Что показать в уведомлении по НДФЛ и взносам в ФНС?

Добрый день,
С 2024 года сроки уплаты удержанного НДФЛ, следующие:
- если НДФЛ удержан с 1-го по 22-е число текущего месяца, то платить налог в бюджет нужно не позднее 28-го числа текущего месяца.
- если НДФЛ удержан с 23-го по последнее число месяца, то платить налог в бюджет нужно не позднее 5-го числа следующего месяца.

Налоговые агенты обязаны представлять уведомления по НДФЛ два раза в месяц, а именно (п. 9 ст. 58 НК РФ):
- не позднее 25-го числа текущего месяца за период с 1-го по 22-е число текущего месяца.
- не позднее 3-го числа текущего месяца за период с 23-го по последнее число предыдущего месяца.

Соответственно, если в организации в период с 23.01.24 по 31.01.24 был выплачен аванс за январь 2024 года, то срок перечисления в бюджет удержанного в период с 23 января по 31 января НДФЛ – 5 февраля 2024 года.

В уведомлении, подаваемом 5 февраля 2024 года (3 февраля - суббота) указывается: сумма НДФЛ с аванса за период 23-31 января 21/11.

С уважением, А. Грешкина