Вместо чека коррекции при неприменении ККТ был сформирован чек прихода. Что делать в таком случае? — СКБ Контур

Вместо чека коррекции при неприменении ККТ был сформирован чек прихода. Что делать в таком случае?

Надежда Пипченко, 19 июня 2020
Вместо чека коррекции при неприменении ККТ был сформирован чек прихода. Что делать в таком случае?
Добрый день!

У нас ООО, принимаем платежи от физлиц наличными и на расчетный счет.

Кассир не выбил чек прихода на р/с в день поступления, спустя временной промежуток 20 дней, осознав свою ошибку и желая ее исправить, вместо чека коррекции при неприменении ККТ просто выбил приход "безналичными" текущей датой.

Итого имеем: нет чека прихода в день поступлении, но есть этот приход спустя 20 дней.

Таких ситуаций несколько. Требуют ли они исправлений? Если да, то каких.

Спасибо
Сохранить
Отменить
3 2
У меня такой же вопрос У меня такой же вопрос
291 просмотр
В избранное
3 комментария
https://kontur.ru/ofd
Оксана Кобзева, эксперт Контур.ОФД 23 июня 2020
Надежда, добрый день.
Согласно закону 54-ФЗ и методическим рекомендациям ФНС, если в момент расчета не применили ККТ, нужно формировать чек коррекции. Именно это является законным способом избежать штрафа за неприменение кассы в момент расчета.
Я не буду вас накручивать, так как чек вы все-таки сформировали, но с опозданием и не совсем тот, какой требуется. Я бы порекомендовала посоветоваться со своей ИФНС. И если, они настоят на том, чтобы все сделать по-правилам, тогда нужно будет действовать следующим образом:
1. Сначала отменить чек на приход. Для этого нужно сформировать чек на возврат прихода. В поле Дополнительный реквизит чека укажите фискальный признак (ФП или ФПД) чека на приход. Это "свяжет" оба чека и в налоговой поймут, что вы исправляете ошибку, а не делаете возврат товара.
2. Составьте акт с датой и номером, в котором опишите ситуацию, начиная с момента неприменения ККТ и как ее исправили.
3. Сформируйте чек коррекции, в качестве основания для коррекции укажите № акта и его дату.
4. Сообщите в ФНС о случившемся любым доступным способом.
И так по каждой ситуации.

У нас есть статья Возврат или коррекция? Исправляем ошибки в кассовых чеках, в ней подробно описано, что нужно делать в таких ситуациях.

Хорошего дня)
ОЗ
Олеся Зотова Изменен 22 июля
Добрый день! От физ. лица на р/с ошибочно поступили денежные средства, т. к. чек пробивали с опозданием, пробили чек коррекции, деньги физ. лицу на р/с вернули, уточните, пожалуйста, нужно пробить обычный чек возврат прихода? Спасибо!
https://kontur.ru/ofd
Оксана Кобзева, эксперт Контур.ОФД 22 июля
Олеся Зотова, добрый день.
Для аннулирования ошибочного чека коррекции формируют новый чек коррекции с обратной операцией, т.е. вместо признака расчета «Приход» указывают «Возврат прихода».
Т.е. если ваше кассовое программное обеспечение работает по ФФД 1.2, то для исправления ошибки используют чек коррекции с признаком расчета Возврат прихода.
Нюансы возникают при работе по ФФД 1.05. Согласно Приказу ФНС № ЕД-7-20/662@ о форматах фискальных документов, реквизит «признак расчета» у чека коррекции в формате 1.05 может принимать только значения «приход» или «расход».
Поэтому, если ваше кассовое ПО не позволяет сформировать чек коррекции с признаком «Возврат прихода», то сформируйте чек коррекции с признаком «Расход».
Тем самым первоначальный чек отменится.

Хорошего дня
 Вернуться

Похожие вопросы

Показать еще вопросы... Нет подходящего вопроса? — Задайте свой вопрос.

Статьи на эту тему

Ничего не найдено. Задайте свой вопрос
ОФД

Аналитика продаж, чеки и передача данных с кассы в ФНС

Узнать больше