Как агенту-ИП правильно пробивать чеки при организации ввоза авто для физлица, с предоплатой и компенсацией расходов?

Добрый день!

Хотел написать комментарием в другом вопросе, но не получилось отправить, ссылка на вопрос: https://kontur.ru/qa/27176

Открываю небольшой личный бизнес и пытаюсь разобраться, как работать правильно, без всяких схем, честно оплачивая налоги с заработанного.

Ситуация подобная вопросу выше, но немного с нюансами специфики работы.

ИП УСН 6% - агент, клиент физик - принципал. Агент организовывает для принципала ввоз товара из за границы (б/у автомобиль). Агент действует от имени Принципала и за его счет. В договоре явно прописана сумма вознаграждения агента, к примеру 70 000 рублей.

На первом этапе агент берет предоплату 100 000 рублей. Далее в процессе работы часть платежей за товар оплачивает сам принципал, часть агент деньгами полученными в предоплате + личные средства агента (и в некоторых случаях наличными без подтверждающих документов). Допустим, в ходе сделки агент потратил 140 000 рублей (из них 100 000 предоплата + 40 000 личных).

По завершению сделки агент подготавливает для принципала отчет куда вносятся все понесенные агентом расходы и принципалу выставляется счет, в котором принципал должен оплатить расходы понесенные агентом сверх предоплаты + вознаграждение агента. (То есть учитывая допущение выше принципал переводит агенту 40 000 + 70 000 = 110 000 рублей)

Знаю точно, что этой сфере многие работают вообще без касс, а многие из тех кто работает с кассой, не заморачиваются, на Р/С принимают только под видом предоплаты сумму вознаграждения пробивая ее сразу как полный расчет за оказанную услугу, а понесенные расходы потом просто принимают на личные карты или наличными, соответственно без каких либо чеков. Такой подход, как по мне, выглядит весьма сомнительным, и хотелось бы разобраться, как делать правильно.

--------------

Как я понял, порядок действий, исходя из вашего ответа на вопрос, указанный выше:

При внесении предоплаты 100 000 рублей я должен буду формировать чек:

Название - "Предоплата по договору №****"
Способ расчета - Предоплата
Признак агента - Да
Указываем ИНН физика клиента
(Или же при предоплате не надо указывать признак агента и ИНН?)

При завершении сделки (из примера выше, когда принципал должен перевести 110 000 рублей), формируем чек:

1-я позиция
Назначение платежа - "Компенсация расходов агента"
Способ расчета - полный расчет
Признак агента - Да
Указываем ИНН физика клиента
Итого 140 000 руб.
Наличными 0 руб.
Безналичными 40 000 руб.
Предоплатой 100 000 руб.

2-я позиция
Назначение платежа - "Вознаграждение агента по договору"
Способ расчета - полный расчет
Признак агента - Нет
Итого 70 000 руб.
Наличными 0 руб.
Безналичными 70 000 руб.
Предоплатой 0 руб.

----------

Это моя первая предпринимательская деятельность, и ранее с кассами я никогда дела не имел, хотелось бы заранее разобраться, как делать правильно, а не разгребать потом проблемы. Буду крайне признателен, если вникните в мою ситуацию и покажите на пальцах, как правильно делать. Возможно в дальнейшем ссылка на мой вопрос станет для вас гайдом для новичков :)

----------

P.S. Чтобы не плодить кучу тем, задам здесь еще один небольшой вопрос. Работа планируется с клиентами по всей стране, есть сайт воронка который который ведет в мессенджеры в которых уже обсуждаются детали сделки, заключается договор и так далее. Оплата планируется переводом на Р/С. Могу ли я для такой деятельность использовать не физическую, а облачную кассу? Просто когда ты продаешь товар на сайте с эквайрингом, все легко и просто, в чеке указал признак продажи в интернете, указал сайт продажи, а как быть в моем случае?

Оксана Кобзева, эксперт Контур.ОФД 5 мая

Добрый день.
Подскажите , какие расходы несет агент? и каким образом вам вносят оплату этих рсходов, на расчетный счет?

Дело в том, что возмещение расходов не относится к расчетам в целях применения ККТ и не требует выдачи чека.

ИД

Иван Дурманов 5 мая

Оксана Кобзева, Здравствуйте, Оксана! Расходы на оплату таможенных брокеров, оплата фрахта, могут быть иные сопутствующие услуги (мойка авто, обслуживание перед дорогой и т.д.) согласованные с принципалом и отображенные в договоре.

Оплату пока не вносят, я только начинаю работать самостоятельно и пытаюсь разобраться, как мне работать правильно. Принимать на личную карту, мне кажется - плохая идея.

Оксана Кобзева, эксперт Контур.ОФД Изменен 5 мая

Иван Дурманов,
конечно, компенсацию можно указать в чеке, это не запрещено, тогда точно не нужно будет объяснять, почему по счету одна сумма прошла , а по чеку другая.

первй чек на предопалату вы правильно описали, а вот втрой чек немного подправлю

1я позиция
Назначение платежа - "Компенсация расходов агента"
Способ расчета - полный расчет
Признак агента - Да
Указываем ИНН физика клиента
цена 140 000 руб.

2я позиция
Назначение платежа - "Вознаграждение агента по договору"
Способ расчета - полный расчет
Признак агента - Нет
цена 70 000 руб.

Итого по чеку 210 000 руб

Безаличными 110 000 руб.
Безналичными 0 000 руб.
Предоплатой 100 000 руб.

И относительно удаленной ККТ - да, при расчетах на расчетный счет без взаимодействия с покупателем можно использовать ККТ вне места расчета, она может находиться в ЦОДе

Хорошего дня

Комментарии закрыты

Если не нашли ответа на свой вопрос — воспользуйтесь поиском или задайте новый.

Как агенту-ИП правильно пробивать чеки при организации ввоза авто для физлица, с предоплатой и компенсацией расходов?

Вопросы по теме