Система умеет сверять сделки с посредниками, учитывает авансовые платежи и многое другое.
В типовом случае сверка представляет собой простое сопоставление счета-фактуры продавца со счетом-фактурой покупателя. Однако на практике далеко не всегда в сделке участвует только две стороны и составляется только один счет-фактура. Разработчики реализовали в сервисе сценарии сверки, которые учитывают все подобные хозяйственные ситуации.
1. Сделки с посредниками
Как известно, продавец и покупатель загружают счета-фактуры в книги, посредники — в журналы учета выставленных и полученных счетов-фактур. В модуле «НДС+» данные по таким сделкам можно сверить, поскольку есть возможность загрузить в сервис не только книги, но и журналы.
2. Сверка авансовых платежей
Когда стороны работают по предоплате, в общей сложности в сверке участвует четыре счета-фактуры (две со стороны продавца и две со стороны покупателя). По этой причине алгоритм сверки становится нетиповым. Модуль «НДС+» умеет сверять авансовые счета-фактуры. Кроме того, сервис предупреждает пользователя, если допущены ошибки в коде вида операции или нет данных покупателя, чтобы подтвердить правомерность возврата НДС за аванс.
3. Сделки, которые не должны сверяться
Модуль «НДС+» идентифицирует сделки, которые не должны сверяться. Например, операции, совершаемые налоговыми агентами, отгрузка товаров на безвозмездной основе, сделки с физическими лицами, возврат товаров и пр. Сервис узнает такие сделки по коду вида операции.
4. «Неправильные» коды вида операции
Модуль «НДС+» умеет определять, какие коды не могут использоваться в книгах покупок и книгах продаж. Например, по правилам бухучета в книгах продаж не должен применяться код 22, а в книгах покупок — код 21.
5. Сделки в разных периодах
Модуль «НДС+» умеет сопоставлять данные по сделкам, которые учтены контрагентами в разных периодах. Например, если продавец принял счет-фактуру к учету в I квартале, а покупатель — во II, сервис сумеет сверить данные.
6. Корректировочные счета-фактуры
Корректировочные счета-фактуры заносятся не только в книги, но и в доплисты. Модуль «НДС+» умеет их распознавать и сверять.
7. Даты в счетах-фактурах
Модуль проверяет даты в счетах-фактурах и указывает на ошибку, если в книге продаж встречается запись с датой из предыдущего периода. Однако сервис знает, когда такое допустимо (например, в случае восстановления НДС), и не выносит в этом случае предупреждений.
У вас неоднозначная хозяйственная ситуация и вы не знаете, как правильно ее отразить в декларации, чтобы данные прошли сверку? Обратитесь к консультантам СКБ Контур.