Продажа физическому лицу ОС. Какие чеки пробить?
Добрый день.
ООО реализует по остаточной стоимости соучредителю ОС средство.
Деньги на расчетный счет и в кассу не поступали, так как происходило разделение долей соучредителей, и ОС было отдано по договоренности в счет выплаты доли.
Чеки на поступление денежных средств и на реализацию не пробивались.
Какие чеки теперь нужно пробить для исправления данной ситуации?
ООО реализует по остаточной стоимости соучредителю ОС средство.
Деньги на расчетный счет и в кассу не поступали, так как происходило разделение долей соучредителей, и ОС было отдано по договоренности в счет выплаты доли.
Чеки на поступление денежных средств и на реализацию не пробивались.
Какие чеки теперь нужно пробить для исправления данной ситуации?
Если бы сформировать чек в момент передачи ОС, то способ оплаты нужно было бы указать "иное встречное предоставление". Но так как чек не был сформирован, нужно делать чек коррекции. Проблема в том, что насколько мне известно, большинство ККТ сейчас у чека коррекции позволяют указать только, что оплата была наличными или безналичными, а иного встречного предоставления среди способов оплаты нет. Проверьте, так ли дело обстоит с вашей кассовой программой.
Если "иное встречное предоставление" в чеке коррекции указать можно, то составьте акт, присвойте ему номер и дату, опишите в нем свою ситуацию. Сформируйте чек коррекции, в качестве документа-основания укажите акт, в способе оплаты - иное встречное предоставление.
Если "иное встречное предоставление" в чеке коррекции указать невозможно, то проконсультируйтесь в ИФНС, какие варианты решения допустимы. Предположу, что разрешат обойтись обычным чеком и актом, но это мои догадки.
Хорошего дня)