Как сформировать чек коррекции на возврат денежных средств физлицу от ООО с расчетного счета?

Добрый день.

ООО на УСН 15% принял аванс от покупателя (физлица) на выполнение услуг по безналичному расчету и сформировали чек по ККМ. До даты оказания услуг покупатель (физлицо) попросил вернуть аванс и ООО произвело возврат по безналичному расчету, а на сумму возврата выписали чек коррекции.

Дело в том, что при возврате аванса бухгалтер ООО некорректно указал фамилию получателя, и деньги вернулись на расчетный счет ООО обратно. Теперь ООО опять надо формировать платежку на возврат аванса покупателю (физлицу).

Вопрос: что делать с коррекционным чеком — оставить его или пробивать еще какие-то чеки на возврат от банка некорректно перечисленной суммы и повторного возврата аванса покупателю (физлицу)?

Вопросы по теме

Оксана Кобзева, эксперт Контур.ОФД 10 февраля

Иван, добрый день.
1. При возврате денежных средств клиенту формируют не чек коррекции, а обычный чек на Возврат прихода.
Чеки коррекции используют в тех ситуациях, когда ККТ не применили ранее, и нужно исправить этот факт неприменения.
2. С какими реквизитами сформирован чек коррекции? Особенно меня интересует признак расчета: Приход, Возврат прихода, Расход или Возврат расхода? Чек можно найти в личном кабинете вашего ОФД.

Хорошего дня

ИИ

Иван Иванов 10 февраля

Оксана Кобзева, Добрый день. При возврате денежных средств клиенту был сформирован чек с признаком расчета Возврат прихода.

Оксана Кобзева, эксперт Контур.ОФД 20 февраля

Иван Иванов, добрый день.
На мой взгляд, можно не исправлять ничего. Если смотреть на показатели продаж по данным ККТ, то все будет корректно, так как возврат прихода на кассе проведен.
Есть, конечно, огрехи в оформлении чеков, а именно вместо обычно чека на возврат прихода, сформирован чек коррекции. Но это не очень критичная ошибка.
Все операции, которые производились по расчетному счету после ошибки в ФИО получателя, не являются расчетами в терминах закона 54-ФЗ и не требуют применения ККТ.

Хорошего дня