поступление денежных средств от физического лица

поступление денежных средств от физического лица
Добрый день!

Поступили денежные средства от физического лица за полученное ОС. В назначении платежа указано "без НДС", изменить назначение платежа физлицо отказалось.

Платежи поступили равными частями в течение недели. Поскольку реализация фактически не была проведена в учете (не сданы документы в бухгалтерию), один чек не пробит, а оставшиеся чеки пробиты с указанием ставки НДС 20% (мы работаем с НДС).

В настоящее время в учете проведена реализация (а фактически она была в позапрошлом году) со ставкой 18%.

Нужно сделать чек коррекции на приход, который не пробит ранее со ставкой 18%? Нужно ли корректировать последующие чеки для замены ставки с 20% на 18% и каким образом?

Спасибо
Уточнения
Сохранить
Сохранить
Отменить
Ответить  Есть решение
2 1
У меня такой же вопрос У меня такой же вопрос
104 просмотра
3 комментария
В избранное
3 комментария Написать свой
Андрей, добрый день.
На мой взгляд, нужно руководствоваться Письмом ФНС РФ от 30.11.2018 N ЕД-4-20/23311. В нем идет речь об изменении ставки НДС с 18% на 20% в кассовых чеках, согласно приказу ФНС России N ММВ-7-20/605@ .
В письме сказано следующее: " после вступления в силу вышеуказанного приказа, но не ранее 01.01.2019 в кассовом чеке (БСО) и кассовом чеке коррекции (БСО коррекции) ставка НДС должна быть указана в размере 20% или 20/120, а также расчет соответствующей суммы должен быть произведен по ставке НДС 20% или, соответственно, по расчетной ставке 20/120."
Т.е. в чеке коррекции ставка должна быть 20%.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Правильно ли я понял, не смотря на то, что реализация со ставкой 18%, а деньги поступили в 2019 году, чеки пробивать со ставкой 20%.
Спасибо
Ответить Ответить
Да, я так понимаю это письмо.
Андрей, вопрос непростой, честно скажу. Вы можете обратиться в ИФНС с запросом, чтоб у вас была информация от контролирующего органа.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Спасибо за ваше мнение!
 Вернуться

Похожие вопросы

Показать еще вопросы... Нет подходящего вопроса? — Задайте свой вопрос.

Статьи на эту тему

Ничего не найдено. Задайте свой вопрос
Бухгалтерия
Бухгалтерия

Ведение бухгалтерии, расчет зарплаты и сдача отчетности для бухгалтеров небольших компаний

Узнать больше