Как правильно заполнить лист 02 (продолжение) в декларации по прибыли за полугодие 2017

Алена Пшеницына, 21 июля 2017

организация плательщиком авансовых платежей по итогам отчетного периода, не могу разобраться как правильно заполнить лист 02 (продолжение) в декларации по прибыли за полугодие 2017
Сохранить
Отмена
Сохранить
Отменить
3 2
У меня такой же вопрос У меня такой же вопрос
Ответить  Есть решение
440 просмотров
1 комментарий
В избранное
1 комментарий Написать свой
Добрый день!

Вам отвечает эксперт Справочно-правового сервиса Норматив https://normativ.kontur.ru/ 

Полагаю, что речь идее о квартальных авансовых платежей, которые уплачиваются организацией по итогам каждого квартала.

Порядок исчисления квартальных авансовых платежей указан в ст. 286 НК РФ.
Подробный порядок заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций указан в Приказе ФНС России от 19.10.2016 N ММВ-7-3/572@.
Декларацию по налогу на прибыль за полугодие следует заполнить следующим образом:

- по строке 180 Листа 02 указать сумму начисленного налога за полугодие, в том числе заполняются  строки  190 и  200 с разбивкой по бюджетам

- по строке 210 Листа 02 указать сумму налога, исчисленную за 1 квартал и отраженную по строке 180 Листа 02 в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал.

- по строкам 220 и 230 Листа 02 указать соответственно суммы налога по бюджетам, начислены за 1 квартал и указанные в строках 190 и 200 декларации по налогу на прибыль за 1 квартал соответственно,

- по строке 270 листа 02 – указать сумму к доплате за 2 квартал в федеральный бюджет как разницу между строками 190 и 220

- по строке 271 листа 02 – указать сумму к доплате за 2 квартал в бюджет субъект  как разницу между строкой 200 и 230.

Если разницы получились отрицательные, то соответственно заполняются строки  280 и  281.

 

С уважением, Пятовол Светлана
Ответить Ответить
Спасибо за ваше мнение!
 Вернуться

Похожие вопросы

Показать еще вопросы... Нет подходящего вопроса? — Задайте свой вопрос.

Статьи на эту тему

Ничего не найдено. Задайте свой вопрос