Электронный документооборот
Учет и отчетность
Проверка контрагентов
Торговля и ритейл
Автоматизация бизнеса
Участие в закупках
Управление HR‑процессами
Коммуникации
Сделки с недвижимостью
Банковские услуги
Поиск клиентов
Маркировка товаров
Информационная безопасность
Предприниматели зачастую предпочитают получить меньше денег сейчас, а не весь долг и потом. Это можно сделать с помощью цессии или факторинга. И то, и другое — уступка прав требования, то есть передача права требовать долг с покупателя. Факторинг и цессию легко спутать. Разберём, чем отличаются эти два понятия.
Что такое цессия
Цессия — это передача долга третьему лицу. В этом определении важно каждое слово.
Передача: по цессии долг можно не продать, а просто передать кому-то другому. В том числе право на что-то купленное, но не полученное: машину, квартиру, вещь. По цессии работают коллекторские агентства.
Долг: по цессии передаётся право требовать любой долг, не только денежный. Правда, не получится передать право требовать алименты или возмещение морального ущерба: эти долги согласно закону неразрывно связаны с личностью того, кому должны.
Третьему лицу: по цессии отдать или продать обязательство на долг можно кому угодно, в том числе физлицу. Предприниматели заключают договор цессии, если не хотят разбираться с должником и не боятся испортить с ним отношения. После сделки новый владелец долга хочет поскорее получить деньги, его не интересуют долгосрочные отношения с должником.
Что такое факторинг
Факторинг — это комплекс услуг коммерческой организации (фактора), который позволяет получить оплату за поставку раньше срока в контракте. Разберем пошагово и это определение.
Комплекс услуг: в факторинг можно включить не только передачу долга, но и ведение фактором бухгалтерского учета, обслуживания счёта, юридические и консультационные услуги финансовой организации.
Коммерческой организации: договор факторинга можно заключить только с банком или другой финансовой компанией (юрлицом). Физлицо не может быть фактором.
Получить оплату: в отличие от цессии факторинг — это всегда продажа денежных требований. Клиент передаёт право на оплату за комиссию и получает от факторинговой компании финансирование.
За поставку: факторинг — финансовая услуга именно для бизнеса, который поставляет товары с отсрочкой платежа. Фактор берёт комиссию за свои услуги и выдаёт деньги сразу, чтобы предприниматель не ждал их от клиента. А сам дожидается срока оплаты в договоре и получает платёж напрямую от покупателя.
Раньше срока в договоре: в отличие от цессии при факторинге идет речь об оплате будущего долга. Этот финансовый инструмент применяется при надежных партнерских долгосрочных отношениях поставщика и покупателя.
В чем разница между факторингом и цессией
Различие простое: факторинг — это один из вариантов цессии. Но различаются эти виды уступки требования уже на законодательном уровне: в Гражданском Кодексе РФ цессия регулируется главой 24, факторинг — дополнительно главой 43.
| Цессия | Факторинг |
|---|---|
| Про любые долги — товары, активы, доли недвижимости, деньги и так далее. Договор цессии часто применяется в страховании и строительстве жилья. | Узкая сфера применения: договор факторинга всегда относится к денежной оплате поставки товара по договору с отложенным платежом. |
| Право требования долга можно уступать любому физлицу или бизнесу. | Право на долг можно передать только фактору — юрлицу или ИП, которое состоит на официальном учете в Росфинмониторинге с ОКВЭДом «Факторинг и прочее финансовое посредничество» |
| Право на долг третьей стороне можно передать или продать. | Право на долг можно только продать. |
| Переуступка права на долг может произойти и до, и после наступления срока выплаты долга. Как правило, по цессии передают реальные долги с просрочкой. | Право на долг можно переуступать только заранее, до момента наступления срока оплаты, пока нет просрочки по платежу. Факторинг используют, чтобы быстрее получить ожидаемые деньги. |
| Новый кредитор сам разбирается с должником | Факторинг применяют в долгосрочном партнерстве с хорошим надежным отношением контрагентов. |
| Передается только право на долг | Фактор может оказывать дополнительные услуги по управлению финансовой задолженностью |
| Регулируется главой 24 ГК РФ | Регулируется главой 24 и главой 43 ГК РФ |
Факторинг — специфическая разновидность цессии: он решает задачи предпринимателя, который работает с поставками товара по договорам с отсрочкой платежа. Разные виды факторинга подходят для различных бизнес-задач. Этот финансовый инструмент для регулярных долгосрочных партнерских отношений контрагентов позволяет закрыть кассовые разрывы или пустить деньги в оборот без промедления.
