штрафа.
Об этом сказано в примечании к ч.15. ст.14.5 КОАП РФ: "Лицо, добровольно заявившее в налоговый орган в письменной форме о неприменении им ККТ ...либо о применении им ККТ, которая не соответствует установленным требованиям, либо о применении им ККТ с нарушением ... порядка регистрации, порядка, сроков и условий перерегистрации ККТ и порядка ее применения и добровольно исполнившее до вынесения постановления обязанность ... освобождается от административной ответственности за административное правонарушение, предусмотренное частями 2, 4 и 6 настоящей статьи, если соблюдены в совокупности следующие условия:
- на момент обращения лица с заявлением налоговый орган не располагал соответствующими сведениями и документами о совершенном административном правонарушении.
- представленные сведения и документы являются достаточными для установления события административного правонарушения."
Хорошего дня)
на мой взгляд, можно сделать чек коррекции, потому что ККТ применялась в ситуации, когда вообще не должна была применяться (обязательно составить акт и сообщить об этом факте в ФНС).
Заранее спасибо.
сумма, конечно, очень незначительная:) Но если действовать согласно рекомендациям ФНС сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода», а потом сформировать «правильный» чек с признаком «приход».
Если нет возможности получить заявление на возврат, то в чеке на возврат прихода нужно заполнить "Дополнительный реквизит чека" (тег 1192) - рекомендуется в нем указывать фискальный признак первоначального чека с ошибкой.
По поводу тега 1192, я что-то недопонимаю. Возможность его внесения при формировании чека "возврат прихода" реализована в каких-то ККТ или будет работать только после реализации версии ФФД 1.1 ?
Требования к реквизитам чека описаны не только в ст.4.7 Закона 54-ФЗ, но еще и в Приказе ФНС ММВ-7-20/229@. Согласно приказу у каждого реквизита (тега) есть своя обязательность. Так вот, у тега 1192 - она самая низкая - 7. Это значит, что и в формате 1.05 и в 1.1 реквизит может не включаться с состав чека.
Поэтому, появится тег 1192 в кассовой программе или нет, решать производителям. И формально, претензий к чеку в котором нет необязательного реквизита быть не должно.
Хорошего дня)
Пока подобные ошибки исправляются не чеком коррекции, а возвратом. Т.е. сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода» и указав способо оплаты "наличные", а потом сформировать «правильный» чек с признаком «приход» и способ оплаты -"электронные".
В чеке на возврат прихода нужно заполнить "Дополнительный реквизит чека" и в нем указать фискальный признак первоначального чека с ошибкой. Без наличия указанной привязки налоговая может потребовать предъявить заявление покупателя о возврате денежных средств.
Согласно приложению № 2 к Приказу ФНС ММВ-7-20/229@ Дополнительный реквизит чека (тег 1192) носит обязательность «7» - это означает, что данный реквизит может не включаться в состав чека. Т.е. если кассовое ПО не предоставляет возможности заполнить данный реквизит, то его отсутствие в чеке не является нарушением.
После смены прошивки кассового аппарта в нём сменились номера вариантов оплат, и два дня продажи с оплатой по карте попадали вместо варианта оплаты "Электронными" в вариант оплаты "Последующая оплата (Кредит)". Как правильно поступить в данной ситуации? Чеков за эти дни было пробито много, сделать возвраты по каждому чеку в отдельности практически нереально.
по текущим рекомендациям ФНС все-таки правильно делать возврат прихода (в предыдущем ответе написано, как это сделать). Проконсультируйтесь со своим налоговым инспектором, возможно он предложит способ выйти из сложившейся ситуации.
Подскажите, пожалуйста, как можно исправить следующую ошибку. Кассир провел оплату по карте на сумму больше чем нужно. Случайно, не заметил ни он ни клиент. Деньги у клиента с карты списались. Но по ККМ прошла правильная сумма (меньше чем списана с карты). Бухгалтер заметил ошибку уже на следующий день, смена закрыта. Как поступить в данной ситуации? Нужно пробить чек коррекции или сделать возврат прихода и потом пробить правильный чек?
если я вас правильно поняла, то в чеке на ККТ сумма указана верно, списали больше именно с карты покупателя через терминал эквайринга?
В этом случае нужно сделать возврат средств на карту, делается это не на ККТ ,а на терминале эквайринга.
В тестовом режиме пробили чек прихода, а возврат прихода ошибочно сделали дважды. Ошибка обнаружена на следующий день. Каковы наши действия? Чек коррекции или пробить приход текущей датой?
если я правильно поняла, то вы формировали чеки на ККТ, которая в этот момент была в тестовом режиме? Если так, то ничего исправлять не нужно. Когда касса используется в таком режиме, чеки в ФН не записываются и в ФНС не отправляются. Обычно на чеках, сформированных на такой ККТ, написано: "чек не действителен" или "учебный режим", проверьте есть ли подобные надписи на чеках.
Купили новый кассовый аппарат . Так получается -работа и обучение одновременно. Ошибочно пробили чек "Возврат прихода" вместо обычного "Приход" , Обнаружили через 3 дня. Подскажите пожалуйста -как можно исправить ситуацию!?
Нужно сформировать чек на приход и написать в инспекцию заявление о нарушении порядка применения ККТ, указав в заявлении реквизиты неправильного чека и чека прихода, которым была исправлена ситуация.
Ситуация следующая в январе был пробит товар в чеке указан Вино 130 руб а по системе егаис прошла Водка 0.5л и цена не соответствует минимальной как ошибка произошла не понятно можно сделать возврат товара или правильней чек коррекции.
Пожалуйста, уточните проблему.
Правильно ли мы понимаем, что продана водка (поскольку ЕГАИС зафиксировал эту продажу), а в чеке указано вино. К тому же кроме неверного названия в чеке указана и неверная цена (за водку вместо вина)?
В случае возврата денег покупателю оформляется чек с признаком «Возврат прихода» и расходно-кассовый ордер. При этом в чеке «возврата прихода» реквизиты первичного чека «прихода» не указываются.
Подскажите пожалуйста, возможно ли пробить чек коррекции для исправления чека с неверным способом оплаты (вместо электронными пробили наличными). Смена была закрыта, а в следующей смене программное обеспечение ККТ (Атол) не позволяет провести чек возврата.
на сегодняшний день, рекомендуется подобные ошибки исправлять именно чеком на возврат. Насколько я понимаю, программное обеспечение должно позволять делать возврат не в день покупки (т.к. по закону у покупателя есть право вернуть товар в течение 14 дней с момента покупки).
по текущим рекомендациям чек коррекции делается, если ККТ не была применена. В вашем случае касса была применена, но с ошибкой - это повод для формирования чека с типом "возврат прихода".
Обычно ККТ фискализируют с той системой налогообложения, для которой она применяется. Если у вас не совмещение двух режимов (УСН и ЕНВД), а только УСН, то чтобы избежать в дальнейшем подобных ошибок, я бы порекомендовала обратиться в ЦТО, для изменения настроек кассы.
если средства поступили на счет после 1 июля 2018 года, то ККТ нужно применить. Это классическая ситуация для формирования чека коррекции, который нужно выбить, если касса не была применена.
вы все правильно сделали, но не до конца довели. Т.е. на ККТ вы "в ноль" операцию вывели. А нужно еще один "приход" сделать. Тогда выравняется показатели по ККТ и на расчетном счете. На мой взгляд, это можно сделать чеком коррекции.
на мой взгляд можно сделать возврат прихода, чтобы исправить ошибочные чеки, и затем сформировать чеки с типом "приход" уже без НДС.
из-за сбоя электропитания, ФР выдал чек 2 раза на одну и туже позицию, а в нашей программе фактически в наличии была одна и списалась одна. Как теперь выровнять суммы, убрать лишний чек из ФР?
уточните, пожалуйста, верно ли я поняла, что фактически в кассу внесено средств только за один товар, а по чекам получилось, что за два? Сколько чеков ушло в ОФД: один или два?
1. Фактически у вас в кассе недостача. Недостача не свидетельствует о неприменении ККТ и не является поводом для штрафа. В то время как чек коррекции считается способом штрафа избежать. Т.е. подобную ситуацию исправлять нужно не коррекцией, а простым чеком "возврат прихода".
2. Подобная ситуация - это типичный случай для чека коррекции с типом "расход". Т.к. чек коррекции не содержит реквизита "Предмет расчета", то он должен идеально исправить вашу ситуацию и никак не затронет вашу товароучетную программу.
Мне ближе второе мнение. Посоветуйтесь еще дополнительно со своим налоговым инспектором.
Сложилась следующая ситуация.
27.07.18г. ККТ вышла из строя и продажи велись без применения ККМ. Налоговую уведомили в этот же день, что ККМ неисправна и все продажи будут фиксироваться на бумажном носителе и после ремонта ККМ будут вбиты коррекционные чеки. 28.07.18г. отвезли ККМ в сервисный центр, там за 20 минут устранили неисправность. В этот же день стали бить коррекционные чеки на суммы по безналичному расчету и по наличному расчету за день когда работали без ККМ. Один коррекционный чек выбили неправильно! Обнаружила я это только 30.07.2018г. когда готовила уведомление в ИФНС о том, что пробили коррекционные чеки. ОШИБКА получилась в том, что вместо ПРИХОДА наличных денежных средств выбили РАСХОД. Как теперь быть? Возможно ли удалить этот коррекционный чек? Я уже весь интернет прошерстила, но ответа нет на этот вопрос. Есть только про удаление обычного чека и возврат денежных средств. Подскажите пожалуйста как грамотно поступить в сложившейся ситуации. Заранее благодарю.
просто удалять чеки из ККТ нельзя: нужно делать либо возврат либо коррекцию. Ситуация, конечно, очень нетипичная - делать коррекцию чека коррекции, но на мой взгляд вам надо сделать именно чек коррекции с типом "приход".
Недавно узнали, что после введение онлайн касс, при возврате товара не в день продажи, нужно пробивать по ккм чек возврата, что не делалось с прошлого года. В ФНС у нас указана завышенная выручка, т.к. не учтены возвраты. Возможно ли оформить через чеки коррекции эти возвраты и есть ли ограничения по срокам применения чеков коррекции, т.к. документы возврата (заявление, рко) были в прошлом году.
ограничения срока для формирования чека коррекции в кассовом законодательстве не предусмотрено. Однако, если рассматривать чек коррекции, как способ избежать штрафа (в вашем случае за нарушение порядка применения ККТ (ч.4 ст.14.5 КоАП РФ), то лучше его сформировать как можно быстрее, не дожидаясь предписания ФНС.
А вот каким образом исправить подобную ситуацию: чеком возврата или коррекции, с уверенностью сказать не могу, к сожалению. Есть аргументы и за чек коррекции и за чек возврата. Посоветуйтесь со своим налоговым инспектором.
Ситуация: Интернет магазин продал 5 наименований товаров, покупка пробита на ККТ. В момент выдачи товара покупатель просит заменить один из товаров на другой при этом сумма покупки не меняется.
Как правильно отразить такую операцию на ККТ. Возврат и новая продажа? или можно как-то скорректировать пробиты на ККТ чек и выдать покупателю другой товар.
уточните, пожалуйста, клиент оплатил товар заранее или расчет происходит в момент получения товара? При получении платит наличными или картой?
Если для вашей системы налогообложения и вида деятельности обязанность применять ККТ уже наступила, то не просто можно, а нужно. Назначение чека коррекции именно в том, чтобы позволить пользователю ККТ отобразить продажу, которая прошла без кассы. Поэтому в вашей ситуации, чтобы избежать штрафа за неприменение ККТ, нужно исполнить свою обязанность (сформировать чек коррекции на сумму, поступившую от физ.лица), прежде чем ФНС обнаружит это сама.
В чеке коррекции реквизитов немного, в нем есть поле "Основание для коррекции" в нем указывается дата, номер и наименование акта, а в поле «Тип коррекции» укажите «Самостоятельная операция», т.к. ошибку исправляете сами, а не по предписанию налоговой.
В нормативных актах про оформление чеков коррекции информации мало. Практика работы с ними складывается в основном из писем Минфина или ФНС. Процитирую Письмо ФНС РФ от 07.12.2017 N ЕД-4-20/24899
"при осуществлении расчетов без применения контрольно-кассовой техники, в том числе по причине ее поломки, пользователю контрольно-кассовой техники необходимо сформировать кассовый чек коррекции по каждой произведенной хозяйственной операции.
При этом в целях исключения привлечения к административной ответственности за неприменение контрольно-кассовой техники пользователю контрольно-кассовой техники необходимо сообщить в налоговый орган подробную информацию о произведенной корректировке расчетов, в том числе реквизиты указанных чеков коррекции.
В случае выявления налоговым органом не переданной информации о расчетах пользователь контрольно-кассовой техники может быть привлечен к административной ответственности по каждому выявленному факту.
Пока подобные ошибки рекомендуется исправлять чеком на возврат. Т.е. сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода», а потом сформировать «правильный» чек с признаком «приход».
В чеке на возврат прихода нужно заполнить "Дополнительный реквизит чека" и в нем указать фискальный признак первоначального чека с ошибкой. Без наличия указанной привязки налоговая может потребовать предъявить заявление покупателя о возврате денежных средств
"Кассовый чек коррекции и бланк строгой отчетности коррекции - это законный способ легализовать НЕДОСТАЧУ или ИЗЛИШКИ денег в кассе."
Дальше объясняется, как скорректировать НЕДОСТАЧУ?:
"Применяется такая корректировка, если по какой-то причине (ошибка кассира, отключение электричества и т.д.) при расчете с покупателем не был отбит чек."
А как быть, если ИЗЛИШКИ денег?
Не понятно, как не "отбив" чек можно организовать недостачу, наоборот, есть лишние, неучтенные деньги?
Допустим такие 2 ситуации, в конце смены, сняв Z-отчет обнаружили:
1. в Z-отчете выручка 100 рублей, реально выручка 200 руб
2. в Z-отчете выручка 200 рублей, реально выручка 100 руб
в каком случае делается чек коррекции? в обоих?
если нет, то что делать в другом случае?
в каком случае НЕДОСТАЧА, а в каком ИЗЛИШКИ?
Если оказалось, что по данным ККТ денег больше, чем на самом деле, то в этом случае - это недостача (т.е. в денежном ящике сумма меньше, чем в z-отчете) и она не свидетельствует о том, что кассу не применили, в этом случае рекомендуется найти ошибочный чек, сделать возврат прихода и сформировать новый чек, указав правильную сумму (это ситуация 2).
опубликовано письмо ФНС ЕД-4-20/15240@ от 06.08.2018 "Об особенностях формирования кассового чека коррекции", в котором есть разъяснения по некоторым вопросам, возникающих при корректировках расчетов. В частности в нем сказано: "каждая корректируемая сумма расчета должна отражаться в кассовом чеке коррекции отдельной строкой. Указание в кассовом чеке коррекции только общей суммы корректируемых расчетов при корректировке, как ранее осуществленных с применением ККТ расчетов с ошибкой, так и при корректировке расчетов, ранее произведенных без применения ККТ, не может являться достаточным для установления события административного правонарушения (поскольку невозможно идентифицировать из такой суммы конкретный расчет).
1. Сначала нужно исправить первый ошибочный чек. Для этого нужен чек "возврат прихода" на сумму 1215000 электронными. И обязательно заполните "Дополнительный реквизит чека" и в нем укажите фискальный признак (ФП или ФПД) первоначального чека с ошибкой.
2. Чтобы исправить вторую ошибку, нужно сделать чек "Приход" наличными на сумму 121500 руб. и тоже заполнив "Дополнительный реквизит чека".
3. Теперь нужно правильно оформить саму продажу. Сформировать чек "Приход" на 12150 руб. (электронными), я бы порекомендовала и здесь указать фискальный признак самого первого ошибочного чека, чтобы вся многоходовка была связана:)
эти операции были совершены в один день.. т.е. в кассе на конец дня плюсом безнал и минусом наличка.. в налоговой мне сказали делать чеки коррекции..
Процитирую лишь фрагмент: "для исправления ошибки в виде некорректно сформированного кассового чека кассовый чек коррекции не применяется, в связи с чем пользователю, например, при корректировке кассового чека с признаком расчета «приход» необходимо сформировать идентичный некорректному кассовый чек с признаком расчета «возврат прихода», в котором отразить фискальный признак некорректно сформированного кассового чека, а затем сформировать корректный кассовый чек с признаком расчета «приход».
нужно сделать чек на возврат прихода, в "Дополнительном реквизит чека" ,указав фискальный признак (ФП или ФПД) первоначального чека с ошибкой. После этого сформируйте правильный чек "приход" уже с НДС.
Если я вас верно поняла, то чек был сформирован и передан в ОФД, а вот именно клиенту его не смогли передать? Если так, то в этой ситуации чек коррекции не нужен, т.к. он используется, если касса не была применена, а вы ее применили. В вашей ситуации нужно просто найти сформированный чек и отправить его клиенту повторно. Сделать это можно одним из следующих способов.
1. В личном кабинете ОФД найдите чек и отправьте его клиенту (если у вашего оператора такая опция есть).
2. Чек можно найти на сайте оператора для проверки чеков (такой сайт должен быть у каждого оператора, это требование законодательства).
3. Клиент может сам найти чек в мобильном приложении ФНС "Проверка чека" (нужно ввести дату и время, сумму, ФН №, ФД№ и ФПД), после того как чек будет найден, его можно отправить себе на почту.
1) на момент обращения лица с заявлением налоговый орган не располагал соответствующими сведениями и документами о совершенном административном правонарушении;
2) представленные сведения и документы являются достаточными для установления события административного правонарушения."
Т.е. чтобы избежать штрафа (чек коррекции формируется именно для этого), нужно сформировать чек раньше, чем о нарушении станет известно ФНС.
в данной ситуации не нужно делать чек коррекции. Достаточно сформировать идентичный некорректному кассовый чек с признаком расчета «возврат прихода», в котором отразить фискальный признак некорректно сформированного кассового чека, а затем сформировать корректный кассовый чек с признаком расчета «приход» на правильную сумму.
Как выполнить процедуру возврата на определенной модели ККТ, лучше проконсультироваться у производителя или в ЦТО, где кассу приобретали.
сначала нужно навести порядок со способами оплаты (наличными и электронными). Т.е. найти чеки, где способ оплаты был указан "наличными", вместо "электронных" (и наоборот) и сделать чеки на "возврат прихода", в которых отразить фискальный признак некорректно сформированного кассового чека, а затем сформировать корректные кассовые чеки с признаком расчета «приход».
Если после этого разница между данными на ККТ и терминале будет больше в пользу терминала, то нужно сформировать кассовый чек коррекции. В идеале на каждый расчет без ККТ должен быть отдельный чек коррекции.
нужно сделать чек на «возврат прихода», в котором отразить фискальный признак ошибочного кассового чека в "Дополнительном реквизит чека"
Если в ККТ не пробиты несколько сумм, оплаченных через банковский терминал, можно сформировать один чек коррекции на общую сумму, или же необходимо формировать чек коррекции на каждую непробитую покупку?
В примечании к ст. 14.5 КоАП РФ. В нем сказано, что лицо добровольно заявившее в налоговый орган в письменной форме о неприменении им ККТ и добровольно исполнившее до вынесения постановления по делу об административном правонарушении обязанность, освобождается от административной ответственности правонарушение, предусмотренное частями 2, 4 и 6 статьи 14.5 КоАП РФ, если соблюдены в совокупности следующие условия:
• на момент обращения лица с заявлением налоговый орган не располагал информацией об этом правонарушении;
• представленные сведения и документы являются достаточными для установления правонарушения (необходимо обеспечить достаточность сведений в таком кассовом чеке коррекции, позволяющих точно идентифицировать конкретный расчет, в отношении которого применяется корректировка).
Относительно второй части вопроса. Не так давно было опубликовано письмо ФНС России от 06.08.2018 № ЕД-4-20/15240 «Об особенностях формирования кассового чека коррекции». В нем сказано следующее: "Указание в кассовом чеке коррекции только общей суммы корректируемых расчетов при корректировке, не может являться достаточным для установления события административного правонарушения (поскольку невозможно идентифицировать из такой суммы конкретный расчет).
В случае корректировки только общей суммой расчетов при использовании форматов фискальных документов версий 1.0 и 1.05 пользователю необходимо в обязательном порядке направить в налоговые органы в дополнение к сформированным кассовым чекам коррекции и (или) новым кассовым чекам, сформированным для исправления некорректных кассовых чеков, сведения и документы достаточные для установления каждого события административного правонарушения, т.е. идентификации каждого конкретного расчета."
Тамара, на мой взгляд, вам лучше посоветоваться с налоговым инспектором, потому что изначально он предложил вариант исправления ошибки не такой, как описано в методических рекомендациях ФНС "Об особенностях формирования кассового чека коррекции" (Письмо ФНС ЕД-4-20/15240@ от 06.08.2018). Нужно было делать не чек коррекции, а просто чек на возврат прихода.
В вашем случае можно использовать одну кассу и для наличных и для безналичных расчетов. Адрес установки должен быть указан тот, где осуществляются наличные расчеты, нахождение в разных регионах головной организации и филиала в данном случае не критичен. Есть ряд писем с ответами на аналогичные вопросы (например, письмо Минфина России от 21.06.2018 N 03-01-15/42682).
Если были расчеты по эквайрингу (через терминал) с покупателем ООО (ККТ не применялась). Он-лайн кассу установили в 3 квартале 2018г, я правильно понимаю, что сейчас по операциям с 03.07.18 на непробитые по кассе суммы нужно сделать чек-корректировку, а по предыдущему периоду - ничего, т.к. применять он-лайн кассу в нашем случае не нужно было?
Если для вашей организации обязанность применять ККТ наступила 1 июля 2018 года, то сформировать чек коррекции нужно за все расчеты, проведенные без кассы, начиная с этой даты.
Обратите внимание, согласно методическим рекомендациям каждая корректируемая сумма расчета должна отражаться в чеке коррекции отдельной строкой. Если все же коррекцию расчетов будете делать общей суммой, то в дополнение к чеку коррекции нужно в обязательном порядке направить в ФНС документы, достаточные для идентификации каждого конкретного расчета. Т.е. нужно составить документ, в котором отражены все операции по продажам без кассы.
Теоретически нужно сделать чек на возврат прихода, но к сожалению, как на практике осуществляется взаимодействие ККТ и 1С я не знаю (позволит ли программа сделать возврат). Буду признательна, если вы поделитесь результатом)
По закону ККТ применяется в момент расчета. Так как на момент осуществления расчета у вас не было обязанности применять ККТ, то вы имеете право не проводить на кассе этот расчет и не формировать чек.
Реквизит «QR-код» имеет обязательность "7" - самую низкую, т.е. может не печататься на кассовом чеке коррекции (БСО коррекции). Относительно передачи чека коррекции в эл. виде клиенту, то такая форма чек предусмотрена приказом MMВ-7-2-207@ , однако если клиент ушел безвозвратно и не оставил контактов, то сделать это невозможно.
Нужно сделать "обратную" операцию, т.е. сформировать чек на "Расход", полностью идентичный ошибочному чеку и указать фискальный признак первого чека. Исправить ошибку можно в любой день.
Лучше уточнить регламент в налоговой.
Появились методические рекомендации ФНС. Они были опубликованы в Письме №ЕД-4-20/15240@ от 06.08.2018, логика проста: для касс, формирующих чеки по форматам 1.0 и 1.05 чек коррекции применяется только в одном случае - если ранее расчет произвели без кассы. Во всех остальных случаях делается "обратный" кассовый чек (чаще всего это чек на Возврат прихода).
Т.е. в вашей ситуации нужно сформировать чек идентичный ошибочному с типом Возврат прихода и в Дополнительном реквизите чека указать фискальный признак (ФП или ФПД) ошибочного чека. После этого нужно сформировать "правильный" чек и в нем тоже указать ФПД неправильного чека, чтобы связать между собой все три документа.
Нет, ФПД - это уникальный признак, у каждого документа он свой. При исправлении ошибки нужно ФПД первого чека указать в строке "Дополнительный реквизит чека" второго чека. В итоге во втором чеке будет фигурировать два ФПД: один (чужой)- в дополнительном реквизите, второй (свой) - в строке ФПД.
Всего хорошего:)
1 ситуация: на р/с поступило больше денег (прошло по POS-терминалу), чем отражено в Z-отчёте как безнал. Разницу суммы кассир провёл налом (в 1С вместо безнал нажал кнопку нал)
2 ситуация: абсолютная противоположность ситуации 1. Вместо безнал кассир нажал кнопку нал.
3 ситуация: на р/с поступила большая сумма, чем указана в Z-отчёте, как безнал, НО...на разницу суммы нет чека.
Если в первых двух ситуациях я нашла чеки, их номера на разницы сумм расхождения между налом и безналом, то в ситуации 3 я даже чеков не нашла за определённые даты.
Как мне быть? Подскажите, пожалуйста. Правильно я понимаю, что по каждой ситуации я, в первую очередь, беру объяснительные у кассира? Могу я всё это исправить чеками коррекции?
По первым двум ситуациям нужно сначала отменить ошибочные чеки. Т.е. сформировать чек, аналогичный ошибочному на возврат прихода, с указанием ФПД ошибочного чека. Затем сформировать "правильный" чек на "Приход" и указать верный способ оплаты и ФПД первого чека с ошибкой. Насколько я понимаю методические рекомендации, указания ФПД должно быть достаточно для ФНС. Однако, для перестраховки можно составить объяснительную записку и хранить ее у себя.
В третьем случае нужен чек коррекции на сумму расчетов, проведенных без ККТ, и вот здесь нужно составить акт и сослаться на него при формировании чека, а также сообщить в ИФНС, что подобное нарушение имело место быть и его исправили с помощью чека коррекции.
Хорошего дня:)
Подскажите, пожалуйста, организация закупает у физических лиц товары (стеклобой), чеки на расход денежных средств не пробивали, как исправить? Пробить чеки коррекции, у нас формат 1.05? Это касается расчетов только с 01.07.18? или ранее тоже должны были чеки на расход пробивать?
Согласно ст.2 Закона 54-ФЗ организации и предприниматели при приеме от населения стеклопосуды и утильсырья за исключением металлолома, драгоценных металлов и драгоценных камней, освобождены от применения ККТ.
Поэтому вы не обязаны использовать ККТ при подобных операциях совсем и чек коррекции тоже не нужен.
Всего хорошего:)
Нужно сформировать чек коррекции на эту сумму. Как правильно его провести написано в статье.
Хорошего дня)
В вашем случае достаточно подать в инспекцию заявление о нарушении порядка применения ККТ с указанием реквизитов (дата-время, номер кассового чека, фискальный признак) исправленного чека и чеков, которыми были внесены исправления.
Кассу приобрели и поставили на учет в налоговой и подключили к ОФД 15 августа. Первый пробный чек на 1 рубль пробили 25 августа еще в точке приобретения кассы.Но в своей точке продаж кассу установили только 4 сентября, так как посчитали, необязательным приминение кассы по причине отсрочки обязательного примения онлайн-кассы до 01.07.19. При этом, деятельность начали осуществлять и вести расчеты с покупателем с 1 августа. С 4 августа вели расчеты через эквайринг, но чеки с кассы не выдавали за ее отсутствием.Как теперь устранить данную ошибку? И нужно ли ее устранять? Ведь я имею право не применять кассу до июля 19? Или: если расчеты по кассе начали передавать, то в таком случае, я уже не имею права вести расчеты без применения онлайн-кассы?
Ситуация 2: начали применять кассу с ошибками. Оплату покупатель осуществляет электронными. Чек ошибочно пробивается наличными. Такие ошибки совершаются практически ежедневно. Ситуация может быть и обратной: оплата наличными, чек -электронными.Обнаруживаю уже после закрытия смены.Фискальные признаки неверных чеков установить невозможно. Какие действия я должна произвести?
По ситуации 1: в случае, если вы имеете право на отсрочку в применении ККТ до 01.07.2019, то до этой даты для вас действует добровольный период применения ККТ, что означает добровольное принятие вами решения о применении\не применении ККТ для тех или иных операций. Начало передачи фискальных данных не обязывает вас к продолжению использования ККТ.
По ситуации 2: согласно 54-ФЗ и письма ФНС № ЕД-4-20/15240@ вы обязаны исправить данную ошибку, оформив чек возврата прихода для неправильной операции и чек прихода с правильными данными (не очень понятно, почему невозможно установить фискальные признаки неверных чеков?), а также направить в налоговую заявление о нарушении порядка применения ККТ с указанием реквизитов ошибочных и исправляющих чеков (дата-время, номер кассового чека, фискальный признак).
В вашем случае достаточно пробить чек с признаком «возврат прихода» с суммой, равной превышению пробитой суммы над реальной.
Возврат прихода можно пробить если касса была закрыта с гашением?
Для исправления ситуации следует сформировать чек с признаком «возврат прихода» на сумму 120 000 руб. датой обнаружения ошибки. Также необходимо составить акт на неправильно пробитый чек с указанием его реквизитов и реквизитов «возвратного» чека.
Обращаем ваше внимание, что 54-ФЗ не устанавливает временных ограничений к формированию чеков возвратов или особого порядка их формирования.
Турфирма, пока (до 2019-го) выбиваем чеки только при получении оплаты по безналу на расчетный счет от физлиц.
В нашей кассе не было формы оплаты Электронно (оказалось, надо было для ее появления активировать внешний терминал), поэтому ошибочно выбирали форму оплаты "Иная форма оплаты". В бумажном чеке так она и появлялась, а вот в чеках в ОФД появлялся "Обмен" или "Обмен" и "Кредит" (если оплата шла частями).
Сейчас нужно, конечно, эти чеки скорректировать и выбить новые, электронно.
Касса (Дримкас Ф) работает в формате 1.05.
Нужно на них чеки коррекции выбивать или простые чеки с обратным признаком расчета?
С чеками есть еще одна проблема. Номенклатура заводится в личном кабинете Дримкас, все позиции с типом Услуга. Но в чеках касса выбивает не Услугу, а Товар.
В поддержке говорят, что это из-за того, что мы при регистрации в ФНС не поставили галочку "Касса только для оплаты услуг" (и теперь надо кассу перерегистрировать). Мы не ставили, ведь по доп. ОКВЭД мы можем и товары продавать. Кто прав здесь?
Если мы перерегистрируем кассу, сможем ли выбить после этого чеки коррекции для тех чеков, что были созданы до перерегистрации? Спасибо.
Кассир поневоле, Иван
В версии формата ФД 1.05 для исправления ситуации следует сформировать чеки с обратным признаком расчета и после этого сформировать чеки с правильным формой оплаты (с доп. указанием в чеках в реквизите «Дополнительный реквизит чека» фискального признака исправляемого чека). Кроме того нужно направить в налоговую заявление о нарушении порядка применения ККТ, указав в нем реквизиты «неправильных» и исправляющих чеков.
В части "Касса только для оплаты услуг" – правда на вашей стороне, т.к. данный признак должен указываться для касс, печатающих бланки строкой отчетности и применяемых исключительно при продаже услуг (в вашем случае установка такого признака допустима, но не обязательна).
Формирование исправленных чеков вполне возможно как после перерегистрации кассы, так и в принципе на любой другой кассе (зарегистрированной на ваше юридическое лицо или ИП).
Касательно пункта "Касса только для оплаты услуг" - ведь у нас нет никакой автоматизированной системы БСО. Разве можем мы в этом случае ставить галку?
Исходя из этого определения любая контрольно-кассовая техника, предназначенная (в том числе) для печати бланков строгой отчетности, подходит под понятие «автоматизированной системы БСО»
А вот и новый вопрос :)
Я понимаю рекомендацию выбивать чек возврата прихода встречным представлением с указанием реквизита неверного чека. Однако, наша касса Дримкас-Ф не поддерживает ни встречное представление в чеках возврата прихода, ни указания доп. реквизитов в чеках прихода и возврата прихода. В компании-производителе утверждают, что для формата 1.05 эти возможности не являются обязательными, поэтому производитель их не реализовал.
Как это соответствует рекомендациям ФНС? (написали письмо в налоговую, но положение неприятное - ответа ждать долго, а неправильные чеки на нас висят).
методические рекомендации потому и называются "рекомендации", что в них описан рекомендованный порядок:)
Вместо встречного представления указывайте тот способ оплаты, которым был произведен расчет. Наличие дополнительного реквизита в чеке, действительно, не носит обязательный характер, поэтому у многих производителей кассового ПО такой функционал не реализован.
Поэтому, пока идет переходный период, составляйте максимально подробный акт по сложившейся ситуации.
Чек коррекции (как и любой другой чек) удалить нельзя, но его можно старнировать (обнулить), сформировав второй чек коррекции с зеркальным признаком расчета (если был сформирован чек коррекции с признаком «возврат прихода», то следует сформировать чек коррекции с признаком «приход»).
Нужно сформировать чек с признаком «возврат прихода» на сумму 80 тыс.руб. и дополнительно оформить акт с описанием ситуации. Дополнительно обращаю ваше внимание, что превышение суммы операций по ККТ над реальной суммой не является нарушением 54-ФЗ и не влечет применения каких-либо санкций со стороны налогового органа. Для владельца ККТ такая ситуация грозит лишь увеличением налоговой базы.
К сожалению, мы не знакомы с интерфейсом 1С УПП. Вместе с тем, обращаю ваше внимание, что то внесение в контрольно-кассовую технику (ККТ) денежных средств для размена (сдачи) и выемка средств из ККТ не влечет за собой формирования фискальных документов и их передачи в ОФД. Данные операции отражаются исключительно в вашем внутреннем программном обеспечении и решаются без отправки каких-либо корректирующих фискальных документов в налоговые органы.
Для формата фискальных данных 1.0 и 1.05 нужно сформировать на кассе (ККТ) чек коррекции с типом Приход на сумму 140 руб. с указанием предмета оплаты. Помимо этого нужно направить в налоговую инспекцию по месту регистрации кассы заявление о неприменении ККТ с указанием даты (+времени по возможности), предмета расчета и суммы расчета, а также реквизитов чека коррекции.
И еще вопрос: где в чеке коррекции указывать ФП некорректного чека? Ведь, когда пробивается чек коррекции, там запрашивается самостоятельно он делается или по предписанию, дата и номер некорректного чека, и всё! А как же указать этот ФП? Заранее благодарю.
Нужно сделать чеки с признаком «возврат прихода» и после этого сформировать чеки коррекции с признаком «Расход». Помимо этого нужно направить в налоговую инспекцию по месту регистрации кассы заявление о нарушении порядка применения ККТ с указанием даты (+ времени по возможности), предмета расчета и суммы расчета ФП некорректного чека, чека возврата и чека коррекции.
Скорее всего, программное обеспечение вашей кассы еще не обновлено и не позволит указать в чеках на возврат и в чеке коррекции ФП некорректного чека.
На ваши вопросы стараемся дать ответ в течение 1-3 рабочих дней.
уточните, пожалуйста, какой признак расчета указан в чеке коррекции и что значит "чек висит в списке чеков", где этот список расположен?
На сегодняшний день ситуация такая: для ККТ, которая формирует данные по формату версии 1.0 и 1.05, можно сформировать чек коррекции лишь с признаком расчета Приход и Расход. Признак расчета Возврат прихода можно будет указывать на ККТ, работающей по формату 1.1 (в ситуации подобной вашей, когда возврат средств покупателю осуществили, а ККТ не применили).
Поэтому, вам сейчас нужно сформировать обычный чек (не чек коррекции) с признаком Возврат прихода. Составить акт, в котором указать, что произошла подобная ситуация и сформирован чек, а также написать заявление в налоговую.
Хорошего дня:)
Конечно, логично было бы сделать "обратный" чек коррекции (Возврат прихода), но согласно п. 30 Приложения №2 к приказу ММВ-7-20/229@ для версии формата данных 1.0 и 1.05, Признак расчета у чека коррекции может быть только Приход или Расход.
Поэтому сначала нужно исправить ошибку: сделать обычный чек с признаком расчета Возврат прихода, указав в Дополнительном реквизите чека ФПД ошибочного чека коррекции. И подстрахуйтесь, составив акт с описанием ситуации.
Не забудьте сделать правильный чек на возврат прихода.
Хорошего дня)
давайте попробую восстановить картину по вашему описанию.
1. Кассир на ККТ выбил чек на Приход. Но по ошибке указал, что оплата произведена не наличными, а безналичным способом.
2. Чтобы исправить ситуацию, кассир сформировал один чек на Возврат прихода безналичным способом. И еще один чек на Возврат прихода наличными.
Все верно?
Если да, то у вас сейчас уже должен быть минус по кассе. Так как на один приход было два возврата. Нужно выровнять ситуацию: сделать чек на Приход наличными.
Хорошего дня)
Здесь больше проблем возникает с точки зрения 171-ФЗ, а не 54-ФЗ.
Рекомендую обратиться за консультацией в сервис, с помощью которого отправляете сведения в Росалкогольрегулирование. Предварительно проверьте, ушли ли сведения о продаже в ЕГАИС (для этого зайдите в личный кабинет на портале ЕГАИС, зайдите в Журнал учёта продаж, откройте нужный день и проверьте есть ли там запись с этой алкогольной продукцией), исходя из этого нужно будет искать способы решения ситуации.
Хорошего дня)
на мой взгляд, можно сделать возврат прихода. Составьте объяснительную записку или акт на случай, если возникнут вопросы от контролирующих органов.
В результате технической ошибки и недосмотра сотрудников больше месяца чеки пробивались с видом оплаты "В кредит" вместо "Наличными", при этом деньги покупателями давались налом, в офд чеки регистрировались с нулевой суммой, но с верной суммой в графе "В кредит". Как нам правильно исправить такую ситуацию? Чеков порядка 400, каждый исправить практически невозможно... Заранее спасибо за ответ!
я могу лишь рекомендовать делать, как описано в методических рекомендациях: исправлять ошибки в чеках чеками на возврат. Как это правильно сделать, рассказано в статье.
Обратитесь в вашу инспекцию, возможно, вам предложат еще какое-нибудь решение.
да, второй чек при отгрузке товара выбивать нужно, но после 1 июля 2019 года.
Согласно ст.4 Закона 192-ФЗ от 03.07.2018 "ЮЛ и ИП ... при осуществлении зачета и возврата предварительной оплаты и (или) авансов ... вправе не применять контрольно-кассовую технику и не выдавать (направлять) бланки строгой отчетности до 1 июля 2019 года."
Т.е. вы имеете полное право не формировать чек при зачете аванса до указанной даты, а после - чек нужен.
Хорошего дня)
Признак предмета расчета: Полный расчет;
А в способе оплаты не указывать ни наличные, ни электронные, а Зачет аванса и указать сумму полученного ранее аванса.
У нас есть еще один момент у другой компании тоже по УСН (производство мебели) онлайн касса АТОЛ и по версии ФФД нет такой возможности выбрать Полный расчет и указать что ранее были произведены авансы, но мы должны пробить чек на отгрузку
2. По второму - вот именно поэтому и есть отсрочка по формированию чека на зачет аванса. Кассы, работающие по версии формата данных 1.0 не "умеют" поддерживать корректную работу с авансовыми платежами.
Еще раз попытаюсь донести свою мысль:) Вы не обязаны до 1 июля 2019 года формировать чек при отгрузке товара. Вас за это никто не накажет.
3. Если все-таки очень хотите его сформировать, то можно воспользоваться рекомендациями, данными в Письме Минфина РФ от 10.07.2017 N 03-01-15/43690:
"в случае если при получении предоплаты объем и список товаров, работ, услуг невозможно определить в момент оплаты, на кассовом чеке (бланке строгой отчетности) указываются аванс и фактически полученные денежные средства. При конечном расчете с учетом ранее предоставленного аванса на кассовом чеке указываются обязательные реквизиты, предусмотренные статьей 4.7 Федерального закона N 54-ФЗ, а в сумме оплаты наличными и (или) электронными средствами платежа за реализуемые товары, работы, услуги указываются фактически полученные денежные средства без привязки к конкретным товарным позициям, при этом сумма ранее полученного аванса не отражается."
В чеке возврат прихода при исправлении ошибки указанного способа оплаты не были введены данные ошибочного чека на приход. Чем нам это грозит?
Спасибо.
Фискальный признак ошибочного чека рекомендуется указывать в "Дополнительном реквизите чека", а этот реквизит носит самую низкую обязательность, т.е. согласно приложению №2 к приказу ММВ-7-20/229@ он может не включаться в состав чека.
На мой взгляд, санкций быть не должно. Но для большего спокойствия, вы можете уточнить в инспекции.
Затем был сделан возврат прихода, но он пробился в ндс 0%.
Что мне сейчас предпринять?
если следовать методическим рекомендациям по исправлению ошибок в чеках, то нужно сформировать "обратный" чек, аналогичный ошибочному чеку, кроме того рекомендуется указать его фискальный признак в дополнительном реквизите чека.
нужно сформировать "обратный" чек с признаком Прихода на 500 руб. Как это сделать корректно, написано в статье выше, в блоке "В чеке есть ошибка.
Версия ФФД 1.0 и 1.05"
Хорошего дня)
Как исправить?
нужно сформировать чек, идентичный ошибочному чеку, с признаком расчета "Возврат прихода" на всю сумму чека -13 000 руб. Рекомендуется в нем указать ФПД ошибочного чека. Тем самым вы отмените некорректный чек. После этого нужно сформировать "правильный чек" на 3000 руб. с признаком расчета "Приход". Подробнее, как исправить ошибку, описано в статье.
Хорошего дня:)
Произошла такая ситуация: в 1с Розница 2.2 оформили чек коррекции с указанием НДС, а по кассе вышел чек без НДС... Как лучше поступить в такой ситуации?
мы не консультируем по работе в программе 1С. Лучше обратиться в организацию, оказывающую такие консультации.
Хорошего дня)
Компания использует кассу при осуществлении онлайн-расчетов интернет-магазина. При техническом обновлении перед выходными произошел сбой и ряд чеков не выбивался. Соответственно, документы не отправлялись ни клиенту, ни в налоговую. Как лучше исправить данную ситуацию? Выбить первичные чеки и направить клиентам или выбить чек коррекции на каждый невыбитый чек ?
ситуация действительно неоднозначная. Если сформировать чек коррекции, как того требует закон, то перед налоговой службой вы свои обязанности выполните, но вот перед покупателем - нет, дело в том, что чек коррекции покупателю не уходит и, более того, он не содержит информации о товаре. Т.е. в чеке отражается только сумма расчета, произведенного без ККТ. Если сформировать обычный чек, то он содержит все обязательные реквизиты и отправляется и покупателю, и в ФНС, но с задержкой.
Готового решения, я предложить не могу:( Нюансы я описала, выбор за вами.
Хорошего дня:)
Пробили чек, на два рубля больше и без указания услуги.
Три дня назад, как правильно исправить ошибку?
нужно сформировать чек на Возврат прихода. Как правильно оформить исправление ошибки, написано в статье.
Хорошего дня)
Приход выручки в кассу формирует налогооблагаемую базу.
Если допущена ошибка в пробитом чеке по способу оплаты ("электронно" вместо "наличными") и оформлен "возврат прихода", а затем пробит новый правильный чек на приход, зачитывается ли возврат в уменьшение базы и не "задваивает" ли её новый приход?
Спасибо!
Есть сумма прихода, сформированная на основе чеков ККТ, а есть реальная сумма прихода в кассе организации (или на расчетном счете). Это две сущности, идущие параллельно и, которые в идеальном сценарии должны совпасть к концу периода, допустим, к концу рабочего дня: т.е. по данным с кассы Приход наличными составил 1 т.р. и в денежном ящике - тоже лежит 1 тысяча рублей.
В описанном вами случае, вы как раз делаете так, чтоб данные с ККТ совпали с реальными деньгами: вы сначала отменяете некорректный чек, а потом создаете правильный.
Хорошего дня)
Реальные деньги и данные ККТ совпадут, это понятно. А в налогооблагаемую базу попадут два прихода - ошибочный и верный, или все-таки один, потому что оформлен возврат прихода?
получается, что у вас сейчас два "лишних чека" на приход по данным кассы (на 18 000 руб) , а по факту приход был только на 900 руб. Нужно отменить оба чека по 9000 руб.
Как отменить первый чек - понятно: нужно сформировать чек Возврат прихода, идентичный ошибочному чеку.
А вот как правильно отменить ошибочный чек коррекции, я затрудняюсь ответить. Объясню в чем проблема: согласно методическим рекомендациям, чтобы исправить ошибку, нужно сформировать "обратный" чек. Для признака расчета "Приход" обратным будет "Возврат прихода", но дело в том что для версии ФФД 1.0 и 1.05 у чека коррекции может быть только два признака расчета "Приход" и "Расход". Возврата прихода быть не может. Я бы посоветовала обратиться в вашу ИФНС за консультацией.
Хорошего дня)
При продаже кассиром один и тот же чек в ОФД уходит 2 раза, это связанно с тем что при первой попытке пробить чек ПО выдает ошибку печати, но при этом в ОФД он уже ушел. С ПО я разберусь, но таких чеков уже много. Получаем что физически чек один, а в ОФД их два. Бухгалтерия от меня требует убрать двойные чеки.
Если я вас правильно поняла, то на кассе чек формируется один, а в ОФД он уходит дважды? Есть два варианта исправления, все зависит от того как отработало кассовое ПО. Смотреть нужно на номер фискального документа (№ФД) - это уникальный номер в рамках одного ФН.
Если у чеков одинаковый № ФД, то для ОФД - это один чек и дублирования не будет, проверьте такие чеки в личном кабинете ОФД. Ничего делать не нужно, в ФНС тоже ушел один чек.
Если же содержание чеков идентичное, но № ФД у чеков разные, то в ОФД будет два чека. В этом случае, нужно делать возврат каждого дубля.
Сейчас проверил пару ситуаций номера ФД у них разные.
Тут еще проблема в том что бухгалтерия требует их как чеки коррекции. Правильно ли их делать в этой ситуации?
И если такие чеки обнаружены через недели и месяцы то насколько я знаю возврат уже оформлять нельзя или все таки можно?
Спасибо.
Просьба подсказать по следующему вопросу: Сотрудник, который оформляет возврат (чек возврата, формирование чека происходит вручную) ошибся в сумме. В результате чего в налоговую инспекцию был отправлен чек на миллионную сумму вместо сто рублей. Подскажи, пожалуйста, мы формирует чек прихода. Или необходимо дополнительно связываться с налоговой?
нужно сформировать чек на Приход, абсолютно идентичный ошибочному, если кассовое ПО позволяет, в Дополнительном реквизите чека укажите фискальный признак некорректного чека. Потом сформируйте "правильный чек" с признаком Возврат прихода на сто рублей.
Сумма большая, лучше перестраховаться и сообщить в ИФНС.
согласно Приложению 2 к приказу ММВ 7-20/229@, для форматов данных 1.0 и 1.05 (по одному из них формируются чеки на вашей кассе) у чека коррекции признак расчета может быть только Приход или Расход. А в вашем случае кассу не применили при операции Возврат прихода. На мой взгляд, исправить ситуацию можно сформировав обычный чек с признаком Возврат прихода и составив документ, что подобная ситуация была.
Хорошего дня)
При оплате по безналу 17.10.18 был пробит чек с ошибкой - с выделением НДС 18%, тогда как ИП на УСН без НДС.
Ошибка была обнаружена спустя неделю 24.10 (программная ошибка кассы), стоит ли делать возврат прихода от того же 24.10 на неправильную сумму чека, и пробитием нового правильного чека без НДС? И нужны какие-либо доп. телодвижения с моей стороны? Или единичный ошибочный чек с выделением НДС не аукнется потом в будущем?
ваша ситуация - это классический пример, когда ККТ применили с нарушением требований законодательства, именно он и описан в методических рекомендациях.
Гарантировать, что ошибочный чек "не аукнется" в будущем, я вам не могу. Поэтому, чтобы избежать штрафа, сделайте чек на Возврат прихода, идентичный ошибочному и затем сформируйте чек с правильными данными, как это сделать описано в статье.
Хорошего дня:)
на кассовом аппарате вместо наличного расчета был проведен безналичный, ошибка замечена в этот же день, как это можно исправить?
нужно отменить ошибочный чек, сформировав чек с признаком Возврат прихода, и сформировать правильный чек. Как это сделать, описано в статье.
Хорошего дня:)
Подскажите, как отменить ошибочно выписанный чек на Возврат расхода?
Конечно, логично было бы сделать "обратный" чек коррекции (на Возврат прихода), но согласно п. 30 Приложения №2 к приказу ММВ-7-20/229@ для версии формата данных 1.0 и 1.05, признак расчета у чека коррекции может быть только Приход или Расход.
Поэтому сначала нужно исправить ошибку: сделать обычный чек с признаком расчета Возврат прихода, указав в Дополнительном реквизите чека ФПД ошибочного чека коррекции. И подстрахуйтесь, составив акт с описанием ситуации.
Хорошего дня)
Людмила, обратитесь в ЦТО или организацию, которая занимается обслуживанием вашей кассы, они помогут.
Хорошего дня)
Всего хорошего)
20касс, около 80000 чеков. ффд 1.05 , через 3 эти месяца исправили в ПО на верные налог. ставки, сейчас все нормально, но Налоговая утверждает, что теперь нужно сделать возвраты и пробить занова все 80000 чеков , подскажите,есть ли другие пути выхода из данной ситуации? вопрос в том что возвращать каждый чек отдельно и пробивать занова очень долго выйдет
https://nalog-nalog.ru/kkt_kkm_kassa/oshibochno_probit_chek_s_nds_chto_delat/
в налоговой вам ответили верно. Согласно методическим рекомендациям, чтобы исправить ситуацию, нужно сделать возврат по каждому ошибочному чеку, а потом сформировать правильные чеки. Статья на которую вы ссылаетесь, вышла в феврале 2018 года, тогда как методические рекомендации были опубликованы в Письме ЕД-4-20/15240@ от 06.08.2018 и в них описан способ исправления ошибок именно на примере неверно указанной ставки НДС.
Иного способа исправить ошибку я предложить не могу, к сожалению.
Оцените риски самостоятельно, согласно ч.4 ст.14.5 КОАП РФ за нарушение порядка применения ККТ может быть вынесено предупреждение или штраф от 5000 до 10 000 рублей.
Хорошего дня)
верно ли я понимаю, что физ.лицо оказывает свои услуги юр.лицу или ИП?
Если так, то согласно 54-ФЗ ККТ должен применять поставщик услуги, а не её потребитель. Действие закона распространяется только на ЮЛ или ИП, а физические лица не обязаны применять ККТ. Поэтому в данной ситуации кассу не применяет ни одна сторона сделки.
Хорошего дня:)
да, чек можно сформировать на любой ККТ пользователя, а не обязательно на той, с применением которой совершен некорректный расчет.
Хорошего дня)
нужно сделать возврат прихода и сформировать новый чек, как это правильно сделать, описано в статье выше.
Хорошего дня:)
Организация ООО работает по УСН (производство мебели)Работаем по безналу. Распишу пример:
1) Мы заключили с физиком договор примерно на 100 рублей, в договоре прописан Аванс 50 рублей. Физ.лицо оплачивает Аванс, я правильно поняла что при пробивании чека я только указываю что это Аванс и сумму что получили, не прописываю по какому договору?
2) Через какое-то время Физ.лицо переводит нам остальные 50 рублей, но отгрузка товара не произведена т.к. она происходит позже, в этом случае я опять должна пробить чек как Аванс?
3) При отгрузке товара я должна уже пробить нулевой чек как Полный расчет но указать что была Предоплата и прописать 100 рублей?
Я поэтапно распишу весь процесс оплаты и формирования чеков.
1) Признак способа расчета: Аванс указывают тогда, когда невозможно предугадать, какой товар или услугу планирует получить покупатель (клиент). В вашей ситуации правильнее указать, что это Предоплата, так вы сами производите мебель и в момент получения предоплаты понимаете, за какую именно позицию платит покупатель. Т.е. в чеке №1:
Признак способа расчета – предоплата
Наименование предмета расчета – шкаф (например)
Сумма расчета (ИТОГО) – 100 руб.
Сумма по чеку наличными (или электронными) – 50 руб., зависит от способа, которым внесены средства
Сумма по чеку постоплатой (кредит) – 50 руб.
2) Через какое-то время физ.лицо переводит вам остальные 50 рублей, но отгрузка товара происходит позже, в этом случае вы формируете чек №2:
Признак способа расчета – предоплата
Наименование предмета расчета – шкаф (например)
Сумма расчета (ИТОГО) – 100 руб.
Сумма по чеку наличными (или электронными) – 50 руб., зависит от способа, которым внесены средства
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса) – 50 руб.
3) При отгрузке товара нужно сформировать чек №3, в нем указать:
Признак способа расчета – полный расчет
Наименование предмета расчета – шкаф (например)
Сумма расчета (ИТОГО) – 100 руб.
Сумма по чеку наличными -0 руб.
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса) – 100 руб.
Хорошего дня:)
Ваша ситуация на самом деле не уникальная:( Достаточно часто ККТ применяют в ситуациях, когда применять ее не нужно. В переходный период от ошибок никто не застрахован. На мой взгляд, использование кассы при возврате подотчетных средств, не является административным нарушением и исправления не требуется. Но, если вы переживаете, то исправить все можно обычным чеком на возврат прихода. Я же правильно понимаю, что когда вы формировали чек, то признак расчета "Приход" указывали?
Т.е. действуйте по схеме, описанной в статье для ситуации, когда в чеке есть ошибка. Но только отменяя ошибочный чек, а новый чек на Приход формировать не нужно. И сообщите в ФНС о том, какую вы исправляете ситуацию и как вы это сделали.
Хорошего дня:)
Если клиент хочет вернуть товар частично в день покупки, то мы на кассе пробиваем чек с признаком Возврат прихода на всю сумму, а затем снова Приход на товары, которые остаются у клиента или же Возврат прихода только на возвращенную позицию?
Нужно сделать чек на возврат прихода только на 1 позицию и вернуть деньги за эту позицию.
Хорошего дня:)
Надеюсь, появятся методические рекомендации по оформлению возвратов. Пока их нет.
нужно отменить ошибочный чек, сформировав чек на Приход, абсолютно идентичный неправильному чеку. Потом нужно сформировать "правильный" чек Прихода. Детали описаны в статье выше.
Хорошего дня:)
Спасибо.
Сначала отменить неправильный чек, для этого сформируйте чек с признаком Возврат прихода, идентичный ошибочному чеку. Потом сформируйте "правильный" чек, указав оплату наличными. Детали описаны в статье выше.
Хорошего дня)
Все верно - возврат средств покупателю нужно делать с выдачей чека. Это делается обычным чеком. Чек формируется с признаком Возврат прихода.
Хорошего дня:)
давайте немного синхронизируемся, чтобы понять, как исправить ситуацию.
Допустим, вы продали товар за 1000 рублей. При возврате товара, сформировали на ККТ чек "Возврат прихода", но средств в ящике ККТ не хватило. Вы в чек на возврат какую сумму указали: только то, что из денежного ящика ККТ выдали или 1000 руб.?
Клиент вернул один товар, а взял другой - дешевле.
Сперва продал ему новый товар, а потом оформил возврат по суммам уплаченным им ранее карта/наличка. Остаток вернул наличными. Внесения в кассу не делал и закрыл смену. Закрылась смена той разницей которую вернул
Возможно ситуацию усугубил тем, что спустя две смены сделал "Чек коррекции. Приход" и "Чек коррекции. Расход".
А именно: в связи с тем что товар был продан и вернут обратно на склад. т.е. сделка купля-продажа расторгнута, откорректировал "Приход" и "Расход", сумме равной новой продаже...
Чек коррекции "приход" делают только в том случае, если кассу не применили при продаже товара.
Чек коррекции "расход" - только в том случае, если кассу не применили при торговой операции, когда осуществляется скупка товаров. Не для возврата.
Для исправления ошибок или при оформлении возврат товара, нужно использовать обычные чеки с признаком "Возврат прихода".
Поняв, эти три вещи, вы сможете разобраться в сложившейся у вас ситуации.
Хорошего дня:)
Подскажите, как правильно поступить в нашей ситуации.
Кассир приняла оплату у клиента на 230 руб. по терминалу, а на компьютере неверно выбрала услугу и пробила чек на 820 руб.
Ошибку обнаружила после закрытия смены.
Получилась недостача 590 руб.
После этого был пробит "Чек коррекции прихода" на 590 руб. (к тому же, без указания Номера документа-основания).
Что нам теперь нужно сделать?
ККМ Штрих-М-01Ф
Получилось, что сначала у вас данным по ККТ приход оказался больше на 590 рублей, чем на счете. А вы еще раз увеличили разрыв на 590 руб. чеком коррекции.
Исправлять придется в несколько этапов:
1. Нужно отменить самый первый чек с ошибкой (на 820 руб). Для этого создайте идентичный ему чек, но с признаком Возврат прихода и в Дополнительном реквизите чека укажите ФП (или ФПД) первого ошибочного чека.
Первый разрыв ликвидировали.
2. Теперь нужно самую первую продажу правильно отразить. Для этого создайте чек с признаком Приход на 230 руб.
Первая покупка оформлена правильно.
3. После нужно отменить разрыв, созданный чеком коррекции. (Конечно, логично было бы сделать "обратный" чек коррекции (на Возврат прихода), но согласно п. 30 Приложения №2 к приказу ММВ-7-20/229@ для версии формата данных 1.0 и 1.05, признак расчета у чека коррекции может быть только Приход или Расход.)
Поэтому нужно сделать обычный чек с признаком расчета Возврат прихода, указав в Дополнительном реквизите чека ФПД ошибочного чека коррекции.
4. Составьте акт с описанием ситуации и сообщите в ФНС о сложившейся ситуации.
Хорошего дня:)
Не нужно было чек коррекции делать, конечно. Вы тем самым удвоили свою выручку.
Чтобы исправить ситуацию, нужно отменить оба чека.
1. Сформировать чек на Возврат прихода, аналогичный чеку на Приход 5000 руб.
2. Сформировать чек (важно: не чек коррекции, а простой чек) на Возврат прихода, аналогичный чеку коррекции, в этом чеке укажите ФПД (ФП) чека коррекции. Потом составьте акт о том, что подобная ситуация сложилась и сообщите в ФНС любым доступным способом.
Хорошего дня:)
Сначала нужно отменить ошибочный чек, для этого сформируйте чек на Приход, идентичный ошибочному чеку, способ оплаты - электронными. В нем в "Дополнительном реквизите" укажите ФП (ФПД) чека с ошибкой.
После нужно сформировать правильный чек на Возврат прихода, указав верный способ расчета - наличные. Составить акт и сообщить в налоговую. Детали - в статье.
Хорошего дня:)
Нужно сформировать чек на Приход, идентичный ошибочному чеку. В нем в "Дополнительном реквизите" указать ФП (ФПД) лишнего чека. Составить акт и сообщить в налоговую. Детали - в статье.
Хорошего дня:)
Подскажите, пожалуйста, как быть в такой ситуации. Зарегистрировали ККМ на неправильный КПП (адрес при этом указан верно) и были чеки ок 20 дней. На КПП разные системы налогообложения, поэтому эта ошибка критична. Правильно ли будет сделать.чек коррекции с реквизитом "возврат прихода", перерегистрировать ККМ на верный КПП и сделать чек коррекции с реквизитов "приход"?
При настройке кассы можно указывать любой ККП - хоть головной организации, хоть подразделения, это не критично. Проблемой может быть, если вы указывали в чеке товары или услуги, которые недопустимы для указанной системы налогообложения (например, на ЕНВД продавали бензин). Кроме того, одну кассу можно использовать для нескольких систем налогообложения (СНО), главное - в чеке может быть указана только одна система, т.е. если у вас есть услуга на УСН и продажа по ЕНВД, то это должно отражаться разными чеками с указанием СНО.
Для того чтобы отменить ошибочные чеки, нужно делать возврат прихода по каждому, так как чеки коррекции для исправления ошибок пока не применяются.Как правильно исправлять ошибки описано в статье выше. Потом нужно сформировать правильные чеки на Приход.
Хорошего дня)
Хорошего дня:)
Произошла такая ситуация. При пробии чека по безналу произошел сбой в системе. В 1С этот чек зафиксировался как 2008г со статусом отложен.
В ОФД этот чек ушел дважды с разницей в 1 секунду, но с верной датой.
Далее кассир попыталась сделать возврат, но вместо этого провела еще один приход на эту же сумму.
Получается в ОФД уже 3 чека, а по факту был 1. При этом 1С уже не дает по этим чекам сделать возврат. Получается нужно делать чеки коррекции в самом тест-драйвере штриха на сумму 2-ух лишних чеков?
Александр, вам лучше обратиться в организацию, обслуживающую 1С и ККТ Штрих, мы не консультируем по ПО данных производителей.
Надеюсь на понимание.
Нужно сначала отменить ошибочный чек коррекции. Для этого нужно сформировать обычный чек (не чек коррекции) с обратным признаком расчета, т.е. чек на возврат прихода и в нем указать фискальный признак (ФП или ФПД) первого чека с ошибкой. Потом нужно сформировать " правильный" чек коррекции со ставкой 18%
И не забудьте в настройках кассы исправить ставку.
Хорошего дня:)
нет, в таких случаях нужно просто вернуть денежные средства физ.лицу.
Хорошего дня:)
подскажите, пожалуйста, вы про Контур.ОФД спрашиваете?
Чтобы исправить некорректный чек, нужно сделать чек на "возврат прихода", абсолютно идентичный ошибочному. А после этого сформировать "правильный" чек на "приход", указав верную ставку. Дополнительный реквизит пока есть не во всех кассах, достаточно составить акт с описанием ситуации и сообщить об этом в ФНС.
Хорошего дня:)
Только сейчас нашла ошибку - в ноябре был пробит чек на сумму 1 000 000 рублей, вместо 10 000, оплата была по банковской карте, через терминал списали корректную сумму 10 000 рублей. Касса АТОЛ-90Ф с последней версией прошивки.
Подскажите, пожалуйста, каким образом сейчас можно корректно выйти из этой ситуации? И, нужно ли уведомлять налоговую про эту ошибочную операцию?
Буду благодарна за ответ!
Нужно сначала отменить ошибочный чек, сформировав чек на "возврат прихода", как это правильно сделать, описано в статье выше. После нужно сформировать правильный чек на "приход", указав корректную сумму. Нужно обязательно, составить акт о случившемся и оповестить ФНС.
Хорошего дня:)
Сформировать чек за возврат прихода на сумму 990 000 будет неправильно?
Хорошего дня:)
К сожалению, как работают ККТ Пионер мне не известно, но то, что вы описываете, очень похоже на простое внесение денег в ящик ККТ. Это не фискальная операция и она не сопровождается формированием чека и отправкой его в ОФД. Именно поэтому в ОФД нет данных о продажах. Чтобы исправить ситуацию, нужно сформировать чеки коррекции на "приход", составить акт о случившемся и оповестить ФНС. Как это правильно сделать, описано в статье выше.
Хорошего дня:)
Подскажите пожалуйста, компания занимается производством мебели (УСН) я так поняла что с 01.01.2019 года необходимо будет применять код ТНВЭД, но согласно пока распоряжением Правительства Российской Федерации от 28 апреля 2018 г. № 792-р, мебель не попадает в этот список.
Вопрос в том что нам необходимо со следующего года указывать товар который мы изготовили? И нам надо указывать код товара или же мы можем в произвольной форме прописать товар (Например "Тумба или Шкаф")?
Код ТН ВЭД присваивается товарам, которые перемещаются через таможенную границу. Насколько я понимаю, в вашем случае можно ничего не указывать. Надеюсь, в ближайшее время появятся разъяснения ФНС на этот счет и заполнение реквизита "код товара" не будет представлять сложности.
Хорошего дня:)
Есть проект постановления "Об установлении дополнительного обязательного реквизита кассового чека или бланка строгой отчетности" именно в нем говорится, что код товара нужно указывать в чеках. Но это пока лишь проект, он еще не утвержден. Поэтому до тех пор, пока постановление не подписано, у вас нет такой обязанности.
Хорошего дня:)
Лучше проконсультироваться в организации, обслуживающей вашу контрольно-кассовую технику.
Хорошего дня:)
Случайно пробили по кассе наличными вместо электронных сумму.
Пробовали варианты, завели "Чек коррекции".
Нашли способ - оформили возврат прихода и пробили сумму как требовалось.
Но Чек коррекции задвоил приход по кассе и завысил необнуляемый приход.
Какие наши дальнейшие действия, подскажите, пожалуйста!
Скорее всего, вы сформировали чек коррекции с признаком Приход, поэтому приход по кассе и увеличился. Нужно отменить чек коррекции. Для этого сформируйте обычный чек (не коррекции) с признаком Возврат прихода, если кассовое ПО позволяет, то в Дополнительном реквизите чека укажите фискальный признак (ФП или ФПД) ошибочного чека коррекции. Составьте акт о сложившейся ситуации и оповестите ФНС.
Хорошего дня)
Ничего исправлять не нужно. Правильно ли я понимаю, что продажу вы оформили как передачу товара в кредит или рассрочку? Если так, то каждый последующий платеж оформляется чеком на оплату кредита и указывается размер платежа 500 руб. НДС не облагается. Т.е. НДС 10% указывается один раз в первом чеке при отгрузке товара.
Хорошего дня:)
Верно ли я вас поняла: по факту есть только чек на возврат прихода? На Приход чека нет. И продажи тоже не случилось. Тогда, действительно, нужно сформировать чек коррекции с признаком Приход, чтоб выровнять ситуацию.
Предварительно составьте акт о случившемся, в чеке коррекции укажите дату и номер акта, и оповестите ФНС о том, что подобная ситуация была и вы ее исправили самостоятельно.
Хорошего дня:)
Т.е. в вашей ситуации нужно сформировать два чека:
Чек №1 с признаком "Предоплата 100%" формируется при поступлении на р\с денег от банка, в нем сумма кредита от банка указывается как Сумма по чеку электронными.
Чек №2 с признаком "Полный расчет" формируется при передаче товара покупателю, указав что сумма по чеку - это зачет аванса.
Есть и хорошая новость:) До 1 июля 2019 года (согласно п.4. ст. 4. Закона 192-ФЗ) чеки на зачет аванса можно не формировать. Поэтому можно просто обойтись чеком №1.
А чек, который сформирован вами, лучше отметить, как ошибочный. Для этого нужно сформировать аналогичный чек на Возврат прихода, как это сделать правильно написано в статье выше.
Всего хорошего:)
В кассе нужно выбрать способ оплаты "Банковская карта", так у многих производителей называется реквизит электронные или безналичные.
Что значит "Квитанция", к сожалению, не знаю, так как мы подобные ККТ не продаем.
Давайте немного синхронизируемся. Верно ли я понимаю, цена товара 52 коп. В кассовом чеке сумма покупки 52 коп. и в ОФД ушла ровно такая же сумма? А в учетном сервисе отразилось как 50 коп.?
Попробуйте разобраться с настройками учетного ПО, чтобы в дальнейшем суммы по чеку не расходились с суммами по терминалу эквайринга, чтобы это не превратилось в систематическую ошибку.
Хорошего дня:)
Хорошего дня:)
Подскажите, пожалуйста, как поступить в такой ситуации? Сделать обычный возврат прихода на эту сумму и пробить правильный чек коррекции с приходом безналичными?
Да, все верно: ошибочные чеки коррекции исправляются простыми чеками на возврат. Если кассовое ПО позволяет, то укажите в "Дополнительном реквизите чека" фискальный признак (ФП или ФПД) ошибочного чека. Затем сформируйте правильный чек коррекции, акт и сообщите о случившемся в ФНС.
Хорошего дня:)
Подскажите,как поступить в следующей ситуации: был выбит чек в 2018 году с неправильной ценой (произошла техническая ошибка при обновлении). Условно скажем, оплата поступила на 5000р, а чек выбит на 4500р. В соответствии с письмом ФНС от 06.08.2018 при использовании фискального накопителя версии 1.05 необходимо сделать "возврат прихода" , идентичный неправильному чеку, и выбить новый "приход" со всеми верными данными.
Какую ставку НДС необходимо указать - 18%, т.к. продажа была в 2018? или все же 20%, т.к. новый чек в 2019?
В идеальной ситуации нужно указать ставку 18% и в чеке на "Возврат прихода" и в чеке на "Приход". Но есть кассовое ПО, которое не позволяет менять ставку после 1 января 2019 года, и указать можно только 20%.
В своем письме ЕД-4-20/24234 ФНС допускает, что в первом квартале 2019 года чеки будут формироваться пользователями ККТ с "неправильной" ставкой. Штрафов не будет, но обязательное условие - в декларации по НДС указывать все как "должно быть по правилам", а не " как позволяет ККТ".
Хорошего дня:)
Подскажите, пожалуйста, как действовать?
Пробили чек на возврат, там встал НДС 0%. Как быть? спасибо!
Сформируйте аналогичный чек на приход (так вы отмените ошибочный чек), после этого сформируйте чек на возврат с правильной ставкой НДС. Составьте акт о случившемся и сообщите в ФНС. Детали - в статье выше.
Хорошего дня:)
Подскажите, как быть в следующей ситуации.
Работаем на онлайн кассе, из-за сбоя на фискальном регистраторе были вынуждены продавать товар фиксируя все в программе, но не передавая в ОФД и далее в ФНС, после того как ФР починили, мы забыли на него переключиться (особенность ПО на котором работаем) и проработали так 3 месяца, данные в налоговую все это время не поступали. Что сейчас можно сделать, чек коррекции? не будет ли штрафа за такой долгий период работы без отправки данных в ФНС.
Программа к которой подключена онлайн касса не делает чеки коррекции, можно ли их делать через драйвер или в АСЦ?
Также вопрос, можно ли провести коррекцию сразу по всей сумме за 3 месяца и какие подтверждающие документы нужно приложить?
В письме ЕД-4-20/15240@ "Об особенностях формирования чека коррекции" предлагается формировать чек коррекции на каждый расчет.
Однако, в самом конце письма есть абзац: "в случае корректировки только общей суммой расчетов для формата 1.05 ... в целях освобождения от административной ответственности ...пользователю необходимо в обязательном порядке направить в налоговые органы в дополнение к сформированным чекам коррекции, сведения и документы достаточные для установления каждого события административного правонарушения, т.е. идентификации каждого конкретного расчета."
Т.е. для ККТ, формирующей чеки по версии 1.05, допускается сформировать один чек коррекции на общую сумму и обязательно приложить к нему документ, в котором будут перечислены все расчеты, произведенные без ККТ, например акт (детали описаны в статье выше).
Относительно штрафа за неприменение ККТ. Согласно положениям КоАП РФ пользователю ККТ, чтобы избежать штрафа достаточно исправить ошибку и предоставить подтверждающие документы об этом в ФНС раньше, чем налоговые органы узнают об правонарушении сами. Поэтому, если опередить ФНС и устранить нарушение самостоятельно, то штрафа можно избежать. Если не успеть, то устранять нарушение нужно будет тоже, но штрафа избежать не удастся.
Что касается формирования чеков коррекции через драйвер ККТ, насколько я понимаю, чеки сформированные подобным образом, в ОФД отправляются и в фискальном накопителе сохраняются, если это так то, то этот способ вполне законный.
Хорошего дня:)
Хорошего дня:)
Для ККТ, работающей по формату 1.05, ошибки в чеках исправляются обычными чеками на Возврат прихода. Для формата 1.1 нужно будет применять чек коррекции.
А пока для 1.05, чтобы исправить ошибку в чеке:
1. На ККТ сформируйте чек на Возврат прихода, полностью идентичный чеку с ошибкой. Если касса позволяет, то в "Дополнительном реквизите чека" укажите фискальный признак (ФП или ФПД) первого чека, если такой возможности нет, можно не указывать.
2. Затем на ККТ сформируйте "правильный" чек с НДС.
3. Составьте акт ( с номером и датой), в котором сообщите, что подобная ситуация возникла и вы ее исправили вышеописанным образом, в акте укажите ФП обоих чеков.
4. Передайте акт в ФНС любым доступным вам способом.
Хорошего дня:)
Для ККТ, работающей по формату 1.05, ошибки в чеках исправляются обычными чеками на Возврат прихода. Для формата 1.1 нужно будет применять чек коррекции.
А пока для 1.05, чтобы исправить ошибку в чеке:
1. На ККТ сформируйте чек на Возврат прихода, полностью идентичный чеку с ошибкой. Если касса позволяет, то в "Дополнительном реквизите чека" укажите фискальный признак (ФП или ФПД) первого чека, если такой возможности нет, можно не указывать.
2. Затем на ККТ сформируйте "правильный" чек.
3. Составьте акт ( с номером и датой), в котором сообщите, что подобная ситуация возникла и вы ее исправили вышеописанным образом, в акте укажите ФП чеков.
4. Передайте акт в ФНС любым доступным вам способом.
Хорошего дня)
И получается, ошибочные чеки были в январе, а возврат и новые чеки мы сделаем в феврале, это не страшно?
Относительно времени исправления ошибок: править можно в любое время и на любой кассе организации.
Хорошего дня:)
Хорошего дня)
Да, все верно - при неприменении ККТ, чтобы избежать штрафа, формируют чек коррекции.
Относительно указания ставки НДС. Сейчас не все кассовое ПО позволяет указывать в чеках коррекции НДС. Если ваша кассовая программа позволяет это сделать, то указать можно как 18% (что было бы правильно с учетом того, что коррекция выполняется за 2018 год), так и 20%. В первом квартале 2019 года ФНС допускает подобные нарушения. Данная позиция изложена в письме ЕД-4-20/24234 от 13.12.2018
Как правильно сформировать чек коррекции, описано в статье выше.
Хорошего дня:)
Необнуляемый остаток - это вся выручка, пробитая на кассе с момента ввода ее в эксплуатацию, раньше данные этого поля вносили в Журнал кассира-операциониста, формируемого по форме № КМ-4. Но с введением поправок в 54-ФЗ в июле 2016 года, формы с КМ-1 по КМ-9 были отменены.
Сейчас "необнуляемый остаток" не передается в ФНС - это служебная информация для пользователя кассы, которая есть в кассах некоторых производителей (у Атола, например).
Думаю, что данные чека коррекции с типом Приход должны отразиться в этом поле, так как это выручка. Но не знаю, какая логика заложена производителем.
Хорошего дня:)
ОФД ККТ 1.05
В вашем случае, нужно делать не чек коррекции, а простой чек на возврат прихода. Как это сделать в 1С сказать не берусь, могу лишь общий принцип объяснить. Сначала отменяете ошибочный чек, сделав чек на Возврат прихода, полностью аналогичный ошибочному. Потом формируете правильный чек. Детали в статье выше.
Хорошего дня:)
Чтобы не теряться в таких ситуациях, нужно просто понять логику : ошибочные чеки исправляются "обратными" чеками (те. с противоположным знаком). Что это значит. Если Приход - это всегда плюс, то обратная операция - Возврат прихода - это минус.
Для чека на "Расход" (минус), а обратным будет "Возврат расхода" (плюс).
Т.е. чтобы исправить вашу ситуацию, нужно сначала отменить чек на Возврат прихода, сделав чек на Приход. А потом оформить правильный чек на "Расход".
Как правильно все оформить, написано в статье.
Хорошего дня:)
Интернет-магазин нашей компании запустил акцию с использованием сертификатов. Суть акции заключается в следующем: человек покупает что-то в другом магазине и получает сертификат нашего интернет-магазина на n-ый номинал. При использовании сертификата в нашем интернет-магазине в чеке отражается не "оплата сертификатом" на 1000 рублей, а "встречным предоставлением" - 1000 рублей. Касса находится на аутсорсе, и аутсорсинговая компания не может разработать корректное название такой строки.
Подскажите, пожалуйста, считается ли это ошибкой, и какую ответственность это может повлечь?
Если технически не получается отображать оплату сертификатом отдельной строкой, то можно ли отражать в чеке артикулы с уменьшенной стоимостью, т.е. как будто они проданы со скидкой?
Оплата товара сертификатом - это типичный "зачет аванса". Попробуйте так проводить подобные расчеты.
Если не получится в ККТ и такой способ оплаты указать, то можно попробовать применить скидку. Согласно требованиям к чеку (Приказ ФНС ММВ-7-20/229@) цена за товар отображается с учетом скидок и наценок, т.е. вы можете указать уменьшенную цену. Но обязательно должен быть документ, которым в случае проверки, вы могли бы объяснить, почему одни и те же товары продавались по разной цене. Например, утвердить маркетинговую программу, направленную на привлечение покупателей. Ну и, конечно, не должно быть расхождений с данными по кассе и вашей учетной системой.
Хорошего дня:)
Подскажите также, является ли нарушением: если, например, товар стоит 1000 руб., и он полностью оплачен сертификатом, т.о. к оплате 0 рублей. Чек в связи с этим технически не выбивается, т.к. денежных средств не поступило.
Во-первых - это нужно покупателю, чтобы у него на руках был документ, подтверждающий расчет.
Во-вторых - для того, чтобы остатки "сошлись" в товароучетном сервисе и реальности (если вы пользуетесь подобным сервисом).
Хорошего дня:)
Возникли вопросы в продолжение темы сертификатов:
Сертификаты выпущены 3-ей организацией, например ООО "Ромашка", которая перечислила за них 100% оплату. Т.е. фактически у нас есть аванс.
ООО "Ромашка" подарила сертификаты конечным пользователям, которые пришли в наш интернет-магазин и оплачивают покупки с их помощью.
1) Оплата происходит на сайте в момент покупки. Как правильно отразить данную операцию, ведь аванс по кассе не проходил? Ведь уменьшить стоимость товара на применённый сертификат некорректно.
2) Оплата наличными/картой курьеру. Курьерская компания является нашим агентом. Чеки с применением сертификатов они выбивают следующим образом: артикул с ценой 0,00 руб. Информация о сертификате нигде не фигурирует на чеке. Правильно ли это?
Мы задавали вопрос представителю налоговой на одном из вебинаров: как одному ЮЛ отражать в чеке зачет аванса, если сам аванс получило другое ЮЛ, нам ответили, что ничего в этом страшного нет. Ответ неофициальный, но другого пока нет.
По первому вопросу, ничего нового добавить не могу, какие есть варианты писала вам 18 февраля (в идеале делать зачет аванса, если нет возможности - скидкой и маркетинговую программу не забудьте).
По второму вопросу, исходя из того, что на сегодня понятно, то нужно и агенту указывать часть, оплаченную сертификатом, как зачет аванса.
Хорошего дня:)
1. Сначала нужно отменить ошибочный чек. Для этого сформируйте чек на "Приход", аналогичный чеку с ошибкой, если касса позволяет в Дополнительном реквизите чека укажите ФПД (ФП) первого чека (если нет, пока допускается этого не делать).
2. Затем сформируйте правильный чек на "Возврат прихода", указав НДС, и снова если можете, то - ФПД первого чека, чтобы связать все три чека воедино.
3. Составьте акт о случившемся и сообщите в ФНС.
Хорошего дня:)