ТСЖ при ОСНО

Question

Помогите с проводками у нас ОСНО и несколько услуг, правильно ли я делаю
1.Начисления квартплаты 
Дт 76,05 Кт 91,01 начисления за обслуживание и текущий ремонт
Дт 76,05 Кт 60,01  начислено поставщику за газ
А как отразить начисление капитального ремонта ? Дт 86,03 Кт-?

2.Поступления от собственников, на каждого собственника 2 приходника
Дт 50,01 Кт 76,05 поступление от собст. за обслуживание и текущий ремонт,газ
Дт 51       Кт 50,01 взнос наличных в банк
Дт 60,01  Кт51  расчеты с поставщиками

3. Капиттальный ремонт
Дт 50,01 Кт 86,03 поступление взносов на капитальный ремонт
У нас три дома т.е открыто три спец. счета
Дт 55,02 Кт 50,01
Дт 55,03 Кт 50,01
Дт 55,04 Кт 50,01
 Что то не так помогите,спасибо

Наталия Мамыкина · Accepted Answer

Вам отвечает эксперт Справочно-правового сервиса Норматив https://normativ.kontur.ru/
Добрый день.
Дт 76 собственник жилья  Кт 86 – начислено обслуживание и текущий ремонт здания;
Дт 76 собственник жилья Кт 76 организация, предоставляющая газ – начислены платежи за газ;
Если нужно видеть задолженность отдельно по текущему ремонту, содержанию, коммунальным услугам – открывайте на 76 счете субсчета для каждого вида оплаты.
Дт 51 (50) Кт 76 собственник жилья – оплачены услуги по содержанию, текущему ремонту, плата за газ;
Дт 76 поставщик газа Кт 51 – оплачено поставщику услуг за газ;
Дт 76 собственник жилья Кт 86 – начислены взносы на капремонт, откройте на 86 счете субсчета для капремонта каждого дома;
Дт 50 Кт 76 собственник жилья – оплачены взносы на капремонт;
Дт 55 три субсчета для каждого дома Кт 50 – взносы на капремонт внесены на спецсчет;
Дт 20 Кт 60, 70, 69 – оприходованы от поставщиков услуги на содержание дома, текущий ремонт, оплата труда работников, занятых в этой деятельности;
Дт 86 Кт 20 – отражено использование средств целевого финансирования.

ТСЖ при ОСНО

Вопросы по теме