Новости /

Ошибка в чеке: делать возврат или коррекцию

24 августа
ФНС разъяснила, как действовать, если пользователь ККТ не применил кассу или применил ее, но с ошибкой. Узнайте, когда вам необходим чек коррекции, а когда можно исправить ошибку чеком на возврат. Все зависит от версии от формата фискальных данных (ФФД), по которому касса формирует чеки (1.0, 1.05 или 1.1).

Общий порядок действий

  1. Узнайте, какой ФФД применяется на вашей кассе. Для этого в личном кабинете ОФД найдите отчет об открытии смены и посмотрите реквизит «ФФД ККТ»:
    • если ничего не указано, то используется версия ФФД 1.0,
    • если указано 2, то касса формирует чеки по формату 1.05,
    • если 3 — то формат 1.1.
  2. Если при расчете вы не применили ККТ — сформируйте чек коррекции (формат ФФД не важен).
  3. Если в чеке есть ошибка:
    • для ФФД 1.0 и 1.05 — сделайте простой чек, но с «обратным» признаком расчета (согласно методическим рекомендациям ФНС). Т.е. при исправлении чека на «Приход» нужно сделать чек «Возврат прихода» и т.д. Это исключение продлится, пока не начнет действовать ФФД 1.1 — тогда для касс с ФФД 1.0 и 1.05 также нужно будет формировать чек коррекции.
    • для ФФД 1.1 — исправьте ошибочный чек чеком коррекции.

Чек коррекции позволяет избежать штрафа за неприменение ККТ или применение ККТ с ошибками. Обратите внимание, что формировать чек коррекции разрешается на любой кассе, а не обязательно на той, где был совершен некорректный расчет или которая не была применена.

А теперь разберем подробнее алгоритмы действий в той или иной ситуации.

При расчете не применили кассу — делаем чек коррекции

Версия ФФД 1.0 или 1.05

В этом случае вам следует поступить так:

  1. Составьте акт в произвольной форме, где перечислите каждый расчет, произведенный без ККТ, там же надо указать дату, наименование товара, его цену, количество и стоимость, а также причину, по которой касса не была применена. Присвойте акту номер и дату.
  2. Сформируйте чек коррекции:
    • укажите признак расчета «Приход», если кассу не применили при приеме денежных средств, или «Расход», если кассу не применили во время выплаты средств (например, при приеме металлолома);
    • укажите основание для коррекции:
      • «самостоятельная операция», если ошибку обнаружили сами, или «по предписанию», если ошибку раньше вас обнаружила ФНС и обязала ее исправить;
      • номер документа-основания для коррекции (то есть номер акта или предписания ФНС);
      • дату документа-основания для коррекции.
  3. Сообщите в свою инспекцию о неприменении ККТ и о формировании чека коррекции. Предполагается, что подать соответствующее заявление можно будет в личном кабинете юрлица (ИП) на nalog.ru. Пока такой возможности нет, можно сообщить любым доступным вам способом (на бумаге, лично, передать заявление, подписанное квалифицированной электронной подписью через вашу систему отчетности и т.д.).

Версия ФФД 1.1

В этой ситуации сформируйте чек коррекции, где укажите:

  • признак расчета «Приход», если кассу не применили при приеме денежных средств, или «Расход», если кассу не применили во время выплаты средств (например, при приеме металлолома);
  • основание для коррекции:
    • «самостоятельная операция», если ошибку обнаружили сами, или «по предписанию», если ошибку раньше вас обнаружила ФНС и обязала ее исправить;
    • номер предписания ФНС;
    • дату совершения нарушения.
  • наименование товара, работы, услуги, адрес расчета и другие реквизиты в соответствии с приказом ФНС России от 09.04.2018 № ММВ-7-20/207@.

При этом каждая корректируемая сумма расчета должна отражаться в чеке коррекции отдельной строкой.

В чеке есть ошибка

Версия ФФД 1.0 и 1.05

К примеру, был сформирован чек, где неверно указан НДС. Ваши действия следующие:

  1. Сформируйте чек «Возврат прихода», идентичный ошибочному. В чеке рекомендуется указать фискальный признак некорректного документа, заполнив «Дополнительный реквизит чека». Способ оплаты рекомендуется выбрать «Встречным представлением» — это значит, что при возврате деньги клиенту не возвращали.
  2. Сформируйте корректный кассовый чек с признаком расчета «Приход». В чеке рекомендуется указать фискальный признак некорректного документа, заполнив «Дополнительный реквизит чека». Это нужно, чтобы связать воедино все чеки, сформированные для исправления ошибки. Способ оплаты рекомендуется указать «Встречным представлением» — это значит, что при исправлении ошибки деньги от клиента не получали.

Версия ФФД 1.1

Кассир должен совершить следующие действия:

  1. Сформируйте чек коррекции «Возврат прихода», идентичный ошибочному. В чеке рекомендуется указать фискальный признак некорректного документа, заполнив «Дополнительный реквизит чека».
  2. Сделайте правильный чек коррекции на «Приход» и в нем также укажите фискальный признак некорректного документа. Это нужно, чтобы связать воедино все чеки, сформированные для исправления ошибки.

Для справки: нормативная база

Понятие «чек коррекции» описывают четыре документа:

  • Закон 54-ФЗ — регламентирует, когда нужно применять чек коррекции;
  • Приказ ФНС ММВ-7-20/229@ — специальный документ, который содержит информацию о реквизитах чека коррекции;
  • КоАП РФ (примечание к ст. 14.5) — закрепляет за пользователем ККТ право избежать штрафа с помощью чека коррекции;
  • Письмо ФНС России от 06.08.2018 № ЕД-4-20/15240 «Об особенностях формирования кассового чека коррекции» — методические рекомендации, которые описывают, в каких случаях нужно формировать чек коррекции, а в каких — обычный чек. Как соответствовать требованиям, указанным в Письме ФНС, читайте выше — в пошаговых алгоритмах.

Закажите фискальный накопитель в зависимости от вида бизнеса

188 комментариев Написать свой
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста,а в чеке коррекции должно ли быть указание на форму оплаты наличными или электронными или просто "коррекция прихода" и "коррекция расхода"?
Для формирования чека коррекции при ошибке в указании формы оплаты, обнаруженной через несколько месяцев.
Сначала формируем чек возврат прихода на лишнюю сумму, далее чек коррекции
Ответить Ответить
Добрый день!
Чек коррекции используют тогда, когда в момент расчета не была применена ККТ - деньги взяли, а чек не сформировали. Например, не было электричества, но торговля не останавливалась или при оплате картой на POS-терминале операцию провели, а на кассе чек не выбили.
Ошибки кассира исправляются чеками возврата. Указание неверного способа оплаты – это типичная ошибка, которую можно исправить возвратом. Если сложилась подобная ситуация, то сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода», а потом сформировать «правильный» чек с признаком «приход».
Обратите внимание, чтобы избежать вопросов со стороны налоговых органов: в чеке на возврат прихода нужно заполнить "Дополнительный реквизит чека" - в нем нужно указать фискальный признак первоначального чека с ошибкой (ФПД). Без наличия указанной привязки ФНС может потребовать заявления покупателя о возврате денежных средств. При отсутствии заявления от покупателя или без указанной привязки в кассовом чеке пользователь может быть привлечен к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.1 КоАП РФ за неправильное оприходование денежных средств.
Ответить Ответить
Добрый день! Разъясните еще такой момент. В течение нескольких дней производилось пробитие чеков с типом оплаты "НАЛИЧНЫЕ", в то время как основная их часть проходила по безналу (ККТ АТОЛ-90Ф). Как правильно поступить в данном случае? Оформлять возврат прихода? Но насколько нам известно, возврат формируется в текущей открытой смене и сумма возврата не может превышать текущей выручки по кассе, а необходимо "вернуть" суммы, гораздо превышающие эти показатели (в некоторые дни был исключительно эквайринг). И в дальнейшем, если нам все-таки необходимо их отразить, надо ли применять чек коррекции прихода с отнесением средств на тип оплаты "ЭЛЕКТРОННЫЕ"?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 1 октября, 07:47
Добрый день!

Нужно оформить чек с признаком «Возврат прихода» с суммой оплаты «Наличные» и затем оформить чек с «прихода» с суммой оплаты «Электронно».

Для обхода проблемы с сообщением на кассе «недостаточно денег в кассе» перед проведением операции произведите техническое внесение денег в ККТ. Данная операция не является фискальной и никак не отразится в фискальных документах, отправляемых в налоговый орган. Помимо этого нужно направить в налоговую инспекцию по месту регистрации кассы заявление о нарушении порядка применения ККТ с указанием даты (+времени по возможности), предмета расчета и суммы расчета ФП некорректного чека, чека возврата и чека коррекции.

Для Атол 90Ф:
!!! Операция внесения денег в кассу осуществляются при закрытом чеке
1. Ввести сумму, вносимую в кассу
2. Нажать клавишу « + ».
Ответить Ответить
Доброго дня!
Если кассир пробил в чеке сумму большую, чем была им получена на самом деле, и это произошло в предшествующей смене, то каким образом можно выправить ситуацию, не нарушив при этом закон. Сформировать чек коррекции не представляется возможным, поскольку он пробивается только при излишке денежных средств в кассе, а не при недостаче. Или же правильно оформить "возврат прихода", но если сумма к возврату будет превышать фактический остаток по кассе, то данную операцию будет выполнить невозможно. Подскажите решение вопроса, пожалуйста.
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 1 октября, 07:49
Добрый день!

Нужно сформировать чек с признаком «возврат прихода» на сумму расхождения и дополнительно оформить акт с описанием ситуации. Обращаю ваше внимание, что превышение суммы операций по ККТ над реальной суммой не является нарушением 54 ФЗ и не влечет применения каких-либо санкций со стороны налогового органа. Для владельца ККТ такая ситуация грозит лишь увеличением налоговой базы.

Для обхода проблемы с сообщением на кассе «недостаточно денег в кассе» перед проведением операции произведите техническое внесение денег в ККТ.

Для Атол 90Ф:
!!! Операция внесения денег в кассу осуществляются при закрытом чеке
1. Ввести сумму, вносимую в кассу
2. Нажать клавишу « + ».
Ответить Ответить
Спасибо большое!
Ответить Ответить
Здравствуйте ! Скажите пожалуйста, если кассир три месяца пробивал чеки на возврат подотчетных сумм, это исправить возвратом прихода ?
Ответить Ответить
Добрый день!
на мой взгляд, можно сделать чек коррекции, потому что ККТ применялась в ситуации, когда вообще не должна была применяться (обязательно составить акт и сообщить об этом факте в ФНС).
Ответить Ответить
Доброе утро! Скажите пожалуйста как быть, был приход на 1 руб. наличными а возврат 1 руб. прошло электронными. Обнаружили это через пол года. Делать чек возврата или чек коррекции? И если чек возврата как быть с заявлением на возврат? это сумма которую кассир просто пробовал (грубо говоря учился пользоваться кассой)
Заранее спасибо.
Ответить Ответить
Добрый день!
сумма, конечно, очень незначительная:) Но если действовать согласно рекомендациям ФНС сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода», а потом сформировать «правильный» чек с признаком «приход».
Если нет возможности получить заявление на возврат, то в чеке на возврат прихода нужно заполнить "Дополнительный реквизит чека" (тег 1192) - рекомендуется в нем указывать фискальный признак первоначального чека с ошибкой.
Ответить Ответить
Добрый день!Подскажите пожалуйста, вот такая ситуация, продавец пробил неправильно чек, покупка была совершена по терминалу, а чек пробили наличными. Проблема обнаружена после закрытия смены, на следующий день старший продавец стала заполнять документы, обнаружила ошибку..Нужно ли нам пробить чек коррекции ,что б уровнять кассу, и как его пробить наличными или электронными, и как это отразить в кассовой книге.
Ответить Ответить
Добрый день!
Пока подобные ошибки исправляются не чеком коррекции, а возвратом. Т.е. сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода» и указав способо оплаты "наличные", а потом сформировать «правильный» чек с признаком «приход» и способ оплаты -"электронные".
В чеке на возврат прихода нужно заполнить "Дополнительный реквизит чека" и в нем указать фискальный признак первоначального чека с ошибкой. Без наличия указанной привязки налоговая может потребовать предъявить заявление покупателя о возврате денежных средств.
Ответить Ответить
Здравствуйте! На нашем кассовом аппарате не предлагается ввести данные "Дополнительный реквизит чека". Просто возврат, сумма и закрытие чека. Что подскажете по этому поводу?
Ответить Ответить
Добрый день!
Согласно приложению № 2 к Приказу ФНС ММВ-7-20/229@ Дополнительный реквизит чека (тег 1192) носит обязательность «7» - это означает, что данный реквизит может не включаться в состав чека. Т.е. если кассовое ПО не предоставляет возможности заполнить данный реквизит, то его отсутствие в чеке не является нарушением.
Ответить Ответить
Добрый день.
После смены прошивки кассового аппарта в нём сменились номера вариантов оплат, и два дня продажи с оплатой по карте попадали вместо варианта оплаты "Электронными" в вариант оплаты "Последующая оплата (Кредит)". Как правильно поступить в данной ситуации? Чеков за эти дни было пробито много, сделать возвраты по каждому чеку в отдельности практически нереально.
Ответить Ответить
Добрый день!
по текущим рекомендациям ФНС все-таки правильно делать возврат прихода (в предыдущем ответе написано, как это сделать). Проконсультируйтесь со своим налоговым инспектором, возможно он предложит способ выйти из сложившейся ситуации.
Ответить Ответить
Добрый день/
Подскажите, пожалуйста, как можно исправить следующую ошибку. Кассир провел оплату по карте на сумму больше чем нужно. Случайно, не заметил ни он ни клиент. Деньги у клиента с карты списались. Но по ККМ прошла правильная сумма (меньше чем списана с карты). Бухгалтер заметил ошибку уже на следующий день, смена закрыта. Как поступить в данной ситуации? Нужно пробить чек коррекции или сделать возврат прихода и потом пробить правильный чек?
Ответить Ответить
Добрый день!
если я вас правильно поняла, то в чеке на ККТ сумма указана верно, списали больше именно с карты покупателя через терминал эквайринга?
В этом случае нужно сделать возврат средств на карту, делается это не на ККТ ,а на терминале эквайринга.
Ответить Ответить
Да, вы все верно поняли. По терминалу прошла сумма больше чем по ккт (ошибочно). По ККТ проведена верная сумма. Но, можем ли мы без заявления клиента оформить возврат денег на карту? И даже если оформим возврат, в день когда прошла оплата мы ведь должны были пробить всю сумму по ККТ, а потом через уже оформлять возврат и по терминалу и по ККТ? Или ошибаюсь?
Ответить Ответить
При возврате средств на карту за товар или услугу нужно соблюдать требования двух регуляторов - налоговой и ЦБ. В налоговую ушла корректная информация, на мой взгляд ничего изменять на кассе не нужно. Теперь нужно вернуть клиенту на карту излишне удержанную сумму, как это сделать правильно с точки зрения ЦБ, лучше уточнить у профильных экспертов.
Ответить Ответить
Добрый день!
В тестовом режиме пробили чек прихода, а возврат прихода ошибочно сделали дважды. Ошибка обнаружена на следующий день. Каковы наши действия? Чек коррекции или пробить приход текущей датой?
Ответить Ответить
Добрый день!
если я правильно поняла, то вы формировали чеки на ККТ, которая в этот момент была в тестовом режиме? Если так, то ничего исправлять не нужно. Когда касса используется в таком режиме, чеки в ФН не записываются и в ФНС не отправляются. Обычно на чеках, сформированных на такой ККТ, написано: "чек не действителен" или "учебный режим", проверьте есть ли подобные надписи на чеках.
Ответить Ответить
К сожалению чек "ушел" в ФНС
Ответить Ответить
все три чека отправлены в ФНС?
Ответить Ответить
Да, все верно, все три ушли в ФНС
Ответить Ответить
По сути у вас сейчас по данным ККТ недостача. Недостача - не является нарушением, и не свидетельствует о неприменении ККТ и не является поводом для штрафа. В этой ситуации нужно сделать "обратный" чек , т.е. чек с типом приход. Для перестраховки чеке заполните "Дополнительный реквизит чека" и в нем указать фискальный признак первоначального чека с ошибкой.
Ответить Ответить
Добрый день!
Купили новый кассовый аппарат . Так получается -работа и обучение одновременно. Ошибочно пробили чек "Возврат прихода" вместо обычного "Приход" , Обнаружили через 3 дня. Подскажите пожалуйста -как можно исправить ситуацию!?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 13 июля, 06:51
Добрый день!

Нужно сформировать чек на приход и написать в инспекцию заявление о нарушении порядка применения ККТ, указав в заявлении реквизиты неправильного чека и чека прихода, которым была исправлена ситуация.
Ответить Ответить
Добрый день!
Ситуация следующая в январе был пробит товар в чеке указан Вино 130 руб а по системе егаис прошла Водка 0.5л и цена не соответствует минимальной как ошибка произошла не понятно можно сделать возврат товара или правильней чек коррекции.
Ответить Ответить
Добрый день!
Пожалуйста, уточните проблему.
Правильно ли мы понимаем, что продана водка (поскольку ЕГАИС зафиксировал эту продажу), а в чеке указано вино. К тому же кроме неверного названия в чеке указана и неверная цена (за водку вместо вина)?
Ответить Ответить
Добрый день. Подскажите пожалуйста, если я правильно Вас понял, то если есть заявление на возврат денег от покупателя, то я могу формировать просто чек на расход по расходному ордеру? Без возврата прихода и указания реквизитов чека на приход? Спасибо.
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 16 июля, 07:32
Добрый день!

В случае возврата денег покупателю оформляется чек с признаком «Возврат прихода» и расходно-кассовый ордер. При этом в чеке «возврата прихода» реквизиты первичного чека «прихода» не указываются.
Ответить Ответить
Добрый день!
Подскажите пожалуйста, возможно ли пробить чек коррекции для исправления чека с неверным способом оплаты (вместо электронными пробили наличными). Смена была закрыта, а в следующей смене программное обеспечение ККТ (Атол) не позволяет провести чек возврата.
Ответить Ответить
Добрый день!
на сегодняшний день, рекомендуется подобные ошибки исправлять именно чеком на возврат. Насколько я понимаю, программное обеспечение должно позволять делать возврат не в день покупки (т.к. по закону у покупателя есть право вернуть товар в течение 14 дней с момента покупки).
Ответить Ответить
Добрый день. У нас система налогообложения УСНО. По ошибке был пробит чек с ЕНВД. Ошибку заметили через 3 дня. Как исправить- пробить чек коррекции или возврат прихода?
Ответить Ответить
Добрый день!
по текущим рекомендациям чек коррекции делается, если ККТ не была применена. В вашем случае касса была применена, но с ошибкой - это повод для формирования чека с типом "возврат прихода".
Обычно ККТ фискализируют с той системой налогообложения, для которой она применяется. Если у вас не совмещение двух режимов (УСН и ЕНВД), а только УСН, то чтобы избежать в дальнейшем подобных ошибок, я бы порекомендовала обратиться в ЦТО, для изменения настроек кассы.
Ответить Ответить
Добрый день! Денежные средства за товар поступили от физ.лица на расчетный счет неделю назад, чек по кассе не пробили, а с 01.07.18 в таких случаях должны пробивать. Как сейчас правильно отразить в кассе данное поступление?
Ответить Ответить
Добрый день!
если средства поступили на счет после 1 июля 2018 года, то ККТ нужно применить. Это классическая ситуация для формирования чека коррекции, который нужно выбить, если касса не была применена.
Ответить Ответить
Спасибо. Будет ли штраф после пробитого чека коррекции или его как-то можно избежать?
Ответить Ответить
Правильно сформированный чек коррекции - это законный способ избежать штрафа. В статье описано, как это сделать.
Ответить Ответить
Добрый день! Ситуация следующая, стажер по ошибке пробил "возврат прихода", вместо "прихода". Вечером это заметил и пробил "приход" на эту сумму, тем самым аннулировав предыдущий возврат. Все платежи в этот день проходили по карте и на следующий день на р/сч зачислилась общая сумма выручки без учета возврата. В итоге, у нас сейчас приход по кассе меньше, чем поступило денег на р/сч. Ошибку заметили несколько месяцев спустя.Какие наши действия сейчас? Делать коррекцию или достаточно пробить еще один приход?
Ответить Ответить
Добрый день!
вы все правильно сделали, но не до конца довели. Т.е. на ККТ вы "в ноль" операцию вывели. А нужно еще один "приход" сделать. Тогда выравняется показатели по ККТ и на расчетном счете. На мой взгляд, это можно сделать чеком коррекции.
Ответить Ответить
Добрый день. У нас ЕНВД, поставили кассу и установили немного не тот драйвер(номера ставок НДС) различались, в результате чеки пробивались два дня с НДС. Мне нужно сделать возврат как Анатолием или все же придется заплатить НДС? Спасибо.
Ответить Ответить
добрый день!
на мой взгляд можно сделать возврат прихода, чтобы исправить ошибочные чеки, и затем сформировать чеки с типом "приход" уже без НДС.
Ответить Ответить
Добрый день! может подскажете как быть в такой ситуации:
из-за сбоя электропитания, ФР выдал чек 2 раза на одну и туже позицию, а в нашей программе фактически в наличии была одна и списалась одна. Как теперь выровнять суммы, убрать лишний чек из ФР?
Ответить Ответить
Добрый день!
уточните, пожалуйста, верно ли я поняла, что фактически в кассу внесено средств только за один товар, а по чекам получилось, что за два? Сколько чеков ушло в ОФД: один или два?
Ответить Ответить
да верно, фактически внесено было за один товар, в момент пробития чека отключился свет, после включении ФР сам пробил повторно чек. И получилось что чеков в ОФД ушло два, а товар списался один. Возврат сделать не можем, т.к. товар вернется на остаток, а фактически его нет.
Ответить Ответить
Практика применения чеков коррекции еще не сильно устоялась. Относительно вашей ситуации есть два мнения:
1. Фактически у вас в кассе недостача. Недостача не свидетельствует о неприменении ККТ и не является поводом для штрафа. В то время как чек коррекции считается способом штрафа избежать. Т.е. подобную ситуацию исправлять нужно не коррекцией, а простым чеком "возврат прихода".
2. Подобная ситуация - это типичный случай для чека коррекции с типом "расход". Т.к. чек коррекции не содержит реквизита "Предмет расчета", то он должен идеально исправить вашу ситуацию и никак не затронет вашу товароучетную программу.
Мне ближе второе мнение. Посоветуйтесь еще дополнительно со своим налоговым инспектором.
Ответить Ответить
Добрый день!
Сложилась следующая ситуация.
27.07.18г. ККТ вышла из строя и продажи велись без применения ККМ. Налоговую уведомили в этот же день, что ККМ неисправна и все продажи будут фиксироваться на бумажном носителе и после ремонта ККМ будут вбиты коррекционные чеки. 28.07.18г. отвезли ККМ в сервисный центр, там за 20 минут устранили неисправность. В этот же день стали бить коррекционные чеки на суммы по безналичному расчету и по наличному расчету за день когда работали без ККМ. Один коррекционный чек выбили неправильно! Обнаружила я это только 30.07.2018г. когда готовила уведомление в ИФНС о том, что пробили коррекционные чеки. ОШИБКА получилась в том, что вместо ПРИХОДА наличных денежных средств выбили РАСХОД. Как теперь быть? Возможно ли удалить этот коррекционный чек? Я уже весь интернет прошерстила, но ответа нет на этот вопрос. Есть только про удаление обычного чека и возврат денежных средств. Подскажите пожалуйста как грамотно поступить в сложившейся ситуации. Заранее благодарю.
Ответить Ответить
Добрый день!
просто удалять чеки из ККТ нельзя: нужно делать либо возврат либо коррекцию. Ситуация, конечно, очень нетипичная - делать коррекцию чека коррекции, но на мой взгляд вам надо сделать именно чек коррекции с типом "приход".
Ответить Ответить
поговорите со своим инспектором, возможно подобные ситуации уже были
Ответить Ответить
Здравствуйте
Недавно узнали, что после введение онлайн касс, при возврате товара не в день продажи, нужно пробивать по ккм чек возврата, что не делалось с прошлого года. В ФНС у нас указана завышенная выручка, т.к. не учтены возвраты. Возможно ли оформить через чеки коррекции эти возвраты и есть ли ограничения по срокам применения чеков коррекции, т.к. документы возврата (заявление, рко) были в прошлом году.
Ответить Ответить
Добрый день!
ограничения срока для формирования чека коррекции в кассовом законодательстве не предусмотрено. Однако, если рассматривать чек коррекции, как способ избежать штрафа (в вашем случае за нарушение порядка применения ККТ (ч.4 ст.14.5 КоАП РФ), то лучше его сформировать как можно быстрее, не дожидаясь предписания ФНС.
А вот каким образом исправить подобную ситуацию: чеком возврата или коррекции, с уверенностью сказать не могу, к сожалению. Есть аргументы и за чек коррекции и за чек возврата. Посоветуйтесь со своим налоговым инспектором.
Ответить Ответить
Здравствуйте. Как правильно оформить возврат части товара на ККТ.
Ситуация: Интернет магазин продал 5 наименований товаров, покупка пробита на ККТ. В момент выдачи товара покупатель просит заменить один из товаров на другой при этом сумма покупки не меняется.
Как правильно отразить такую операцию на ККТ. Возврат и новая продажа? или можно как-то скорректировать пробиты на ККТ чек и выдать покупателю другой товар.
Ответить Ответить
Добрый день!
уточните, пожалуйста, клиент оплатил товар заранее или расчет происходит в момент получения товара? При получении платит наличными или картой?
Ответить Ответить
День добрый Оксана. Покупка оплачена картой на сайте интернет-магазина и отражена на ККТ у эквайера (банк). После доставки до точки выдачи прошло 5-10 дней. Заменить надо при выдаче товара клиенту в точке выдачи.
Ответить Ответить
Я бы предложила такой вариант: Сформировать чек с типом "возврат прихода" только на тот товар, который подлежит замене. Способ оплаты выбрать "встречным представлением" (это значит, что покупателю за возвращенный товар ни наличных , ни электронных денег вы не вернули). Затем сформировать чек с типом "приход", в нем указать наименование нового товара и в способе оплаты также указать "встречное представление".
Ответить Ответить
Здравствуйте! Подскажите, как быть в следующей ситуации: онлайн-кассу зарегистрировали только 27.07.2018 , т.к. работали только с ЮЛ и ИП по безналу. Выяснилось, что касса нужна, поступил безналичный платеж от ФизЛица 12.07.18. Можно пробить чек коррекции на раннюю дату, чем зарегистрирована касса онлайн в ФНС? спасибо
Ответить Ответить
Добрый день!
Если для вашей системы налогообложения и вида деятельности обязанность применять ККТ уже наступила, то не просто можно, а нужно. Назначение чека коррекции именно в том, чтобы позволить пользователю ККТ отобразить продажу, которая прошла без кассы. Поэтому в вашей ситуации, чтобы избежать штрафа за неприменение ККТ, нужно исполнить свою обязанность (сформировать чек коррекции на сумму, поступившую от физ.лица), прежде чем ФНС обнаружит это сама.
Ответить Ответить
Представляете, в 1с Бухгалтерия 3.0 - это не реализовано. Мы получили безналичную оплату. Реквизиты Акта некуда вписать, чек коррекции привязан только к оплате наличными или платежной картой через терминал (налички у нас нет и терминала тоже). На кассе только одна кнопочка "включить". Вот и не знаю как выкрутиться из ситуации.
Ответить Ответить
Не берусь утверждать относительно работы в 1С, но скорее всего "оплата платежной картой через терминал" - это просто название в интерфейсе программы. В чеке, который сформирует ККТ и отправит в ФНС указано будет "электронными", так как согласно формату фискальных данных, все безналичные поступления отображаются именно как электронные (неважно, как был сделан платеж: картой, через интернет-банк, через кассу банка).
В чеке коррекции реквизитов немного, в нем есть поле "Основание для коррекции" в нем указывается дата, номер и наименование акта, а в поле «Тип коррекции» укажите «Самостоятельная операция», т.к. ошибку исправляете сами, а не по предписанию налоговой.
Ответить Ответить
Добрый день, а чек коррекции формируется по каждому такому приходу или возврату в отдельности или можно сделать акт за период по всем не пробитым поступлениям (или возвратам покупателям на карту) и пробить единой суммой?
Ответить Ответить
Добрый день!
В нормативных актах про оформление чеков коррекции информации мало. Практика работы с ними складывается в основном из писем Минфина или ФНС. Процитирую Письмо ФНС РФ от 07.12.2017 N ЕД-4-20/24899
"при осуществлении расчетов без применения контрольно-кассовой техники, в том числе по причине ее поломки, пользователю контрольно-кассовой техники необходимо сформировать кассовый чек коррекции по каждой произведенной хозяйственной операции.
При этом в целях исключения привлечения к административной ответственности за неприменение контрольно-кассовой техники пользователю контрольно-кассовой техники необходимо сообщить в налоговый орган подробную информацию о произведенной корректировке расчетов, в том числе реквизиты указанных чеков коррекции.
В случае выявления налоговым органом не переданной информации о расчетах пользователь контрольно-кассовой техники может быть привлечен к административной ответственности по каждому выявленному факту.
Ответить Ответить
здравствуйте, подскажите, пожалуйста, продавец на кассовом аппарате пробила вместо 84р. -84000 р. сделали возврат прихода. а в итоговом чеке за смену написано, что был возврат, а итоговая сумма также больше на 84000. касса не онлайн. а просто с фискальным накопителем, который снимают раз в год. какие могут быть последствия? заранее спасибо!
Ответить Ответить
добрый день! в описанной вами ситуации, все должно было "выравняться". Вы пишете, что в итоговом чеке видно,что был возврат. Подскажите, сумма возврата не отображается? Какая у вас модель ККТ?
Ответить Ответить
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста. Кассир пробил на меркурий 185Ф чек на сумму 275000, вместо 27,50. И закрыли смену . Какие действия можно ли сделать чек возврат на сумму 275000 или чек коррекцию. Заранее спасибо.
Ответить Ответить
Добрый день!
Пока подобные ошибки рекомендуется исправлять чеком на возврат. Т.е. сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода», а потом сформировать «правильный» чек с признаком «приход».
В чеке на возврат прихода нужно заполнить "Дополнительный реквизит чека" и в нем указать фискальный признак первоначального чека с ошибкой. Без наличия указанной привязки налоговая может потребовать предъявить заявление покупателя о возврате денежных средств
Ответить Ответить
Добрый день!
"Кассовый чек коррекции и бланк строгой отчетности коррекции - это законный способ легализовать НЕДОСТАЧУ или ИЗЛИШКИ денег в кассе."

Дальше объясняется, как скорректировать НЕДОСТАЧУ?:
"Применяется такая корректировка, если по какой-то причине (ошибка кассира, отключение электричества и т.д.) при расчете с покупателем не был отбит чек."

А как быть, если ИЗЛИШКИ денег?

Не понятно, как не "отбив" чек можно организовать недостачу, наоборот, есть лишние, неучтенные деньги?

Допустим такие 2 ситуации, в конце смены, сняв Z-отчет обнаружили:
1. в Z-отчете выручка 100 рублей, реально выручка 200 руб
2. в Z-отчете выручка 200 рублей, реально выручка 100 руб
в каком случае делается чек коррекции? в обоих?
если нет, то что делать в другом случае?
в каком случае НЕДОСТАЧА, а в каком ИЗЛИШКИ?
Ответить Ответить
Добрый день! спасибо за замечание (текст в статье исправим). Чек коррекции используют для корректировки при возникновении излишков денежных средств. Т.е. когда ККТ не применили, а деньги взяли, (это ситуация 1, описанная вами), в этом случает делается коррекция с типом "Приход" на сумму, не отраженную в ККТ.
Если оказалось, что по данным ККТ денег больше, чем на самом деле, то в этом случае - это недостача (т.е. в денежном ящике сумма меньше, чем в z-отчете) и она не свидетельствует о том, что кассу не применили, в этом случае рекомендуется найти ошибочный чек, сделать возврат прихода и сформировать новый чек, указав правильную сумму (это ситуация 2).
Ответить Ответить
Спасибо! Вычитал в интернете, чек коррекции для легализации неучтенного дохода, т.е., получается, как вы сказали.
Ответить Ответить
Здравствуйте!Кассир в течении месяца,оплату по безналичному расчёту,по кассе пробивала не все.Можно ли коррекцию чека сделать на общую сумму и указать срок
Ответить Ответить
Добрый день!
опубликовано письмо ФНС ЕД-4-20/15240@ от 06.08.2018 "Об особенностях формирования кассового чека коррекции", в котором есть разъяснения по некоторым вопросам, возникающих при корректировках расчетов. В частности в нем сказано: "каждая корректируемая сумма расчета должна отражаться в кассовом чеке коррекции отдельной строкой. Указание в кассовом чеке коррекции только общей суммы корректируемых расчетов при корректировке, как ранее осуществленных с применением ККТ расчетов с ошибкой, так и при корректировке расчетов, ранее произведенных без применения ККТ, не может являться достаточным для установления события административного правонарушения (поскольку невозможно идентифицировать из такой суммы конкретный расчет).
Ответить Ответить
Добрый день, Оксана. Подскажите пожалуйста кассир отбила неправильно сумму. вместо 12150 отбила 1215000.(безналом). Когда увидела, решила исправить ситуацию, сделала внесение в кассу этой суммы и провела возврат прихода 1215000 НО уже наличкой... Увидели это на след.день. как откторректировать? чеки коррекции?спасибо!
Ответить Ответить
Анна, добрый день! я так понимаю ситуацию: сейчас у вас по данным ККТ есть "плюс" электронными 1215000 (это за первый день) и "минус" наличными 1215000 (это за второй день). Вам нужно сейчас привести к нулю оба неверных расчета (это делается "обратными" чеками) и сделать один правильный чек.
1. Сначала нужно исправить первый ошибочный чек. Для этого нужен чек "возврат прихода" на сумму 1215000 электронными. И обязательно заполните "Дополнительный реквизит чека" и в нем укажите фискальный признак (ФП или ФПД) первоначального чека с ошибкой.
2. Чтобы исправить вторую ошибку, нужно сделать чек "Приход" наличными на сумму 121500 руб. и тоже заполнив "Дополнительный реквизит чека".
3. Теперь нужно правильно оформить саму продажу. Сформировать чек "Приход" на 12150 руб. (электронными), я бы порекомендовала и здесь указать фискальный признак самого первого ошибочного чека, чтобы вся многоходовка была связана:)
Ответить Ответить
Добрый день, Оксана.
эти операции были совершены в один день.. т.е. в кассе на конец дня плюсом безнал и минусом наличка.. в налоговой мне сказали делать чеки коррекции..
Ответить Ответить
Анна, я думаю вам самой здесь нужно решить, как поступить. На днях было опубликовано письмо ФНС ЕД-4-20/15240@ от 06.08.2018 "Об особенностях формирования кассового чека коррекции" с пометкой "Доведите настоящее письмо до нижестоящих налоговых органов, а также до налогоплательщиков."
Процитирую лишь фрагмент: "для исправления ошибки в виде некорректно сформированного кассового чека кассовый чек коррекции не применяется, в связи с чем пользователю, например, при корректировке кассового чека с признаком расчета «приход» необходимо сформировать идентичный некорректному кассовый чек с признаком расчета «возврат прихода», в котором отразить фискальный признак некорректно сформированного кассового чека, а затем сформировать корректный кассовый чек с признаком расчета «приход».
Ответить Ответить
Спасибо, Оксана! этот документ я ещё не видела.. многое проясняет.
Ответить Ответить
Добрый день, что можно сделать, если товар был заведён в кассу без НДС И продан несколько дней назад?
Ответить Ответить
Добрый день!
нужно сделать чек на возврат прихода, в "Дополнительном реквизит чека" ,указав фискальный признак (ФП или ФПД) первоначального чека с ошибкой. После этого сформируйте правильный чек "приход" уже с НДС.
Ответить Ответить
Добрый день. Из-за технической ошибки электронный чек не был отправлен клиенту. Техническая ошибка произошла со стороне подрядчика. с Подрядчика требуем письменное объяснение причины ошибки. Также планируем сформировать чек коррекции и предоставить его клиенту с копии объяснительной от подрядчика. Подскажите это правильно?
Ответить Ответить
Добрый день!
Если я вас верно поняла, то чек был сформирован и передан в ОФД, а вот именно клиенту его не смогли передать? Если так, то в этой ситуации чек коррекции не нужен, т.к. он используется, если касса не была применена, а вы ее применили. В вашей ситуации нужно просто найти сформированный чек и отправить его клиенту повторно. Сделать это можно одним из следующих способов.
1. В личном кабинете ОФД найдите чек и отправьте его клиенту (если у вашего оператора такая опция есть).
2. Чек можно найти на сайте оператора для проверки чеков (такой сайт должен быть у каждого оператора, это требование законодательства).
3. Клиент может сам найти чек в мобильном приложении ФНС "Проверка чека" (нужно ввести дату и время, сумму, ФН №, ФД№ и ФПД), после того как чек будет найден, его можно отправить себе на почту.
Ответить Ответить
Чек не был сформирован вообще. ККТ не применялся.
Ответить Ответить
Тогда нужен чек коррекции с типом "приход". Нужно составить акт и в нем объяснить причину, по которой не была применена ККТ. В чеке коррекции нужно указать номер и дату акта. И нужно сообщить в ФНС о том, что был расчет, произведенный без ККТ и вы сформировали чек коррекции. Относительно необходимости уведомлять клиента о техническом сбое, таких рекомендаций я не встречала.
Ответить Ответить
Оксана,последний вопрос по данному кейсу. Подскажите в течение какого времени после формирования чека коррекции, мы обязаны сообщить в ФНС?
Ответить Ответить
Четких сроков в ни в Законе 54-ФЗ, ни в КОАП РФ (далее - кодекс) не указано, однако в Примечании к ч.15. ст.14.5 кодекса сказано, что можно избежать штрафа за неприменение ККТ или за применение ее с нарушениями законодательства, если добровольно заявить в налоговый орган в письменной форме о таковом нарушении, при этом должны быть соблюдены следующие условия:
1) на момент обращения лица с заявлением налоговый орган не располагал соответствующими сведениями и документами о совершенном административном правонарушении;
2) представленные сведения и документы являются достаточными для установления события административного правонарушения."

Т.е. чтобы избежать штрафа (чек коррекции формируется именно для этого), нужно сформировать чек раньше, чем о нарушении станет известно ФНС.
Ответить Ответить
при пробитии чека на ФР Атолл 11Ф на сумму 43580,00 нажали лишний ноль , как в тест драйвере сделать чек коррекции расхода
Ответить Ответить
Добрый день!
в данной ситуации не нужно делать чек коррекции. Достаточно сформировать идентичный некорректному кассовый чек с признаком расчета «возврат прихода», в котором отразить фискальный признак некорректно сформированного кассового чека, а затем сформировать корректный кассовый чек с признаком расчета «приход» на правильную сумму.
Как выполнить процедуру возврата на определенной модели ККТ, лучше проконсультироваться у производителя или в ЦТО, где кассу приобретали.
Ответить Ответить
Добрый день, подскажите как быть в течении месяца сверку закрытия смены по кассе не сопоставляли с терминалом, и по кассе электронных денег оприходовано больше чем по терминалу, то наоборот по терминалу больше а пробито по кассе меньше, и с нарастающим итогом за месяц по терминалу прошла сумма выручки больше, чем за это время по кассе, как внести исправления?
Ответить Ответить
Добрый день!
сначала нужно навести порядок со способами оплаты (наличными и электронными). Т.е. найти чеки, где способ оплаты был указан "наличными", вместо "электронных" (и наоборот) и сделать чеки на "возврат прихода", в которых отразить фискальный признак некорректно сформированного кассового чека, а затем сформировать корректные кассовые чеки с признаком расчета «приход».
Если после этого разница между данными на ККТ и терминале будет больше в пользу терминала, то нужно сформировать кассовый чек коррекции. В идеале на каждый расчет без ККТ должен быть отдельный чек коррекции.
Ответить Ответить
Добрый день! 20.08.2018 случайно пробили два чека, как быть? Чек возврата или чек коррекции.
Ответить Ответить
Добрый день!
нужно сделать чек на «возврат прихода», в котором отразить фискальный признак ошибочного кассового чека в "Дополнительном реквизит чека"
Ответить Ответить
Добрый день. Подскажите, каким нормативным актом прописана необходимость уведомить ИФНС о том, что был произведен расчет с покупателем на такую-то сумму без применения ККТ и, что уже сформировали чек коррекции.
Если в ККТ не пробиты несколько сумм, оплаченных через банковский терминал, можно сформировать один чек коррекции на общую сумму, или же необходимо формировать чек коррекции на каждую непробитую покупку?
Ответить Ответить
Добрый день!
В примечании к ст. 14.5 КоАП РФ. В нем сказано, что лицо добровольно заявившее в налоговый орган в письменной форме о неприменении им ККТ и добровольно исполнившее до вынесения постановления по делу об административном правонарушении обязанность, освобождается от административной ответственности правонарушение, предусмотренное частями 2, 4 и 6 статьи 14.5 КоАП РФ, если соблюдены в совокупности следующие условия:
• на момент обращения лица с заявлением налоговый орган не располагал информацией об этом правонарушении;
• представленные сведения и документы являются достаточными для установления правонарушения (необходимо обеспечить достаточность сведений в таком кассовом чеке коррекции, позволяющих точно идентифицировать конкретный расчет, в отношении которого применяется корректировка).

Относительно второй части вопроса. Не так давно было опубликовано письмо ФНС России от 06.08.2018 № ЕД-4-20/15240 «Об особенностях формирования кассового чека коррекции». В нем сказано следующее: "Указание в кассовом чеке коррекции только общей суммы корректируемых расчетов при корректировке, не может являться достаточным для установления события административного правонарушения (поскольку невозможно идентифицировать из такой суммы конкретный расчет).

В случае корректировки только общей суммой расчетов при использовании форматов фискальных документов версий 1.0 и 1.05 пользователю необходимо в обязательном порядке направить в налоговые органы в дополнение к сформированным кассовым чекам коррекции и (или) новым кассовым чекам, сформированным для исправления некорректных кассовых чеков, сведения и документы достаточные для установления каждого события административного правонарушения, т.е. идентификации каждого конкретного расчета."
Ответить Ответить
Спасибо за ответ!
Ответить Ответить
Оксана, добрый день! Компанией на УСН (доходы) оказана услуга на 10000 руб., клиент внес 10000 руб. наличными. Кассир ошибочно пробил 12000 руб., в чеке переплата 2000 руб отразилась как последующая оплата (кредит). Кассир решил исправить чеком коррекции ( по совету сотрудника налоговой):"Операция"- расход денежных средств 2000 руб.; "Тип оплаты" - наличная оплата. этот чек коррекции неверный, нужно было "Тип оплаты" - постоплата (кредит) и заполнить строку "Сумма без НДС" - 2000 руб. Подскажите, пожалуйста, как все это теперь исправить?
Ответить Ответить
Добрый день!
Тамара, на мой взгляд, вам лучше посоветоваться с налоговым инспектором, потому что изначально он предложил вариант исправления ошибки не такой, как описано в методических рекомендациях ФНС "Об особенностях формирования кассового чека коррекции" (Письмо ФНС ЕД-4-20/15240@ от 06.08.2018). Нужно было делать не чек коррекции, а просто чек на возврат прихода.
Ответить Ответить
А еще заметила, что в первичном чеке на 12000 руб. -ФПБ 574551881, в чеке коррекции - ФП 3120620442. фискальный признак некорректно сформированного кассового чека не отразился, получается? хотя при формировании чека коррекции "Основание": выбран первичный чек на 12000 руб.?
Ответить Ответить
У каждого документа, который формирует ККТ, есть уникальный фискальный признак документа (ФПД). Рекомендуется указывать ФПД ошибочного чека, при исправлении ошибки в "Дополнительном реквизите чека".
Ответить Ответить
Оксана, спасибо большое за ответ!
Ответить Ответить
Оксана, добрый день. У компании ( оптовая торговля) только одна ККТ - зарегистрирована по адресу одного из филиалов, применяется при наличных расчетах. Можно ли применять эту же ККТ для пробития чеков ( а также чеков коррекции) по безналичным расчетам с физ.лицами на банковский расчетный счет компании (когда физлицо, получив " счет на оплату", оплачивает его со своей карты через сбербанк- онлайн ). В данном случае нет продаж в сети Интернет, нет экварийнга и т.п. ККТ филиала позволяет указать в печатном чеке вид расчета ( наличные или электронные/ безнал). Имеет ли значение, что в чеках с видом расчета ( электронные) будет указан адрес места установки ккт -адрес филиала, а не головной организации ( разные регионы)? У филиалов нет своих расчетных счетов, все безналичные платежи поступают на единый р/ счет компании.
Ответить Ответить
Добрый день!
В вашем случае можно использовать одну кассу и для наличных и для безналичных расчетов. Адрес установки должен быть указан тот, где осуществляются наличные расчеты, нахождение в разных регионах головной организации и филиала в данном случае не критичен. Есть ряд писем с ответами на аналогичные вопросы (например, письмо Минфина России от 21.06.2018 N 03-01-15/42682).
Ответить Ответить
Спасибо большое
Ответить Ответить
Добрый день!
Если были расчеты по эквайрингу (через терминал) с покупателем ООО (ККТ не применялась). Он-лайн кассу установили в 3 квартале 2018г, я правильно понимаю, что сейчас по операциям с 03.07.18 на непробитые по кассе суммы нужно сделать чек-корректировку, а по предыдущему периоду - ничего, т.к. применять он-лайн кассу в нашем случае не нужно было?
Ответить Ответить
Добрый день!
Если для вашей организации обязанность применять ККТ наступила 1 июля 2018 года, то сформировать чек коррекции нужно за все расчеты, проведенные без кассы, начиная с этой даты.
Обратите внимание, согласно методическим рекомендациям каждая корректируемая сумма расчета должна отражаться в чеке коррекции отдельной строкой. Если все же коррекцию расчетов будете делать общей суммой, то в дополнение к чеку коррекции нужно в обязательном порядке направить в ФНС документы, достаточные для идентификации каждого конкретного расчета. Т.е. нужно составить документ, в котором отражены все операции по продажам без кассы.
Ответить Ответить
Оксана, добрый вечер! Вопрос: онлайн касса, в момент пробития чека моргнул свет, чек вышел не до конца, не прошел в программе 1С, но при этом попал в выручку (прошел по кассе и выгрузился в ОФД), далее кассир еще раз пробивает этот чек, то есть чек проходит уже и у нас в программе 1С и проходит второй раз в памяти онлайн кассы и выгружается соответственно в ОФД. При закрытии смены получаем расхождение по отчету розничных продаж в 1С и z-отчету по сумме выручки. Так как в ТОРГ29 попал один чек, а по кассе он пробился два раза. Как правильно поправить кассу? Сделать возврат продажи через фискальный аппарат на сумму чека?
Ответить Ответить
Добрый день!
Теоретически нужно сделать чек на возврат прихода, но к сожалению, как на практике осуществляется взаимодействие ККТ и 1С я не знаю (позволит ли программа сделать возврат). Буду признательна, если вы поделитесь результатом)
Ответить Ответить
Спасибо огромное! Попробуем, позже отпишу!
Ответить Ответить
Оксана, подскажите, пожалуйста, если предоплата на р/сч от физ. лица ( через онлайн-банкинг) поступила до 01.07.18 ( когда еще не было обязанности пробивать чек ), а отгрузка товара уже после 01.07.18. Должна ли организация в этом случае применить ККТ? И второй вопрос :нужно ли при инкассации пробивать чек?
Ответить Ответить
Добрый день!
По закону ККТ применяется в момент расчета. Так как на момент осуществления расчета у вас не было обязанности применять ККТ, то вы имеете право не проводить на кассе этот расчет и не формировать чек.
Ответить Ответить
Чек коррекции должен содержать QR-код ? И нужно ли покупателю передать / выслать на электронную почту чек коррекции?
Ответить Ответить
Добрый день!
Реквизит «QR-код» имеет обязательность "7" - самую низкую, т.е. может не печататься на кассовом чеке коррекции (БСО коррекции). Относительно передачи чека коррекции в эл. виде клиенту, то такая форма чек предусмотрена приказом MMВ-7-2-207@ , однако если клиент ушел безвозвратно и не оставил контактов, то сделать это невозможно.
Ответить Ответить
Добрый день. Подскажите пожалуйста, что делать в такой ситуации. Кассир вместо операции Возврат прихода произвел Возврат расхода. И выяснилось это тольк сейчас, а операция была 31 июля
Ответить Ответить
Добрый день!
Нужно сделать "обратную" операцию, т.е. сформировать чек на "Расход", полностью идентичный ошибочному чеку и указать фискальный признак первого чека. Исправить ошибку можно в любой день.
Ответить Ответить
Как правильно уведомить ФНС о добровольном пробитии чеков коррекции ( в случае безналичных расчетов с физ. лицом)- достаточно сообщить только в головную налоговую или дополнительно отправить сообщение в налоговую филиала, если ККТ зарегистрирована по месту филиала?
Ответить Ответить
Добрый день!
Лучше уточнить регламент в налоговой.
Ответить Ответить
Добрый день! Подскажите пожалуйста, как поступить в такой ситуации. После обновления программы возникла ошибка: Пробили чек на предоплату (аванс) на 1000 руб. налом и на 9200 руб. по кредитной карте. При окончательном расчете с гостем программа поставила этот аванс не в строку "сумма расчетов предоплатой", а в строку оплата "наличными" и соответственно оплата "электронными", тем самым задвоив выручку. В кассе получилась недостача. Что нужно: пробить чек на "возврат" или чек "коррекции"?
Ответить Ответить
Добрый день!
Появились методические рекомендации ФНС. Они были опубликованы в Письме №ЕД-4-20/15240@ от 06.08.2018, логика проста: для касс, формирующих чеки по форматам 1.0 и 1.05 чек коррекции применяется только в одном случае - если ранее расчет произвели без кассы. Во всех остальных случаях делается "обратный" кассовый чек (чаще всего это чек на Возврат прихода).
Т.е. в вашей ситуации нужно сформировать чек идентичный ошибочному с типом Возврат прихода и в Дополнительном реквизите чека указать фискальный признак (ФП или ФПД) ошибочного чека. После этого нужно сформировать "правильный" чек и в нем тоже указать ФПД неправильного чека, чтобы связать между собой все три документа.
Ответить Ответить
Добрый день! Оксана, подскажите пожалуйста, указание ФПД первоначального чека (для исправления) должно быть в строке ФПД чека? Т.е. технически у нас будет несколько чеков с одним ФПД? Или же ФПД первоначального чека должно содержаться после всех реквизитов отдельной информационной строкой, например "ФПД ошибочного чека 123456789".
Ответить Ответить
Добрый день!
Нет, ФПД - это уникальный признак, у каждого документа он свой. При исправлении ошибки нужно ФПД первого чека указать в строке "Дополнительный реквизит чека" второго чека. В итоге во втором чеке будет фигурировать два ФПД: один (чужой)- в дополнительном реквизите, второй (свой) - в строке ФПД.
Всего хорошего:)
Ответить Ответить
Все понятно, благодарю за содержательный и оперативный ответ!
Ответить Ответить
Оксана, добрый вечер. Прочитала все вышеперечисленные ситуации, вроде бы всё ясно, но....хотела бы уточнить для себя.
1 ситуация: на р/с поступило больше денег (прошло по POS-терминалу), чем отражено в Z-отчёте как безнал. Разницу суммы кассир провёл налом (в 1С вместо безнал нажал кнопку нал)
2 ситуация: абсолютная противоположность ситуации 1. Вместо безнал кассир нажал кнопку нал.
3 ситуация: на р/с поступила большая сумма, чем указана в Z-отчёте, как безнал, НО...на разницу суммы нет чека.
Если в первых двух ситуациях я нашла чеки, их номера на разницы сумм расхождения между налом и безналом, то в ситуации 3 я даже чеков не нашла за определённые даты.
Как мне быть? Подскажите, пожалуйста. Правильно я понимаю, что по каждой ситуации я, в первую очередь, беру объяснительные у кассира? Могу я всё это исправить чеками коррекции?
Ответить Ответить
Светлана, добрый день!
По первым двум ситуациям нужно сначала отменить ошибочные чеки. Т.е. сформировать чек, аналогичный ошибочному на возврат прихода, с указанием ФПД ошибочного чека. Затем сформировать "правильный" чек на "Приход" и указать верный способ оплаты и ФПД первого чека с ошибкой. Насколько я понимаю методические рекомендации, указания ФПД должно быть достаточно для ФНС. Однако, для перестраховки можно составить объяснительную записку и хранить ее у себя.
В третьем случае нужен чек коррекции на сумму расчетов, проведенных без ККТ, и вот здесь нужно составить акт и сослаться на него при формировании чека, а также сообщить в ИФНС, что подобное нарушение имело место быть и его исправили с помощью чека коррекции.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, организация закупает у физических лиц товары (стеклобой), чеки на расход денежных средств не пробивали, как исправить? Пробить чеки коррекции, у нас формат 1.05? Это касается расчетов только с 01.07.18? или ранее тоже должны были чеки на расход пробивать?
Ответить Ответить
Добрый день!
Согласно ст.2 Закона 54-ФЗ организации и предприниматели при приеме от населения стеклопосуды и утильсырья за исключением металлолома, драгоценных металлов и драгоценных камней, освобождены от применения ККТ.
Поэтому вы не обязаны использовать ККТ при подобных операциях совсем и чек коррекции тоже не нужен.
Всего хорошего:)
Ответить Ответить
Спасибо большое
Ответить Ответить
Добрый вечер. Подскажите как быть в такой ситуации . Организация оказывает услуги . Прошла оплата от клиента по терминалу безналом) на сумму 1870 и 1,85. Чз онлайн кассу пробили чек безнал только одну сумму 1870. На 1,85 чек не был продублирован чз онлайн кассу. Операция прошла а прошлом месяце .
Ответить Ответить
Добрый день!
Нужно сформировать чек коррекции на эту сумму. Как правильно его провести написано в статье.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
Добрый день. Была совершена ошибка в способе оплаты. Оплата от клиента была совершена через расчетный счет организации, чек выбит "наличными". Ошибка обнаружена сразу и исправлена "возвратом прихода". По незнанию, в «Дополнительном реквизите чека» не был указан фискальный признак чека с ошибкой. Подскажите, как теперь правильно связать связать эти чеки и уведомить ФНС об ошибке?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 18 сентября, 09:35
Добрый день!

В вашем случае достаточно подать в инспекцию заявление о нарушении порядка применения ККТ с указанием реквизитов (дата-время, номер кассового чека, фискальный признак) исправленного чека и чеков, которыми были внесены исправления.
Ответить Ответить
Здравствуйте! Я ИП на ЕНВД. Ситуация 1:
Кассу приобрели и поставили на учет в налоговой и подключили к ОФД 15 августа. Первый пробный чек на 1 рубль пробили 25 августа еще в точке приобретения кассы.Но в своей точке продаж кассу установили только 4 сентября, так как посчитали, необязательным приминение кассы по причине отсрочки обязательного примения онлайн-кассы до 01.07.19. При этом, деятельность начали осуществлять и вести расчеты с покупателем с 1 августа. С 4 августа вели расчеты через эквайринг, но чеки с кассы не выдавали за ее отсутствием.Как теперь устранить данную ошибку? И нужно ли ее устранять? Ведь я имею право не применять кассу до июля 19? Или: если расчеты по кассе начали передавать, то в таком случае, я уже не имею права вести расчеты без применения онлайн-кассы?
Ситуация 2: начали применять кассу с ошибками. Оплату покупатель осуществляет электронными. Чек ошибочно пробивается наличными. Такие ошибки совершаются практически ежедневно. Ситуация может быть и обратной: оплата наличными, чек -электронными.Обнаруживаю уже после закрытия смены.Фискальные признаки неверных чеков установить невозможно. Какие действия я должна произвести?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 18 сентября, 09:37
Добрый день!

По ситуации 1: в случае, если вы имеете право на отсрочку в применении ККТ до 01.07.2019, то до этой даты для вас действует добровольный период применения ККТ, что означает добровольное принятие вами решения о применении\не применении ККТ для тех или иных операций. Начало передачи фискальных данных не обязывает вас к продолжению использования ККТ.

По ситуации 2: согласно 54-ФЗ и письма ФНС № ЕД-4-20/15240@ вы обязаны исправить данную ошибку, оформив чек возврата прихода для неправильной операции и чек прихода с правильными данными (не очень понятно, почему невозможно установить фискальные признаки неверных чеков?), а также направить в налоговую заявление о нарушении порядка применения ККТ с указанием реквизитов ошибочных и исправляющих чеков (дата-время, номер кассового чека, фискальный признак).
Ответить Ответить
Добрый день . Подскажите пожалуйста налог ЕНВД кассир пробил на кассе Атол 90ф неправильно сумму в чеке .Сумма очень завышена пробовали пробить ,чек коррекции но не получается .Как нам не обновляемую сумму изменить .
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 18 сентября, 09:37
Добрый день!

В вашем случае достаточно пробить чек с признаком «возврат прихода» с суммой, равной превышению пробитой суммы над реальной.
Ответить Ответить
Добрый день!!!!
Возврат прихода можно пробить если касса была закрыта с гашением?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 21 сентября, 08:55
Уточните, пожалуйста, что означает "закрыта с гашением"?
Ответить Ответить
Добрый день, кассир пробила чек на 120 000 рублей (не верно), потом пробила сразу же на 12 000(верно), закрыла смену и сообщила об ошибке только через два дня, можно ли сделать возврат прихода днем обнаружения ошибки и если по кассе в это день не принимали денежные средства в размере 120 000 рублей???
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 21 сентября, 08:55
Добрый день!

Для исправления ситуации следует сформировать чек с признаком «возврат прихода» на сумму 120 000 руб. датой обнаружения ошибки. Также необходимо составить акт на неправильно пробитый чек с указанием его реквизитов и реквизитов «возвратного» чека.

Обращаем ваше внимание, что 54-ФЗ не устанавливает временных ограничений к формированию чеков возвратов или особого порядка их формирования.
Ответить Ответить
Здравствуйте!
Турфирма, пока (до 2019-го) выбиваем чеки только при получении оплаты по безналу на расчетный счет от физлиц.
В нашей кассе не было формы оплаты Электронно (оказалось, надо было для ее появления активировать внешний терминал), поэтому ошибочно выбирали форму оплаты "Иная форма оплаты". В бумажном чеке так она и появлялась, а вот в чеках в ОФД появлялся "Обмен" или "Обмен" и "Кредит" (если оплата шла частями).
Сейчас нужно, конечно, эти чеки скорректировать и выбить новые, электронно.
Касса (Дримкас Ф) работает в формате 1.05.
Нужно на них чеки коррекции выбивать или простые чеки с обратным признаком расчета?
С чеками есть еще одна проблема. Номенклатура заводится в личном кабинете Дримкас, все позиции с типом Услуга. Но в чеках касса выбивает не Услугу, а Товар.
В поддержке говорят, что это из-за того, что мы при регистрации в ФНС не поставили галочку "Касса только для оплаты услуг" (и теперь надо кассу перерегистрировать). Мы не ставили, ведь по доп. ОКВЭД мы можем и товары продавать. Кто прав здесь?
Если мы перерегистрируем кассу, сможем ли выбить после этого чеки коррекции для тех чеков, что были созданы до перерегистрации? Спасибо.

Кассир поневоле, Иван
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 21 сентября, 08:58
Добрый день!

В версии формата ФД 1.05 для исправления ситуации следует сформировать чеки с обратным признаком расчета и после этого сформировать чеки с правильным формой оплаты (с доп. указанием в чеках в реквизите «Дополнительный реквизит чека» фискального признака исправляемого чека). Кроме того нужно направить в налоговую заявление о нарушении порядка применения ККТ, указав в нем реквизиты «неправильных» и исправляющих чеков.

В части "Касса только для оплаты услуг" – правда на вашей стороне, т.к. данный признак должен указываться для касс, печатающих бланки строкой отчетности и применяемых исключительно при продаже услуг (в вашем случае установка такого признака допустима, но не обязательна).

Формирование исправленных чеков вполне возможно как после перерегистрации кассы, так и в принципе на любой другой кассе (зарегистрированной на ваше юридическое лицо или ИП).
Ответить Ответить
Благодарю за ответ.

Касательно пункта "Касса только для оплаты услуг" - ведь у нас нет никакой автоматизированной системы БСО. Разве можем мы в этом случае ставить галку?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 25 сентября, 14:53
Согласно ст.1.1 54-ФЗ: «автоматизированная система для бланков строгой отчетности - контрольно-кассовая техника, используемая для формирования в электронной форме бланков строгой отчетности, а также их печати на бумажных носителях;».

Исходя из этого определения любая контрольно-кассовая техника, предназначенная (в том числе) для печати бланков строгой отчетности, подходит под понятие «автоматизированной системы БСО»
Ответить Ответить
Добрый день. Подскажите, можно ли удалить чек коррекции.? Я неверно его провела, нужно было делать возврат.
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 24 сентября, 15:58
Добрый день!

Чек коррекции (как и любой другой чек) удалить нельзя, но его можно старнировать (обнулить), сформировав второй чек коррекции с зеркальным признаком расчета (если был сформирован чек коррекции с признаком «возврат прихода», то следует сформировать чек коррекции с признаком «приход»).
Ответить Ответить
Добрый день! Клиент по терминалу оплатил нам 300 тыс. руб., вместо 260 тыс. руб. , чек по ККТ и теминалу мы выбили на 300 тыс. руб. Затем сделали возврат по терминалу 40 тыс. руб. По ККТ мы провели неверную операцию "ПРИХОД" вместо "ВОЗВРАТ ПРИХОДА" в сумме 40 тыс. руб. В результате данных операций в Z отчете задвоилась сумма прихода. Ошибку обнаружили на следующий день. Смену кассир закрыла. Подскажите, пожалуйста, как правильно нам исправить ошибку.
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 25 сентября, 14:52
Добрый день!

Нужно сформировать чек с признаком «возврат прихода» на сумму 80 тыс.руб. и дополнительно оформить акт с описанием ситуации. Дополнительно обращаю ваше внимание, что превышение суммы операций по ККТ над реальной суммой не является нарушением 54-ФЗ и не влечет применения каких-либо санкций со стороны налогового органа. Для владельца ККТ такая ситуация грозит лишь увеличением налоговой базы.
Ответить Ответить
Добрый день. 1с УПП, менеджер по ошибке сделал ПКО на 12 млн, вместо 12 тысяч, в ПКО нажал кнопку "чек", данные ушли в ОФД, когда выяснили смена уже закрыта, сделали РКО но при нажатии на кнопку "чек" выходит сообщение "в ккт нет денег для выплаты". Как исправить ошибку?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 25 сентября, 14:53
Добрый день!

К сожалению, мы не знакомы с интерфейсом 1С УПП. Вместе с тем, обращаю ваше внимание, что то внесение в контрольно-кассовую технику (ККТ) денежных средств для размена (сдачи) и выемка средств из ККТ не влечет за собой формирования фискальных документов и их передачи в ОФД. Данные операции отражаются исключительно в вашем внутреннем программном обеспечении и решаются без отправки каких-либо корректирующих фискальных документов в налоговые органы.
Ответить Ответить
Здравствуйте. Вопрос: вчера покупатель оплатил по терминалу 18606руб (сумма верная). А кассир ошиблась и пробила чек ккм на 18466руб. Недопробита сумма 140руб. Бухгалтер обнаружил ошибку сегодня при проверке кассовых отчетов. Каковы наши действия по устранению данной ошибки?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 1 октября, 07:45
Добрый день!

Для формата фискальных данных 1.0 и 1.05 нужно сформировать на кассе (ККТ) чек коррекции с типом Приход на сумму 140 руб. с указанием предмета оплаты. Помимо этого нужно направить в налоговую инспекцию по месту регистрации кассы заявление о неприменении ККТ с указанием даты (+времени по возможности), предмета расчета и суммы расчета, а также реквизитов чека коррекции.
Ответить Ответить
Добрый день. ООО на УСН занимается закупкой металлолома. Работаем на онлайн кассе Атолл 90ф. ФФД 1.05. По незнанию, пробивали чеки по признаку приход. Как узнали, что надо было расход делать, обратились в налоговую, там нам посоветовали сделать чеки коррекции. У меня вопрос, если мы сделаем чеки коррекции прихода, этого будет достаточно? В них же не будет указанно, что приход изменен на расход???
И еще вопрос: где в чеке коррекции указывать ФП некорректного чека? Ведь, когда пробивается чек коррекции, там запрашивается самостоятельно он делается или по предписанию, дата и номер некорректного чека, и всё! А как же указать этот ФП? Заранее благодарю.
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 1 октября, 07:51
Добрый день!

Нужно сделать чеки с признаком «возврат прихода» и после этого сформировать чеки коррекции с признаком «Расход». Помимо этого нужно направить в налоговую инспекцию по месту регистрации кассы заявление о нарушении порядка применения ККТ с указанием даты (+ времени по возможности), предмета расчета и суммы расчета ФП некорректного чека, чека возврата и чека коррекции.
Скорее всего, программное обеспечение вашей кассы еще не обновлено и не позволит указать в чеках на возврат и в чеке коррекции ФП некорректного чека.
Ответить Ответить
Здравствуйте! В течение которого времени можно получить ответ на свой вопрос?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 26 сентября, 11:32
Виталий, добрый день!
На ваши вопросы стараемся дать ответ в течение 1-3 рабочих дней.
Ответить Ответить
Лидия, спасибо большое. Я просто уже потерял надежду)) Можно лишние комментарии, тогда затереть, просто кнопочки "удалить" не вижу)
Ответить Ответить
Добрый день! Ошибочно пробит чек с подарочным сертификатом за наличный расчет (при обучении продавца-кассира). Возврат прихода оформлен не корректно: сумма возврата в строке ИТОГО: 0,00 руб. Обнаружилось через несколько дней. При попытке сделать чек коррекции, чек нигде не отображается, просто висит в списке чеков коррекции ККМ. Нужно ли было делать чек коррекции расхода? и как убедиться, что он проведен?
Ответить Ответить
Добрый день!
уточните, пожалуйста, какой признак расчета указан в чеке коррекции и что значит "чек висит в списке чеков", где этот список расположен?
Ответить Ответить
Добрый день, на кассе не сформировались чеки на возврат. Как исправить ситуацию? Существует чек коррекции с признаком "Возврат прихода", а в каких случаях он применяется?
Ответить Ответить
Добрый день!
На сегодняшний день ситуация такая: для ККТ, которая формирует данные по формату версии 1.0 и 1.05, можно сформировать чек коррекции лишь с признаком расчета Приход и Расход. Признак расчета Возврат прихода можно будет указывать на ККТ, работающей по формату 1.1 (в ситуации подобной вашей, когда возврат средств покупателю осуществили, а ККТ не применили).
Поэтому, вам сейчас нужно сформировать обычный чек (не чек коррекции) с признаком Возврат прихода. Составить акт, в котором указать, что произошла подобная ситуация и сформирован чек, а также написать заявление в налоговую.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Доброго дня! Вместо чека "возврат прихода" для исправления ранее ошибочно пробитого чека, сделали "чек коррекции" с признаком приход. Как исправить ситуацию? Сделать возврат прихода на чек коррекции?
Ответить Ответить
Елена, добрый день!
Конечно, логично было бы сделать "обратный" чек коррекции (Возврат прихода), но согласно п. 30 Приложения №2 к приказу ММВ-7-20/229@ для версии формата данных 1.0 и 1.05, Признак расчета у чека коррекции может быть только Приход или Расход.
Поэтому сначала нужно исправить ошибку: сделать обычный чек с признаком расчета Возврат прихода, указав в Дополнительном реквизите чека ФПД ошибочного чека коррекции. И подстрахуйтесь, составив акт с описанием ситуации.
Не забудьте сделать правильный чек на возврат прихода.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
Здравствуйте. Подскажите, как все исправить!!! Кассир по онлай кассе пробил неверный чек безнал. Далее делает исправления: чек возврата НАЛИЧ. и верный чек БЕЗНАЛ. Прошло 2 месяца , обнаружили ошибку. Как исправить? Если возврат прихода налич. провести в 1С будет минус по кассе.
Ответить Ответить
Татьяна, добрый день!
давайте попробую восстановить картину по вашему описанию.
1. Кассир на ККТ выбил чек на Приход. Но по ошибке указал, что оплата произведена не наличными, а безналичным способом.
2. Чтобы исправить ситуацию, кассир сформировал один чек на Возврат прихода безналичным способом. И еще один чек на Возврат прихода наличными.
Все верно?
Если да, то у вас сейчас уже должен быть минус по кассе. Так как на один приход было два возврата. Нужно выровнять ситуацию: сделать чек на Приход наличными.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
А чек коррекции на возврат прихода делается? Чек коррекции он как бы обнуляет неправильные действия, так?
Ответить Ответить
Татьяна, пока все работает не так: для версии формата данных 1.0 и 1.05, чек коррекции может быть только Приход или Расход, кроме того для данных версий чек коррекции применяется только в случае, если не применили кассу. А для исправления ошибок рекомендуется использовать обычные "обратные" чеки, т.е. обнулить можно именно так.
Ответить Ответить
Добрый день, в августе ошибочно пробили чек на кассовом аппарате ЮЛ, которое не имело лицензию на продажу алкогольной продукции. В чеке указана алкогольная позиция. Как можно исправить подобную ситуацию?
Ответить Ответить
Валерия, добрый день!
Здесь больше проблем возникает с точки зрения 171-ФЗ, а не 54-ФЗ.
Рекомендую обратиться за консультацией в сервис, с помощью которого отправляете сведения в Росалкогольрегулирование. Предварительно проверьте, ушли ли сведения о продаже в ЕГАИС (для этого зайдите в личный кабинет на портале ЕГАИС, зайдите в Журнал учёта продаж, откройте нужный день и проверьте есть ли там запись с этой алкогольной продукцией), исходя из этого нужно будет искать способы решения ситуации.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
в ЕГАИС ничего не ушло, тк ЮЛ даже не подключено к этому сервису в связи с отсутствием лицензии. В то время когда тестировали кассовый аппарат, сотрудник пробил чек не обратив внимание на ЮЛ в чеке и выдал чек гостю.
Ответить Ответить
верно ли будет сделать возврат прихода?
Ответить Ответить
Добрый день!
на мой взгляд, можно сделать возврат прихода. Составьте объяснительную записку или акт на случай, если возникнут вопросы от контролирующих органов.
Ответить Ответить
Добрый день!
В результате технической ошибки и недосмотра сотрудников больше месяца чеки пробивались с видом оплаты "В кредит" вместо "Наличными", при этом деньги покупателями давались налом, в офд чеки регистрировались с нулевой суммой, но с верной суммой в графе "В кредит". Как нам правильно исправить такую ситуацию? Чеков порядка 400, каждый исправить практически невозможно... Заранее спасибо за ответ!
Ответить Ответить
Алексей, добрый день!
я могу лишь рекомендовать делать, как описано в методических рекомендациях: исправлять ошибки в чеках чеками на возврат. Как это правильно сделать, рассказано в статье.
Обратитесь в вашу инспекцию, возможно, вам предложат еще какое-нибудь решение.
Ответить Ответить
Добрый день! Подскажите пожалуйста, фирма УСН доходы (производство мебели) чеки пробивались на Авансы а по некоторым договорам Авансы оплачивались до 01 июля 2018г, а сейчас должна произойти отгрузка товара, нужно ли пробивать чек и как пробивать чек на отгрузку товара?
Ответить Ответить
Алла, добрый день!
да, второй чек при отгрузке товара выбивать нужно, но после 1 июля 2019 года.
Согласно ст.4 Закона 192-ФЗ от 03.07.2018 "ЮЛ и ИП ... при осуществлении зачета и возврата предварительной оплаты и (или) авансов ... вправе не применять контрольно-кассовую технику и не выдавать (направлять) бланки строгой отчетности до 1 июля 2019 года."
Т.е. вы имеете полное право не формировать чек при зачете аванса до указанной даты, а после - чек нужен.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
А так как мы уже решили применять контрольно-кассовую технику и пробивали авансы по договору, то тогда что я должна указать в чеке при отгрузке товара? Предположим этими авансами прошла полностью оплата договора и если я в чеке при отгрузке товара укажу опять сумму договора то в налоговую скорее всего пойдет за двоение или я ошибаюсь? Должна ли я указать сумму договора или поставить ноль и прописать "Отгрузка товара по договору..."?
Ответить Ответить
Во втором чеке нужно указать:
Признак предмета расчета: Полный расчет;
А в способе оплаты не указывать ни наличные, ни электронные, а Зачет аванса и указать сумму полученного ранее аванса.
Ответить Ответить
Если я правильно поняла, то я суммирую ранее поступившие авансы и эту сумму указываю в Зачете аванса?
У нас есть еще один момент у другой компании тоже по УСН (производство мебели) онлайн касса АТОЛ и по версии ФФД нет такой возможности выбрать Полный расчет и указать что ранее были произведены авансы, но мы должны пробить чек на отгрузку
Ответить Ответить
1. По первому вопросу - да, все верно поняли.
2. По второму - вот именно поэтому и есть отсрочка по формированию чека на зачет аванса. Кассы, работающие по версии формата данных 1.0 не "умеют" поддерживать корректную работу с авансовыми платежами.
Еще раз попытаюсь донести свою мысль:) Вы не обязаны до 1 июля 2019 года формировать чек при отгрузке товара. Вас за это никто не накажет.
3. Если все-таки очень хотите его сформировать, то можно воспользоваться рекомендациями, данными в Письме Минфина РФ от 10.07.2017 N 03-01-15/43690:
"в случае если при получении предоплаты объем и список товаров, работ, услуг невозможно определить в момент оплаты, на кассовом чеке (бланке строгой отчетности) указываются аванс и фактически полученные денежные средства. При конечном расчете с учетом ранее предоставленного аванса на кассовом чеке указываются обязательные реквизиты, предусмотренные статьей 4.7 Федерального закона N 54-ФЗ, а в сумме оплаты наличными и (или) электронными средствами платежа за реализуемые товары, работы, услуги указываются фактически полученные денежные средства без привязки к конкретным товарным позициям, при этом сумма ранее полученного аванса не отражается."
Ответить Ответить
Спасибо большое.
Ответить Ответить
Подскажи еще, на отгрузку товара мы выбираем приход или расход?
Ответить Ответить
Приход
Ответить Ответить
Здравствуйте!
В чеке возврат прихода при исправлении ошибки указанного способа оплаты не были введены данные ошибочного чека на приход. Чем нам это грозит?
Спасибо.
Ответить Ответить
Добрый день!
Фискальный признак ошибочного чека рекомендуется указывать в "Дополнительном реквизите чека", а этот реквизит носит самую низкую обязательность, т.е. согласно приложению №2 к приказу ММВ-7-20/229@ он может не включаться в состав чека.
На мой взгляд, санкций быть не должно. Но для большего спокойствия, вы можете уточнить в инспекции.
Ответить Ответить
Здравствуйте, был ошибочно пробит чек с НДС 18%, Хотя я ип на усн доход.
Затем был сделан возврат прихода, но он пробился в ндс 0%.
Что мне сейчас предпринять?
Ответить Ответить
Добрый день!
если следовать методическим рекомендациям по исправлению ошибок в чеках, то нужно сформировать "обратный" чек, аналогичный ошибочному чеку, кроме того рекомендуется указать его фискальный признак в дополнительном реквизите чека.
Ответить Ответить
Добрый день, пробили неверную сумму в "возврате прихода" (вместо 500 рублей, указали 1000 руб). Подскажите как исправить ситуацию.
Ответить Ответить
Спасибо за ваше мнение!

Другие новости продукта ОФД

  • 26
    сентября

    Участвуйте в конкурсе видеороликов «Я бизнесмен»

    Компания СКБ Контур в шестой раз проводит конкурс для предпринимателей «Я бизнесмен». Призовой фонд составляет 1 000 000 ₽. Каждый участник получит гарантированное вознаграждение, сможет заявить о своем бизнесе в интернете, а еще выиграть приз от Контур.ОФД.

  • 21
    сентября

    Ответы на вопросы вебинара по онлайн-кассам

    4 сентября команда Контур.ОФД провела вебинар «Все об онлайн-кассах. Как избежать штрафов и не разориться». В Контур.Журнале вы найдете ответы на вопросы, которые поступали от слушателей во время вебинара.

  • 13
    сентября

    Все об онлайн-кассах в прямом эфире

    Если вы не знаете, какую модель кассы выбрать и как ее установить, присоединяйтесь к вебинару 28 сентября. За полтора часа мы разберем, чем отличаются разные кассы, кому и когда надо их регистрировать, чтобы избежать штрафов.

Вы всё ещё думаете? Просто попробуйте.