Какие теги выбрать для оплаты лицензии на месяц? — СКБ Контур

Какие теги выбрать для оплаты лицензии на месяц?

Андрей Портнягин, 18 июня 2022
Какие теги выбрать для оплаты лицензии на месяц?
Здравствуйте!

Мы разработчики ПО, разработали веб-приложение (сайт) и продаем пользователям лицензию на использование нашего приложения (сайта) в течение месяца. Принимаем оплату по карте и сразу выдаем доступ на месяц. ООО на УСН 6%, основной вид деятельности - разработка ПО и баз данных.

Вопрос: какие теги 1212 и 1214 нам выбрать для передачи в ОФД?

тег-1212 (предмет расчета)
тег 1214 (способ расчета)

По способу расчета мы разобрались: в нашем случае это ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ. Поправьте, пожалуйста, если мы ошиблись.

С предметом расчета у нас самое больше затруднение. Что выбрать: УСЛУГА или РИД?

С уважением, Андрей.
Сохранить
Отменить
3 2
У меня такой же вопрос У меня такой же вопрос
22 просмотра
В избранное
2 комментария
https://kontur.ru/ofd
Оксана Кобзева, эксперт Контур.ОФД 21 июня
Добрый день, Андрей.
Сначала про реквизит «признак способа расчета» (тег 1214).
Раз вы разобрались, то разные варианты описывать не буду. Лишь подтвержу, что ФНС разрешает формировать один чек с признаком способа расчета «полный расчет», если при осуществлении расчета сумма расчета сразу учитывается ИП как реализация (подробности в Письмах ФНС № АБ-4-20/1824@ от 05.02.2020 и № АБ-3-20/7479@ от 15.11.2021).
Т.е. если доходы признаются кассовым методом (в день получения денег), то можно сразу формировать один чек на Полный расчет. На УСН как правило используют кассовый метод.

Теперь про реквизит «признак предмета расчета» (тег 1212).

Согласно таблицам 25, 63 и 101 Приложения №2 к Приказу ФНС ЕД-7-20/662@, в котором описаны реквизиты фискальных документов, признак предмета расчета принимает значение:
• «ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ РИД» или «РИД», если реквизит «наименование предмета расчета» (тег 1030) содержит сведения о предоставлении прав на использование результатов интеллектуальной деятельности или средств индивидуализации
• «УСЛУГА» или «У», если реквизит «наименование предмета расчета» (тег 1030) содержит сведения об оказываемой услуге (наименование и иные сведения, описывающие услугу).

Иных разъяснений я не нашла, поэтому будем ориентироваться на то, что написано в приказе. Получается, что отталкиваться нужно от формулировок, которые вы указываете в наименовании (которое, скорее всего, совпадает с предметом договора). Если речь идет об услуге, то в теге 1212 указывать следует «Услуга», если же речь о предоставлении прав, то значение будет «Предоставление РИД».

Хорошего дня
АП
Андрей Портнягин 21 июня
Большое спасибо)
 Вернуться

Похожие вопросы

Показать еще вопросы... Нет подходящего вопроса? — Задайте свой вопрос.

Статьи на эту тему

Ничего не найдено. Задайте свой вопрос
ОФД

Аналитика продаж, чеки и передача данных с кассы в ФНС

Узнать больше