Как интернет‑магазину печатать кассовые чеки, если он сотрудничает со службами доставки?

Денис -, 15 июня 2020
Как интернет‑магазину печатать кассовые чеки, если он сотрудничает со службами доставки?
Здравствуйте.

Просьба помочь разобраться.

Интернет-магазин, оплата на сайте через эквайринг (карта и пр.).
Несколько чужих (не своих) служб доставки, с которыми подписаны договора. Предварительная оплата на сайте - предоплата 100% или частичная только по товарам, доставка всегда 100% предоплаты. Печать чека - значит отправка на email электронной версии.

Вариант 1.
В случае 100% предоплаты - печатается 2 кассовых чека.
Например чек 100 рублей, предоплата 100 р.

Первый чек (в момент оплаты через сайт).
Товар (80 рублей)
Признак способа расчета (Тег 1214) - ПРЕДОПЛАТА 100%
Признак предмета расчета (Тег 1212) - платеж
Доставка (20 рублей)
Признак способа расчета (Тег 1214) - ПРЕДОПЛАТА 100%
Признак предмета расчета (Тег 1212) - услуга
Наличная оплата (Тег 1031) = 0
Сумма электронной оплаты (Тег 1081) = 100
Сумма из предоплаты (Тег 1215) = 0
Сумма постоплатой(в кредит) (Тег 1216) = 0

Второй чек.
Товар (80 рублей)
Признак способа расчета (Тег 1214) - полный расчет
Признак предмета расчета (Тег 1212) - товар
Доставка (20 рублей)
Признак способа расчета (Тег 1214) - полный расчет
Признак предмета расчета (Тег 1212) - услуга
Наличная оплата (Тег 1031) = 0
Сумма электронной оплаты (Тег 1081) = 0
Сумма из предоплаты (Тег 1215) = 100
Сумма постоплатой(в кредит) (Тег 1216) = 0
Второй чек печатается в момент передачи товара


Вариант 2.
В случае частичной предоплаты.
Например сумма чека 700 руб, предоплата (100+200) 300 рублей, осталось заплатить 400 рублей, доставка 200 рублей.

Первый чек - на сумму предоплаты 300 рублей (в момент оплаты через сайт)
Товар (100 рублей)
Признак способа расчета (Тег 1214) - ПРЕДОПЛАТА
Признак предмета расчета (Тег 1212) - платеж
Доставка (200 рублей)
Признак способа расчета (Тег 1214) - ПРЕДОПЛАТА 100%
Признак предмета расчета (Тег 1212) - услуга
Наличная оплата (Тег 1031) = 0
Сумма электронной оплаты (Тег 1081) = 300
Сумма из предоплаты (Тег 1215) = 0
Сумма постоплатой(в кредит) (Тег 1216) = 0

Второй чек - нужен ли чек для службы доставки (используется наложенный платеж на сумму 400 руб)?
И если да, то какие значения тегов должны быть для данного чека?

Должен ли второй чек быть распечатан для службы доставки как агента (признак агента и пр. данные)?
Вообщем каким должен быть второй чек и в какой момент он должен печататься?

Третий чек - должна напечатать служба доставки на сумму 400 рублей при выдаче товара покупателю и получению с него денежных средств?
Какие значения тегов должны быть для данного чека?
Сохранить
Отменить
3 2
У меня такой же вопрос У меня такой же вопрос
281 просмотр
В избранное
3 комментария
Оксана Кобзева, эксперт Контур.ОФД 17 июня
Денис, добрый день.
Вариант 1.
Все верно, кроме одного момента: в первом чеке у доставки Признак предмета расчета (Тег 1212) - должен быть не Услуга, а Платеж. Так как при получении предоплаты вы еще ни товар не передали, ни услугу не оказали, а просто получили платеж за то, что доставите позже.

Вариант 2.
В первом чеке тоже самое, что и в варианте 1: у доставки Признак предмета расчета - Платеж.
Всего чеков будет два: один при получении предоплаты, второй - при передаче товара и получении остатка за него, и формировать его должен агент. Зачет аванса тоже делает агент.

Товар (500 рублей)
Признак способа расчета (Тег 1214) - полный расчет
Признак предмета расчета (Тег 1212) - товар
Признак агента по предмету расчета (тег 1222) - Агент
ИНН поставщика (тег 1226) - ИНН интернет-магазина
Доставка (200 рублей)
Признак способа расчета (Тег 1214) - полный расчет
Признак предмета расчета (Тег 1212) - услуга
Итого (тег 1020) - 700 руб.
Наличная оплата (Тег 1031) = 400 рублей, если оплата наличными
Сумма электронной оплаты (Тег 1081) = 0
Сумма из предоплаты (Тег 1215) = 300 рублей

Насколько я поняла, деньги за доставку - это деньги агента. Если это так, то в доставке агентские теги не указываются. Только в товаре нужно указать, что расчет осуществляет агент и товар принадлежит не ему, а поставщику с таким-то ИНН.
Получив такой чек, налоговая увидит, что не все деньги - это прибыль агента, а покупатель увидит чек с указанием полной цены товара и полной суммой, которую он внес.

Хорошего дня)
Д-
Денис - 17 июня
Спасибо большое за ответ!
Хотел уточнить несколько моментов.
Вы написали
Всего чеков будет два: один при получении предоплаты, второй - при передаче товара и получении остатка за него, и формировать его должен агент. Зачет аванса тоже делает агент.

Возник вопрос - сколько чеков и какие должен напечатать именно интернет-магазин?
Только первый чек на предоплату, а остальные чеки уже служба доставки?

В прошлом году судя по ответам на вашем форуме нужен был второй чек (печать интернет-магазином) при передаче в службу доставки товаров на сумму наложенного платежа (для доставки товара покупателю).
А уже при вручении товара покупателю должен был печататься третий чек службой доставки зачетом аванса (предоплаты).
Но судя по вашему текущему ответу получается что второй чек при передаче в службу доставки уже не нужен.

Еще момент - есть службы доставки у которых не написана обязательность печати кассового чека.
Написано так - фиксацию в памяти ККМ приема денежных средств за доставленные отправления осуществляет Исполнитель
В этом случае печать кассового чека (зачет аванса) при выдаче товара должен делать интернет-магазин?

Вариант 3.
Если например возьмем частичную предоплату по товарам в заказе и полную по доставке этого заказа.
Отнесем в службу доставки и отправим как физическое лицо наложенным платежом.
Служба доставки все равно должна будет напечатать кассовый чек при выдаче товара?
Отличается ли этот вариант чем-то от варианта 2 и какие тогда теги для доставки должны быть?
Оксана Кобзева, эксперт Контур.ОФД 18 июня
Добрый день, Денис)

1. "Возник вопрос - сколько чеков и какие должен напечатать именно интернет-магазин?
Только первый чек на предоплату, а остальные чеки уже служба доставки?"
- Да, интернет-магазин (ИМ) формирует только первый чек на получение предоплаты.

2. "В прошлом году судя по ответам на вашем форуме нужен был второй чек (печать интернет-магазином) при передаче в службу доставки товаров..."
- За год появилось больше информации от ФНС. Для всех очень долго схемы с продажами в интернет-магазинах да еще и с оплатой через курьеров сторонних служб были загадками. Сейчас, конечно, информации больше, но разобраться в ней тоже непросто:(

3. "Еще момент - есть службы доставки у которых не написана обязательность печати кассового чека. Написано так - фиксацию в памяти ККМ приема денежных средств за доставленные отправления осуществляет Исполнитель
В этом случае печать кассового чека (зачет аванса) при выдаче товара должен делать интернет-магазин?"
- Насколько я понимаю, Исполнитель в этом случае - это служба доставки? Вы же - заказчик.

4. Вариант 3 ничем не отличается от варианта 2.

Вы мне задавали конкретные вопросы, я отвечала именно на них.

Но, я бы хотела немного выйти за рамки ваших вопросов и рассказать про существующие варианты немного упростить вашу жизнь:)
Сейчас подход налоговой стал "помягче" к необходимости формировать два чека. Иногда допускается формировать только один чек с признаком способа расчета "полный расчет" в момент получения 100%-й предоплаты. И не формировать второй в момент отгрузки (с признаком способа расчета "полный расчет" и суммой по чеку "предоплатой").

Исходя из имеющейся у меня на сегодня информации, обойтись одним чеком можно в след. случаях:
1. Если ИМ в целях налогообложения признаёт доходы по кассовому методу (т.е. в день получения денег от покупателя, а не в день отгрузки. Как правило, кассовым методом пользуются ЮЛ и ИП на УСН, ЕНВД, ПСН, то есть все спец.режимы). В момент получения полной предоплаты формируете чек на полный расчет, отправляете его в эл. виде покупателю. Всё, больше чеков никто не формирует.
Важно: это работает именно с полной предоплатой. Если предоплата частичная, то чеки нужно будет формировать как я описала в варианте 2 в предыдущем посте - и вам и агенту.

2. Если дата 100% предоплаты и дата отгрузки в транспортную компанию совпадают можно ограничиться одним чеком признаком способа расчета "полный расчет". И при выдаче товара второй чек не формирует никто.
Этот вариант можно использовать и тем, кто признает доходы в день отгрузки. Важно: это тоже работает только для полной предоплаты.

Теперь снова вернусь к ситуации, когда чека два: на предоплату и на зачет этой предоплаты.

1. Если предоплата 100%, и вы решили, что будете все-таки формировать и чек на предоплату и на ее зачет. Первый чек формирует ИМ при получении денег и второй чек на зачет этой предоплаты формирует тоже ИМ, когда получит от агента информацию о том, что доставка выполнена.

2. Если же предоплата была частичная, то ИМ формирует чек на Предоплату, а чек на получение остатка и зачет предоплаты формирует агент в момент передачи товара (см. вариант 2 в предыдущем посте).

Если что-то непонятно описала, спрашивайте)
 Вернуться

Похожие вопросы

Показать еще вопросы... Нет подходящего вопроса? — Задайте свой вопрос.

Статьи на эту тему

Ничего не найдено. Задайте свой вопрос
ОФД
ОФД

Аналитика продаж, чеки и передача данных с кассы в ФНС

Узнать больше