Как применять онлайн‑кассы при расчетах с физлицами при изменении счетов? — СКБ Контур

Как применять онлайн‑кассы при расчетах с физлицами при изменении счетов?

Мария Медведева, 2 августа 2022
Как применять онлайн‑кассы при расчетах с физлицами при изменении счетов?
Добрый день.

Мы ИП на УСН, работаем с применением новой кассы.
Клиент - физлицо, оплатил заказ без доставки.
Т.е. в чеке прошла оплата по всем позициям пропорционально общей сумме заказа.

Плитка SL.IN.SL.LC 1000мм х3000мм х5,6мм
1.000 х 36390.87=36390.87

Услуга Доставка (без разгрузки)
1.000 х 5105.13=5105.13

И данные ушли в офд и налоговую соответственно

Далее клиент передумал доплачивать доставку и решил забрать товар самостоятельно.
Как быть в таких ситуациях.
Если налоговая получила данные не 100% предоплата и пропорционально общей сумме чеке с доставкой . А отгрузка будет без доставки. И в чеке на полный расчет будут другие суммы.

Можно ли просто отменить в заказе доставку. И отгрузить товар, с обычным чеком?
Или только возвращать полностью деньги и оплачивать заказ заново?
Сохранить
Отменить
3 2
У меня такой же вопрос У меня такой же вопрос
22 просмотра
В избранное
3 комментария
https://kontur.ru/ofd
Оксана Кобзева, эксперт Контур.ОФД 2 августа
Мария, добрый день.
Нужно сформировать чек на Возврат прихода только за услугу доставки.
А на сумму товара сформировать чек на Полный расчет.
Т.е. чека будет три: на получение предоплаты, на возврат стоимости услуги и на отгрузку товара. Эти чеки также уйдут в ФНС через ОФД. В личном кабинете ОФД, сформировав отчет за смену, вы увидите, что выручка за эту смену уменьшилась на сумму возврата.
Буквально сегодня отвечала про заполнение реквизита признак способа расчета при частичном возврате, возможно пригодится.

Хорошего дня
ММ
Мария Медведева 2 августа
Оксана Кобзева, не совсем такая ситуация

Сформирован счет (заказ) на 56 898,08
из них 49 898,08 это товар плитка + и 7000 доставка.

Клиент оплатил по безналу 49 898,08 (он оплатил только плитку)
Пробиваем чек на предоплату на основании заказа.
1с УТ разбивает эту сумму пропорционально по двум позициям заказа - по плитке и по доставке.
- Плитка SL.IN.SL.LC 1000мм х3000мм х5,6мм
1.000 х 36390.87=36390.87
- Услуга Доставка (без разгрузки)
1.000 х 5105.13=5105.13

В налоговую поступили данные что по чеку оплачена частично и плитка и доставка.

Т.е. клиент фактически оплатил только товар и доставка не оплачена.
Сейчас он хочет отказаться от доставки - чтобы из заказа ее удалили.

Вот и возникает вопрос - если удалить доставку из заказа. И далее грузить товар. То в чеке будет фигурировать сумма 49 898,08 только по плитке.

Не будет ли несостыковок с налоговой . Как поступать в таких ситуациях, когда клиент физик хочет внести изменения в заказ?
Налоговая рассматривает попозиционно оплаченные строки, или стыкует общую сумму?
https://kontur.ru/ofd
Оксана Кобзева, эксперт Контур.ОФД 4 августа
Мария Медведева, добрый день.
К сожалению, подсказать, как налоговая смотрит на такие "нестыковки" в чеке на предоплату и на отгрузку не смогу. Из той информации, которая у меня есть, вижу, что очень часто все зависит от конкретной инспекции, кто-то проверяет полноту учета выручки, а кто-то досконально проверяет еще и реквизиты чека.
Поэтому, лучше все-таки проконсультироваться в своей ИФНС.
Как вариант можно отменить чек на предоплату как ошибочный и сформировать правильный.
Т.е. по такой операции чека будет четыре:
- чек №1 на Приход, предоплата (товар и услуга), его вы и сформировали уже.
- чек №2 на Возврат прихода, предоплата (товар и услуга), он отменят первый чек
- чек №3 на Приход, предоплата 100% (товар), он показывает «правильную» предоплату
- чек №4 на Приход, полный расчет с зачетом предоплаты (товар), его делают при отгрузке товара
В чеках №2 и №3 способ оплаты укажите не "наличными" и не "безналичными", а "иное встречное предоставление" - так делают, когда деньги на самом деле клиенту не вернули, а они остались у продавца, при исправлении ошибок это удобный способ.
У нас есть статья, в которой описано, как правильно исправлять ошибки в чеках

Еще раз подчеркну, возможно, ваша налоговая предложит более простой вариант - просто сформировать чек на полный расчет только на товар. Но я не готова давать такие рекомендации, так как у меня на это полномочий.

Хорошего дня
 Вернуться

Похожие вопросы

Показать еще вопросы... Нет подходящего вопроса? — Задайте свой вопрос.

Статьи на эту тему

Ничего не найдено. Задайте свой вопрос
ОФД

Аналитика продаж, чеки и передача данных с кассы в ФНС

Узнать больше