Первичные учетные документы на витрине налогового мониторинга

Главная цель раскрытия отчетности в налоговом мониторинге — дойти до конечного первичного учетного документа (ПУД), подтверждающего операцию в налоговом учете организации. 

Жанна Майорова Менеджер проектов по внедрению

Все декларации в зависимости от вида налога в сервисе Контур.Налоговый мониторинг раскрываются по-разному. Кроме того, в каждой декларации показатели также могут раскрываться разными способами. Например, через готовые xls-файлы регистров, заранее сформированные из учетной системы организации и прикрепляемые к показателям декларации, или методом drill-down, то есть через поэтапный переход в интерфейсе от показателя отчета до первичного документа.

Налоговый мониторинг с Контуром

Раскроем показатели отчетности в витрине данных и обеспечим интеграцию с АИС «Налог-3

Получить консультацию

Как выглядит ПУД на витрине

Наиболее разнообразную структуру раскрытия показателей, как правило, имеет декларация по налогу на прибыль. Разберем, как посмотреть электронную версию ПУД, участвующего при формировании конкретного показателя декларации по налогу на прибыль.

1. Откройте декларацию в разделе «Отчетность», нажав на сумму в соответствующей строке. Например, в строке 011 «выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства».

   

2. В открывшемся сводном регистре выберите сумму по интересующей аналитике.

   

3. На странице отобразится реестр документов в виде таблицы, где каждая запись — это карточка учетного документа.
   Набор столбцов таблицы можно при необходимости настроить. Полный перечень значений:
   • Тип документа.
   • Номер и дата документа.
   • Номер и дата договора, к которому относится этот документ.
   • Название и ИНН-КПП контрагента, с которым заключен договор.
   • Сумма проводок.
   • СПВДОК (код вида документа, подробнее в статье).
   • Наличие образа.

   

4. При нажатии на строку таблицы открывается карточка первичного учетного документа.
   По ссылке с названием контрагента можно перейти в карточку контрагента, по ссылке с номером договора — в карточку договора. Нажав на файл в реквизите «Образ документа», можно скачать файл, содержащий скан документа.

   

Как образ документа попадает на витрину

Образ документа попадает на витрину путем интеграции с системой электронного документооборота организации (ЭДО) и/или ее электронным хранилищем документов (ЭХД). Витрина не хранит все файлы, а лишь направляет запрос для отображения образа необходимого документа из ЭДО или ЭХД.

Довольно распространенной является ситуация, когда к одному документу в ЭХД организации прикрепляется несколько файлов. В этом случае все файлы будут отображены во вкладке «Вложения». Инспектор ФНС сможет ознакомиться с ними на витрине. Но для автоматизированного обмена сведениями витрины с АИС «Налог-3» посредством электронных сервисов на стороне ЭХД необходимо делать отметку «главного» файла, так как по требованиям обмена в рамках интеграции одному документу должен соответствовать один файл. Он будет отображаться в строке «Образ документа» и попадет в АИС «Налог-3» по запросу.

Если образ документа не хранился в ЭДО, ЭХД или учетной системе организации, а инспектор прислал запрос на его доразмещение, можно сохранить файл в системе организации и выгрузить обновленные сведения на витрину либо добавить файл прямо на витрине, используя инструмент «Карандаш» в строке «Образ документа».

Полный перечень ПУД, участвующих в раскрытии всех периодов отчетности в сервисе Контур.Налоговый мониторинг, можно найти в разделе «Реестр ПУД».

Поможем перейти на налоговый мониторинг в срок от 3 месяцев и настроим защищенный канал обмена
данными с ФНС.

Получить консультацию