Ошибка в чеке: делать возврат или коррекцию

24 августа
ФНС разъяснила, как действовать, если пользователь ККТ не применил кассу или применил ее, но с ошибкой. Узнайте, когда вам необходим чек коррекции, а когда можно исправить ошибку чеком на возврат. Все зависит от версии от формата фискальных данных (ФФД), по которому касса формирует чеки (1.0, 1.05 или 1.1).

Общий порядок действий

  1. Узнайте, какой ФФД применяется на вашей кассе. Для этого в личном кабинете ОФД перейдите в раздел «Кассы» и нажмите на ссылку «Список касс в xls». Откроется таблица с данными ККТ: в столбце «ФФД» указана версия формата, по которому касса формирует документы.
  2. Если при расчете вы не применили ККТ — сформируйте чек коррекции (формат ФФД не важен).
  3. Если в чеке есть ошибка:
    • для ФФД 1.0 и 1.05 — сделайте простой чек, но с «обратным» признаком расчета (согласно методическим рекомендациям ФНС). Т.е. при исправлении чека на «Приход» нужно сделать чек «Возврат прихода» и т.д. Это исключение продлится, пока не начнет действовать ФФД 1.1 — тогда для касс с ФФД 1.0 и 1.05 также нужно будет формировать чек коррекции.
    • для ФФД 1.1 — исправьте ошибочный чек чеком коррекции.

Чек коррекции позволяет избежать штрафа за неприменение ККТ или применение ККТ с ошибками. Обратите внимание, что формировать чек коррекции разрешается на любой кассе, а не обязательно на той, где был совершен некорректный расчет или которая не была применена.

А теперь разберем подробнее алгоритмы действий в той или иной ситуации.

При расчете не применили кассу — делаем чек коррекции

Версия ФФД 1.0 или 1.05

В этом случае вам следует поступить так:

  1. Составьте акт в произвольной форме, где перечислите каждый расчет, произведенный без ККТ, там же надо указать дату, наименование товара, его цену, количество и стоимость, а также причину, по которой касса не была применена. Присвойте акту номер и дату.
  2. Сформируйте чек коррекции:
    • укажите признак расчета «Приход», если кассу не применили при приеме денежных средств, или «Расход», если кассу не применили во время выплаты средств (например, при приеме металлолома);
    • укажите основание для коррекции:
      • «самостоятельная операция», если ошибку обнаружили сами, или «по предписанию», если ошибку раньше вас обнаружила ФНС и обязала ее исправить;
      • номер документа-основания для коррекции (то есть номер акта или предписания ФНС);
      • дату документа-основания для коррекции.
  3. Сообщите в свою инспекцию о неприменении ККТ и о формировании чека коррекции. Предполагается, что подать соответствующее заявление можно будет в личном кабинете юрлица (ИП) на nalog.ru. Пока такой возможности нет, можно сообщить любым доступным вам способом (на бумаге, лично, передать заявление, подписанное квалифицированной электронной подписью через вашу систему отчетности и т.д.).

Версия ФФД 1.1

В этой ситуации сформируйте чек коррекции, где укажите:

  • признак расчета «Приход», если кассу не применили при приеме денежных средств, или «Расход», если кассу не применили во время выплаты средств (например, при приеме металлолома);
  • основание для коррекции:
    • «самостоятельная операция», если ошибку обнаружили сами, или «по предписанию», если ошибку раньше вас обнаружила ФНС и обязала ее исправить;
    • номер предписания ФНС;
    • дату совершения нарушения.
  • наименование товара, работы, услуги, адрес расчета и другие реквизиты в соответствии с приказом ФНС России от 09.04.2018 № ММВ-7-20/207@.

При этом каждая корректируемая сумма расчета должна отражаться в чеке коррекции отдельной строкой.

В чеке есть ошибка

Версия ФФД 1.0 и 1.05

К примеру, был сформирован чек, где неверно указан НДС. Ваши действия следующие:

  1. Сформируйте чек «Возврат прихода», идентичный ошибочному. В чеке рекомендуется указать фискальный признак некорректного документа, заполнив «Дополнительный реквизит чека». Способ оплаты рекомендуется выбрать «Встречным представлением» — это значит, что при возврате деньги клиенту не возвращали.
  2. Сформируйте корректный кассовый чек с признаком расчета «Приход». В чеке рекомендуется указать фискальный признак некорректного документа, заполнив «Дополнительный реквизит чека». Это нужно, чтобы связать воедино все чеки, сформированные для исправления ошибки. Способ оплаты рекомендуется указать «Встречным представлением» — это значит, что при исправлении ошибки деньги от клиента не получали.

Версия ФФД 1.1

Кассир должен совершить следующие действия:

  1. Сформируйте чек коррекции «Возврат прихода», идентичный ошибочному. В чеке рекомендуется указать фискальный признак некорректного документа, заполнив «Дополнительный реквизит чека».
  2. Сделайте правильный чек коррекции на «Приход» и в нем также укажите фискальный признак некорректного документа. Это нужно, чтобы связать воедино все чеки, сформированные для исправления ошибки.

Для справки: нормативная база

Понятие «чек коррекции» описывают четыре документа:

  • Закон 54-ФЗ — регламентирует, когда нужно применять чек коррекции;
  • Приказ ФНС ММВ-7-20/229@ — специальный документ, который содержит информацию о реквизитах чека коррекции;
  • КоАП РФ (примечание к ст. 14.5) — закрепляет за пользователем ККТ право избежать штрафа с помощью чека коррекции;
  • Письмо ФНС России от 06.08.2018 № ЕД-4-20/15240 «Об особенностях формирования кассового чека коррекции» — методические рекомендации, которые описывают, в каких случаях нужно формировать чек коррекции, а в каких — обычный чек. Как соответствовать требованиям, указанным в Письме ФНС, читайте выше — в пошаговых алгоритмах.

Закажите фискальный накопитель в зависимости от вида бизнеса

267 комментариев Написать свой
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста,а в чеке коррекции должно ли быть указание на форму оплаты наличными или электронными или просто "коррекция прихода" и "коррекция расхода"?
Для формирования чека коррекции при ошибке в указании формы оплаты, обнаруженной через несколько месяцев.
Сначала формируем чек возврат прихода на лишнюю сумму, далее чек коррекции
Ответить Ответить
Добрый день!
Чек коррекции используют тогда, когда в момент расчета не была применена ККТ - деньги взяли, а чек не сформировали. Например, не было электричества, но торговля не останавливалась или при оплате картой на POS-терминале операцию провели, а на кассе чек не выбили.
Ошибки кассира исправляются чеками возврата. Указание неверного способа оплаты – это типичная ошибка, которую можно исправить возвратом. Если сложилась подобная ситуация, то сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода», а потом сформировать «правильный» чек с признаком «приход».
Обратите внимание, чтобы избежать вопросов со стороны налоговых органов: в чеке на возврат прихода нужно заполнить "Дополнительный реквизит чека" - в нем нужно указать фискальный признак первоначального чека с ошибкой (ФПД). Без наличия указанной привязки ФНС может потребовать заявления покупателя о возврате денежных средств. При отсутствии заявления от покупателя или без указанной привязки в кассовом чеке пользователь может быть привлечен к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.1 КоАП РФ за неправильное оприходование денежных средств.
Ответить Ответить
Добрый день! Разъясните еще такой момент. В течение нескольких дней производилось пробитие чеков с типом оплаты "НАЛИЧНЫЕ", в то время как основная их часть проходила по безналу (ККТ АТОЛ-90Ф). Как правильно поступить в данном случае? Оформлять возврат прихода? Но насколько нам известно, возврат формируется в текущей открытой смене и сумма возврата не может превышать текущей выручки по кассе, а необходимо "вернуть" суммы, гораздо превышающие эти показатели (в некоторые дни был исключительно эквайринг). И в дальнейшем, если нам все-таки необходимо их отразить, надо ли применять чек коррекции прихода с отнесением средств на тип оплаты "ЭЛЕКТРОННЫЕ"?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 1 октября, 07:47
Добрый день!

Нужно оформить чек с признаком «Возврат прихода» с суммой оплаты «Наличные» и затем оформить чек с «прихода» с суммой оплаты «Электронно».

Для обхода проблемы с сообщением на кассе «недостаточно денег в кассе» перед проведением операции произведите техническое внесение денег в ККТ. Данная операция не является фискальной и никак не отразится в фискальных документах, отправляемых в налоговый орган. Помимо этого нужно направить в налоговую инспекцию по месту регистрации кассы заявление о нарушении порядка применения ККТ с указанием даты (+времени по возможности), предмета расчета и суммы расчета ФП некорректного чека, чека возврата и чека коррекции.

Для Атол 90Ф:
!!! Операция внесения денег в кассу осуществляются при закрытом чеке
1. Ввести сумму, вносимую в кассу
2. Нажать клавишу « + ».
Ответить Ответить
Доброго дня!
Если кассир пробил в чеке сумму большую, чем была им получена на самом деле, и это произошло в предшествующей смене, то каким образом можно выправить ситуацию, не нарушив при этом закон. Сформировать чек коррекции не представляется возможным, поскольку он пробивается только при излишке денежных средств в кассе, а не при недостаче. Или же правильно оформить "возврат прихода", но если сумма к возврату будет превышать фактический остаток по кассе, то данную операцию будет выполнить невозможно. Подскажите решение вопроса, пожалуйста.
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 1 октября, 07:49
Добрый день!

Нужно сформировать чек с признаком «возврат прихода» на сумму расхождения и дополнительно оформить акт с описанием ситуации. Обращаю ваше внимание, что превышение суммы операций по ККТ над реальной суммой не является нарушением 54 ФЗ и не влечет применения каких-либо санкций со стороны налогового органа. Для владельца ККТ такая ситуация грозит лишь увеличением налоговой базы.

Для обхода проблемы с сообщением на кассе «недостаточно денег в кассе» перед проведением операции произведите техническое внесение денег в ККТ.

Для Атол 90Ф:
!!! Операция внесения денег в кассу осуществляются при закрытом чеке
1. Ввести сумму, вносимую в кассу
2. Нажать клавишу « + ».
Ответить Ответить
Спасибо большое!
Ответить Ответить
Здравствуйте ! Скажите пожалуйста, если кассир три месяца пробивал чеки на возврат подотчетных сумм, это исправить возвратом прихода ?
Ответить Ответить
Добрый день!
на мой взгляд, можно сделать чек коррекции, потому что ККТ применялась в ситуации, когда вообще не должна была применяться (обязательно составить акт и сообщить об этом факте в ФНС).
Ответить Ответить
Доброе утро! Скажите пожалуйста как быть, был приход на 1 руб. наличными а возврат 1 руб. прошло электронными. Обнаружили это через пол года. Делать чек возврата или чек коррекции? И если чек возврата как быть с заявлением на возврат? это сумма которую кассир просто пробовал (грубо говоря учился пользоваться кассой)
Заранее спасибо.
Ответить Ответить
Добрый день!
сумма, конечно, очень незначительная:) Но если действовать согласно рекомендациям ФНС сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода», а потом сформировать «правильный» чек с признаком «приход».
Если нет возможности получить заявление на возврат, то в чеке на возврат прихода нужно заполнить "Дополнительный реквизит чека" (тег 1192) - рекомендуется в нем указывать фискальный признак первоначального чека с ошибкой.
Ответить Ответить
Добрый день!Подскажите пожалуйста, вот такая ситуация, продавец пробил неправильно чек, покупка была совершена по терминалу, а чек пробили наличными. Проблема обнаружена после закрытия смены, на следующий день старший продавец стала заполнять документы, обнаружила ошибку..Нужно ли нам пробить чек коррекции ,что б уровнять кассу, и как его пробить наличными или электронными, и как это отразить в кассовой книге.
Ответить Ответить
Добрый день!
Пока подобные ошибки исправляются не чеком коррекции, а возвратом. Т.е. сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода» и указав способо оплаты "наличные", а потом сформировать «правильный» чек с признаком «приход» и способ оплаты -"электронные".
В чеке на возврат прихода нужно заполнить "Дополнительный реквизит чека" и в нем указать фискальный признак первоначального чека с ошибкой. Без наличия указанной привязки налоговая может потребовать предъявить заявление покупателя о возврате денежных средств.
Ответить Ответить
Здравствуйте! На нашем кассовом аппарате не предлагается ввести данные "Дополнительный реквизит чека". Просто возврат, сумма и закрытие чека. Что подскажете по этому поводу?
Ответить Ответить
Добрый день!
Согласно приложению № 2 к Приказу ФНС ММВ-7-20/229@ Дополнительный реквизит чека (тег 1192) носит обязательность «7» - это означает, что данный реквизит может не включаться в состав чека. Т.е. если кассовое ПО не предоставляет возможности заполнить данный реквизит, то его отсутствие в чеке не является нарушением.
Ответить Ответить
Добрый день.
После смены прошивки кассового аппарта в нём сменились номера вариантов оплат, и два дня продажи с оплатой по карте попадали вместо варианта оплаты "Электронными" в вариант оплаты "Последующая оплата (Кредит)". Как правильно поступить в данной ситуации? Чеков за эти дни было пробито много, сделать возвраты по каждому чеку в отдельности практически нереально.
Ответить Ответить
Добрый день!
по текущим рекомендациям ФНС все-таки правильно делать возврат прихода (в предыдущем ответе написано, как это сделать). Проконсультируйтесь со своим налоговым инспектором, возможно он предложит способ выйти из сложившейся ситуации.
Ответить Ответить
Добрый день/
Подскажите, пожалуйста, как можно исправить следующую ошибку. Кассир провел оплату по карте на сумму больше чем нужно. Случайно, не заметил ни он ни клиент. Деньги у клиента с карты списались. Но по ККМ прошла правильная сумма (меньше чем списана с карты). Бухгалтер заметил ошибку уже на следующий день, смена закрыта. Как поступить в данной ситуации? Нужно пробить чек коррекции или сделать возврат прихода и потом пробить правильный чек?
Ответить Ответить
Добрый день!
если я вас правильно поняла, то в чеке на ККТ сумма указана верно, списали больше именно с карты покупателя через терминал эквайринга?
В этом случае нужно сделать возврат средств на карту, делается это не на ККТ ,а на терминале эквайринга.
Ответить Ответить
Да, вы все верно поняли. По терминалу прошла сумма больше чем по ккт (ошибочно). По ККТ проведена верная сумма. Но, можем ли мы без заявления клиента оформить возврат денег на карту? И даже если оформим возврат, в день когда прошла оплата мы ведь должны были пробить всю сумму по ККТ, а потом через уже оформлять возврат и по терминалу и по ККТ? Или ошибаюсь?
Ответить Ответить
При возврате средств на карту за товар или услугу нужно соблюдать требования двух регуляторов - налоговой и ЦБ. В налоговую ушла корректная информация, на мой взгляд ничего изменять на кассе не нужно. Теперь нужно вернуть клиенту на карту излишне удержанную сумму, как это сделать правильно с точки зрения ЦБ, лучше уточнить у профильных экспертов.
Ответить Ответить
Добрый день!
В тестовом режиме пробили чек прихода, а возврат прихода ошибочно сделали дважды. Ошибка обнаружена на следующий день. Каковы наши действия? Чек коррекции или пробить приход текущей датой?
Ответить Ответить
Добрый день!
если я правильно поняла, то вы формировали чеки на ККТ, которая в этот момент была в тестовом режиме? Если так, то ничего исправлять не нужно. Когда касса используется в таком режиме, чеки в ФН не записываются и в ФНС не отправляются. Обычно на чеках, сформированных на такой ККТ, написано: "чек не действителен" или "учебный режим", проверьте есть ли подобные надписи на чеках.
Ответить Ответить
К сожалению чек "ушел" в ФНС
Ответить Ответить
все три чека отправлены в ФНС?
Ответить Ответить
Да, все верно, все три ушли в ФНС
Ответить Ответить
По сути у вас сейчас по данным ККТ недостача. Недостача - не является нарушением, и не свидетельствует о неприменении ККТ и не является поводом для штрафа. В этой ситуации нужно сделать "обратный" чек , т.е. чек с типом приход. Для перестраховки чеке заполните "Дополнительный реквизит чека" и в нем указать фискальный признак первоначального чека с ошибкой.
Ответить Ответить
Добрый день!
Купили новый кассовый аппарат . Так получается -работа и обучение одновременно. Ошибочно пробили чек "Возврат прихода" вместо обычного "Приход" , Обнаружили через 3 дня. Подскажите пожалуйста -как можно исправить ситуацию!?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 13 июля, 06:51
Добрый день!

Нужно сформировать чек на приход и написать в инспекцию заявление о нарушении порядка применения ККТ, указав в заявлении реквизиты неправильного чека и чека прихода, которым была исправлена ситуация.
Ответить Ответить
Добрый день!
Ситуация следующая в январе был пробит товар в чеке указан Вино 130 руб а по системе егаис прошла Водка 0.5л и цена не соответствует минимальной как ошибка произошла не понятно можно сделать возврат товара или правильней чек коррекции.
Ответить Ответить
Добрый день!
Пожалуйста, уточните проблему.
Правильно ли мы понимаем, что продана водка (поскольку ЕГАИС зафиксировал эту продажу), а в чеке указано вино. К тому же кроме неверного названия в чеке указана и неверная цена (за водку вместо вина)?
Ответить Ответить
Добрый день. Подскажите пожалуйста, если я правильно Вас понял, то если есть заявление на возврат денег от покупателя, то я могу формировать просто чек на расход по расходному ордеру? Без возврата прихода и указания реквизитов чека на приход? Спасибо.
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 16 июля, 07:32
Добрый день!

В случае возврата денег покупателю оформляется чек с признаком «Возврат прихода» и расходно-кассовый ордер. При этом в чеке «возврата прихода» реквизиты первичного чека «прихода» не указываются.
Ответить Ответить
Добрый день!
Подскажите пожалуйста, возможно ли пробить чек коррекции для исправления чека с неверным способом оплаты (вместо электронными пробили наличными). Смена была закрыта, а в следующей смене программное обеспечение ККТ (Атол) не позволяет провести чек возврата.
Ответить Ответить
Добрый день!
на сегодняшний день, рекомендуется подобные ошибки исправлять именно чеком на возврат. Насколько я понимаю, программное обеспечение должно позволять делать возврат не в день покупки (т.к. по закону у покупателя есть право вернуть товар в течение 14 дней с момента покупки).
Ответить Ответить
Добрый день. У нас система налогообложения УСНО. По ошибке был пробит чек с ЕНВД. Ошибку заметили через 3 дня. Как исправить- пробить чек коррекции или возврат прихода?
Ответить Ответить
Добрый день!
по текущим рекомендациям чек коррекции делается, если ККТ не была применена. В вашем случае касса была применена, но с ошибкой - это повод для формирования чека с типом "возврат прихода".
Обычно ККТ фискализируют с той системой налогообложения, для которой она применяется. Если у вас не совмещение двух режимов (УСН и ЕНВД), а только УСН, то чтобы избежать в дальнейшем подобных ошибок, я бы порекомендовала обратиться в ЦТО, для изменения настроек кассы.
Ответить Ответить
Добрый день! Денежные средства за товар поступили от физ.лица на расчетный счет неделю назад, чек по кассе не пробили, а с 01.07.18 в таких случаях должны пробивать. Как сейчас правильно отразить в кассе данное поступление?
Ответить Ответить
Добрый день!
если средства поступили на счет после 1 июля 2018 года, то ККТ нужно применить. Это классическая ситуация для формирования чека коррекции, который нужно выбить, если касса не была применена.
Ответить Ответить
Спасибо. Будет ли штраф после пробитого чека коррекции или его как-то можно избежать?
Ответить Ответить
Правильно сформированный чек коррекции - это законный способ избежать штрафа. В статье описано, как это сделать.
Ответить Ответить
Добрый день! Ситуация следующая, стажер по ошибке пробил "возврат прихода", вместо "прихода". Вечером это заметил и пробил "приход" на эту сумму, тем самым аннулировав предыдущий возврат. Все платежи в этот день проходили по карте и на следующий день на р/сч зачислилась общая сумма выручки без учета возврата. В итоге, у нас сейчас приход по кассе меньше, чем поступило денег на р/сч. Ошибку заметили несколько месяцев спустя.Какие наши действия сейчас? Делать коррекцию или достаточно пробить еще один приход?
Ответить Ответить
Добрый день!
вы все правильно сделали, но не до конца довели. Т.е. на ККТ вы "в ноль" операцию вывели. А нужно еще один "приход" сделать. Тогда выравняется показатели по ККТ и на расчетном счете. На мой взгляд, это можно сделать чеком коррекции.
Ответить Ответить
Добрый день. У нас ЕНВД, поставили кассу и установили немного не тот драйвер(номера ставок НДС) различались, в результате чеки пробивались два дня с НДС. Мне нужно сделать возврат как Анатолием или все же придется заплатить НДС? Спасибо.
Ответить Ответить
добрый день!
на мой взгляд можно сделать возврат прихода, чтобы исправить ошибочные чеки, и затем сформировать чеки с типом "приход" уже без НДС.
Ответить Ответить
Добрый день! может подскажете как быть в такой ситуации:
из-за сбоя электропитания, ФР выдал чек 2 раза на одну и туже позицию, а в нашей программе фактически в наличии была одна и списалась одна. Как теперь выровнять суммы, убрать лишний чек из ФР?
Ответить Ответить
Добрый день!
уточните, пожалуйста, верно ли я поняла, что фактически в кассу внесено средств только за один товар, а по чекам получилось, что за два? Сколько чеков ушло в ОФД: один или два?
Ответить Ответить
да верно, фактически внесено было за один товар, в момент пробития чека отключился свет, после включении ФР сам пробил повторно чек. И получилось что чеков в ОФД ушло два, а товар списался один. Возврат сделать не можем, т.к. товар вернется на остаток, а фактически его нет.
Ответить Ответить
Практика применения чеков коррекции еще не сильно устоялась. Относительно вашей ситуации есть два мнения:
1. Фактически у вас в кассе недостача. Недостача не свидетельствует о неприменении ККТ и не является поводом для штрафа. В то время как чек коррекции считается способом штрафа избежать. Т.е. подобную ситуацию исправлять нужно не коррекцией, а простым чеком "возврат прихода".
2. Подобная ситуация - это типичный случай для чека коррекции с типом "расход". Т.к. чек коррекции не содержит реквизита "Предмет расчета", то он должен идеально исправить вашу ситуацию и никак не затронет вашу товароучетную программу.
Мне ближе второе мнение. Посоветуйтесь еще дополнительно со своим налоговым инспектором.
Ответить Ответить
Добрый день!
Сложилась следующая ситуация.
27.07.18г. ККТ вышла из строя и продажи велись без применения ККМ. Налоговую уведомили в этот же день, что ККМ неисправна и все продажи будут фиксироваться на бумажном носителе и после ремонта ККМ будут вбиты коррекционные чеки. 28.07.18г. отвезли ККМ в сервисный центр, там за 20 минут устранили неисправность. В этот же день стали бить коррекционные чеки на суммы по безналичному расчету и по наличному расчету за день когда работали без ККМ. Один коррекционный чек выбили неправильно! Обнаружила я это только 30.07.2018г. когда готовила уведомление в ИФНС о том, что пробили коррекционные чеки. ОШИБКА получилась в том, что вместо ПРИХОДА наличных денежных средств выбили РАСХОД. Как теперь быть? Возможно ли удалить этот коррекционный чек? Я уже весь интернет прошерстила, но ответа нет на этот вопрос. Есть только про удаление обычного чека и возврат денежных средств. Подскажите пожалуйста как грамотно поступить в сложившейся ситуации. Заранее благодарю.
Ответить Ответить
Добрый день!
просто удалять чеки из ККТ нельзя: нужно делать либо возврат либо коррекцию. Ситуация, конечно, очень нетипичная - делать коррекцию чека коррекции, но на мой взгляд вам надо сделать именно чек коррекции с типом "приход".
Ответить Ответить
поговорите со своим инспектором, возможно подобные ситуации уже были
Ответить Ответить
Здравствуйте
Недавно узнали, что после введение онлайн касс, при возврате товара не в день продажи, нужно пробивать по ккм чек возврата, что не делалось с прошлого года. В ФНС у нас указана завышенная выручка, т.к. не учтены возвраты. Возможно ли оформить через чеки коррекции эти возвраты и есть ли ограничения по срокам применения чеков коррекции, т.к. документы возврата (заявление, рко) были в прошлом году.
Ответить Ответить
Добрый день!
ограничения срока для формирования чека коррекции в кассовом законодательстве не предусмотрено. Однако, если рассматривать чек коррекции, как способ избежать штрафа (в вашем случае за нарушение порядка применения ККТ (ч.4 ст.14.5 КоАП РФ), то лучше его сформировать как можно быстрее, не дожидаясь предписания ФНС.
А вот каким образом исправить подобную ситуацию: чеком возврата или коррекции, с уверенностью сказать не могу, к сожалению. Есть аргументы и за чек коррекции и за чек возврата. Посоветуйтесь со своим налоговым инспектором.
Ответить Ответить
Здравствуйте. Как правильно оформить возврат части товара на ККТ.
Ситуация: Интернет магазин продал 5 наименований товаров, покупка пробита на ККТ. В момент выдачи товара покупатель просит заменить один из товаров на другой при этом сумма покупки не меняется.
Как правильно отразить такую операцию на ККТ. Возврат и новая продажа? или можно как-то скорректировать пробиты на ККТ чек и выдать покупателю другой товар.
Ответить Ответить
Добрый день!
уточните, пожалуйста, клиент оплатил товар заранее или расчет происходит в момент получения товара? При получении платит наличными или картой?
Ответить Ответить
День добрый Оксана. Покупка оплачена картой на сайте интернет-магазина и отражена на ККТ у эквайера (банк). После доставки до точки выдачи прошло 5-10 дней. Заменить надо при выдаче товара клиенту в точке выдачи.
Ответить Ответить
Я бы предложила такой вариант: Сформировать чек с типом "возврат прихода" только на тот товар, который подлежит замене. Способ оплаты выбрать "встречным представлением" (это значит, что покупателю за возвращенный товар ни наличных , ни электронных денег вы не вернули). Затем сформировать чек с типом "приход", в нем указать наименование нового товара и в способе оплаты также указать "встречное представление".
Ответить Ответить
Здравствуйте! Подскажите, как быть в следующей ситуации: онлайн-кассу зарегистрировали только 27.07.2018 , т.к. работали только с ЮЛ и ИП по безналу. Выяснилось, что касса нужна, поступил безналичный платеж от ФизЛица 12.07.18. Можно пробить чек коррекции на раннюю дату, чем зарегистрирована касса онлайн в ФНС? спасибо
Ответить Ответить
Добрый день!
Если для вашей системы налогообложения и вида деятельности обязанность применять ККТ уже наступила, то не просто можно, а нужно. Назначение чека коррекции именно в том, чтобы позволить пользователю ККТ отобразить продажу, которая прошла без кассы. Поэтому в вашей ситуации, чтобы избежать штрафа за неприменение ККТ, нужно исполнить свою обязанность (сформировать чек коррекции на сумму, поступившую от физ.лица), прежде чем ФНС обнаружит это сама.
Ответить Ответить
Представляете, в 1с Бухгалтерия 3.0 - это не реализовано. Мы получили безналичную оплату. Реквизиты Акта некуда вписать, чек коррекции привязан только к оплате наличными или платежной картой через терминал (налички у нас нет и терминала тоже). На кассе только одна кнопочка "включить". Вот и не знаю как выкрутиться из ситуации.
Ответить Ответить
Не берусь утверждать относительно работы в 1С, но скорее всего "оплата платежной картой через терминал" - это просто название в интерфейсе программы. В чеке, который сформирует ККТ и отправит в ФНС указано будет "электронными", так как согласно формату фискальных данных, все безналичные поступления отображаются именно как электронные (неважно, как был сделан платеж: картой, через интернет-банк, через кассу банка).
В чеке коррекции реквизитов немного, в нем есть поле "Основание для коррекции" в нем указывается дата, номер и наименование акта, а в поле «Тип коррекции» укажите «Самостоятельная операция», т.к. ошибку исправляете сами, а не по предписанию налоговой.
Ответить Ответить
Добрый день, а чек коррекции формируется по каждому такому приходу или возврату в отдельности или можно сделать акт за период по всем не пробитым поступлениям (или возвратам покупателям на карту) и пробить единой суммой?
Ответить Ответить
Добрый день!
В нормативных актах про оформление чеков коррекции информации мало. Практика работы с ними складывается в основном из писем Минфина или ФНС. Процитирую Письмо ФНС РФ от 07.12.2017 N ЕД-4-20/24899
"при осуществлении расчетов без применения контрольно-кассовой техники, в том числе по причине ее поломки, пользователю контрольно-кассовой техники необходимо сформировать кассовый чек коррекции по каждой произведенной хозяйственной операции.
При этом в целях исключения привлечения к административной ответственности за неприменение контрольно-кассовой техники пользователю контрольно-кассовой техники необходимо сообщить в налоговый орган подробную информацию о произведенной корректировке расчетов, в том числе реквизиты указанных чеков коррекции.
В случае выявления налоговым органом не переданной информации о расчетах пользователь контрольно-кассовой техники может быть привлечен к административной ответственности по каждому выявленному факту.
Ответить Ответить
здравствуйте, подскажите, пожалуйста, продавец на кассовом аппарате пробила вместо 84р. -84000 р. сделали возврат прихода. а в итоговом чеке за смену написано, что был возврат, а итоговая сумма также больше на 84000. касса не онлайн. а просто с фискальным накопителем, который снимают раз в год. какие могут быть последствия? заранее спасибо!
Ответить Ответить
добрый день! в описанной вами ситуации, все должно было "выравняться". Вы пишете, что в итоговом чеке видно,что был возврат. Подскажите, сумма возврата не отображается? Какая у вас модель ККТ?
Ответить Ответить
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста. Кассир пробил на меркурий 185Ф чек на сумму 275000, вместо 27,50. И закрыли смену . Какие действия можно ли сделать чек возврат на сумму 275000 или чек коррекцию. Заранее спасибо.
Ответить Ответить
Добрый день!
Пока подобные ошибки рекомендуется исправлять чеком на возврат. Т.е. сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода», а потом сформировать «правильный» чек с признаком «приход».
В чеке на возврат прихода нужно заполнить "Дополнительный реквизит чека" и в нем указать фискальный признак первоначального чека с ошибкой. Без наличия указанной привязки налоговая может потребовать предъявить заявление покупателя о возврате денежных средств
Ответить Ответить
Добрый день!
"Кассовый чек коррекции и бланк строгой отчетности коррекции - это законный способ легализовать НЕДОСТАЧУ или ИЗЛИШКИ денег в кассе."

Дальше объясняется, как скорректировать НЕДОСТАЧУ?:
"Применяется такая корректировка, если по какой-то причине (ошибка кассира, отключение электричества и т.д.) при расчете с покупателем не был отбит чек."

А как быть, если ИЗЛИШКИ денег?

Не понятно, как не "отбив" чек можно организовать недостачу, наоборот, есть лишние, неучтенные деньги?

Допустим такие 2 ситуации, в конце смены, сняв Z-отчет обнаружили:
1. в Z-отчете выручка 100 рублей, реально выручка 200 руб
2. в Z-отчете выручка 200 рублей, реально выручка 100 руб
в каком случае делается чек коррекции? в обоих?
если нет, то что делать в другом случае?
в каком случае НЕДОСТАЧА, а в каком ИЗЛИШКИ?
Ответить Ответить
Добрый день! спасибо за замечание (текст в статье исправим). Чек коррекции используют для корректировки при возникновении излишков денежных средств. Т.е. когда ККТ не применили, а деньги взяли, (это ситуация 1, описанная вами), в этом случает делается коррекция с типом "Приход" на сумму, не отраженную в ККТ.
Если оказалось, что по данным ККТ денег больше, чем на самом деле, то в этом случае - это недостача (т.е. в денежном ящике сумма меньше, чем в z-отчете) и она не свидетельствует о том, что кассу не применили, в этом случае рекомендуется найти ошибочный чек, сделать возврат прихода и сформировать новый чек, указав правильную сумму (это ситуация 2).
Ответить Ответить
Спасибо! Вычитал в интернете, чек коррекции для легализации неучтенного дохода, т.е., получается, как вы сказали.
Ответить Ответить
Здравствуйте!Кассир в течении месяца,оплату по безналичному расчёту,по кассе пробивала не все.Можно ли коррекцию чека сделать на общую сумму и указать срок
Ответить Ответить
Добрый день!
опубликовано письмо ФНС ЕД-4-20/15240@ от 06.08.2018 "Об особенностях формирования кассового чека коррекции", в котором есть разъяснения по некоторым вопросам, возникающих при корректировках расчетов. В частности в нем сказано: "каждая корректируемая сумма расчета должна отражаться в кассовом чеке коррекции отдельной строкой. Указание в кассовом чеке коррекции только общей суммы корректируемых расчетов при корректировке, как ранее осуществленных с применением ККТ расчетов с ошибкой, так и при корректировке расчетов, ранее произведенных без применения ККТ, не может являться достаточным для установления события административного правонарушения (поскольку невозможно идентифицировать из такой суммы конкретный расчет).
Ответить Ответить
Добрый день, Оксана. Подскажите пожалуйста кассир отбила неправильно сумму. вместо 12150 отбила 1215000.(безналом). Когда увидела, решила исправить ситуацию, сделала внесение в кассу этой суммы и провела возврат прихода 1215000 НО уже наличкой... Увидели это на след.день. как откторректировать? чеки коррекции?спасибо!
Ответить Ответить
Анна, добрый день! я так понимаю ситуацию: сейчас у вас по данным ККТ есть "плюс" электронными 1215000 (это за первый день) и "минус" наличными 1215000 (это за второй день). Вам нужно сейчас привести к нулю оба неверных расчета (это делается "обратными" чеками) и сделать один правильный чек.
1. Сначала нужно исправить первый ошибочный чек. Для этого нужен чек "возврат прихода" на сумму 1215000 электронными. И обязательно заполните "Дополнительный реквизит чека" и в нем укажите фискальный признак (ФП или ФПД) первоначального чека с ошибкой.
2. Чтобы исправить вторую ошибку, нужно сделать чек "Приход" наличными на сумму 121500 руб. и тоже заполнив "Дополнительный реквизит чека".
3. Теперь нужно правильно оформить саму продажу. Сформировать чек "Приход" на 12150 руб. (электронными), я бы порекомендовала и здесь указать фискальный признак самого первого ошибочного чека, чтобы вся многоходовка была связана:)
Ответить Ответить
Добрый день, Оксана.
эти операции были совершены в один день.. т.е. в кассе на конец дня плюсом безнал и минусом наличка.. в налоговой мне сказали делать чеки коррекции..
Ответить Ответить
Анна, я думаю вам самой здесь нужно решить, как поступить. На днях было опубликовано письмо ФНС ЕД-4-20/15240@ от 06.08.2018 "Об особенностях формирования кассового чека коррекции" с пометкой "Доведите настоящее письмо до нижестоящих налоговых органов, а также до налогоплательщиков."
Процитирую лишь фрагмент: "для исправления ошибки в виде некорректно сформированного кассового чека кассовый чек коррекции не применяется, в связи с чем пользователю, например, при корректировке кассового чека с признаком расчета «приход» необходимо сформировать идентичный некорректному кассовый чек с признаком расчета «возврат прихода», в котором отразить фискальный признак некорректно сформированного кассового чека, а затем сформировать корректный кассовый чек с признаком расчета «приход».
Ответить Ответить
Спасибо, Оксана! этот документ я ещё не видела.. многое проясняет.
Ответить Ответить
Добрый день, что можно сделать, если товар был заведён в кассу без НДС И продан несколько дней назад?
Ответить Ответить
Добрый день!
нужно сделать чек на возврат прихода, в "Дополнительном реквизит чека" ,указав фискальный признак (ФП или ФПД) первоначального чека с ошибкой. После этого сформируйте правильный чек "приход" уже с НДС.
Ответить Ответить
Добрый день. Из-за технической ошибки электронный чек не был отправлен клиенту. Техническая ошибка произошла со стороне подрядчика. с Подрядчика требуем письменное объяснение причины ошибки. Также планируем сформировать чек коррекции и предоставить его клиенту с копии объяснительной от подрядчика. Подскажите это правильно?
Ответить Ответить
Добрый день!
Если я вас верно поняла, то чек был сформирован и передан в ОФД, а вот именно клиенту его не смогли передать? Если так, то в этой ситуации чек коррекции не нужен, т.к. он используется, если касса не была применена, а вы ее применили. В вашей ситуации нужно просто найти сформированный чек и отправить его клиенту повторно. Сделать это можно одним из следующих способов.
1. В личном кабинете ОФД найдите чек и отправьте его клиенту (если у вашего оператора такая опция есть).
2. Чек можно найти на сайте оператора для проверки чеков (такой сайт должен быть у каждого оператора, это требование законодательства).
3. Клиент может сам найти чек в мобильном приложении ФНС "Проверка чека" (нужно ввести дату и время, сумму, ФН №, ФД№ и ФПД), после того как чек будет найден, его можно отправить себе на почту.
Ответить Ответить
Чек не был сформирован вообще. ККТ не применялся.
Ответить Ответить
Тогда нужен чек коррекции с типом "приход". Нужно составить акт и в нем объяснить причину, по которой не была применена ККТ. В чеке коррекции нужно указать номер и дату акта. И нужно сообщить в ФНС о том, что был расчет, произведенный без ККТ и вы сформировали чек коррекции. Относительно необходимости уведомлять клиента о техническом сбое, таких рекомендаций я не встречала.
Ответить Ответить
Оксана,последний вопрос по данному кейсу. Подскажите в течение какого времени после формирования чека коррекции, мы обязаны сообщить в ФНС?
Ответить Ответить
Четких сроков в ни в Законе 54-ФЗ, ни в КОАП РФ (далее - кодекс) не указано, однако в Примечании к ч.15. ст.14.5 кодекса сказано, что можно избежать штрафа за неприменение ККТ или за применение ее с нарушениями законодательства, если добровольно заявить в налоговый орган в письменной форме о таковом нарушении, при этом должны быть соблюдены следующие условия:
1) на момент обращения лица с заявлением налоговый орган не располагал соответствующими сведениями и документами о совершенном административном правонарушении;
2) представленные сведения и документы являются достаточными для установления события административного правонарушения."

Т.е. чтобы избежать штрафа (чек коррекции формируется именно для этого), нужно сформировать чек раньше, чем о нарушении станет известно ФНС.
Ответить Ответить
при пробитии чека на ФР Атолл 11Ф на сумму 43580,00 нажали лишний ноль , как в тест драйвере сделать чек коррекции расхода
Ответить Ответить
Добрый день!
в данной ситуации не нужно делать чек коррекции. Достаточно сформировать идентичный некорректному кассовый чек с признаком расчета «возврат прихода», в котором отразить фискальный признак некорректно сформированного кассового чека, а затем сформировать корректный кассовый чек с признаком расчета «приход» на правильную сумму.
Как выполнить процедуру возврата на определенной модели ККТ, лучше проконсультироваться у производителя или в ЦТО, где кассу приобретали.
Ответить Ответить
Добрый день, подскажите как быть в течении месяца сверку закрытия смены по кассе не сопоставляли с терминалом, и по кассе электронных денег оприходовано больше чем по терминалу, то наоборот по терминалу больше а пробито по кассе меньше, и с нарастающим итогом за месяц по терминалу прошла сумма выручки больше, чем за это время по кассе, как внести исправления?
Ответить Ответить
Добрый день!
сначала нужно навести порядок со способами оплаты (наличными и электронными). Т.е. найти чеки, где способ оплаты был указан "наличными", вместо "электронных" (и наоборот) и сделать чеки на "возврат прихода", в которых отразить фискальный признак некорректно сформированного кассового чека, а затем сформировать корректные кассовые чеки с признаком расчета «приход».
Если после этого разница между данными на ККТ и терминале будет больше в пользу терминала, то нужно сформировать кассовый чек коррекции. В идеале на каждый расчет без ККТ должен быть отдельный чек коррекции.
Ответить Ответить
Добрый день! 20.08.2018 случайно пробили два чека, как быть? Чек возврата или чек коррекции.
Ответить Ответить
Добрый день!
нужно сделать чек на «возврат прихода», в котором отразить фискальный признак ошибочного кассового чека в "Дополнительном реквизит чека"
Ответить Ответить
Добрый день. Подскажите, каким нормативным актом прописана необходимость уведомить ИФНС о том, что был произведен расчет с покупателем на такую-то сумму без применения ККТ и, что уже сформировали чек коррекции.
Если в ККТ не пробиты несколько сумм, оплаченных через банковский терминал, можно сформировать один чек коррекции на общую сумму, или же необходимо формировать чек коррекции на каждую непробитую покупку?
Ответить Ответить
Добрый день!
В примечании к ст. 14.5 КоАП РФ. В нем сказано, что лицо добровольно заявившее в налоговый орган в письменной форме о неприменении им ККТ и добровольно исполнившее до вынесения постановления по делу об административном правонарушении обязанность, освобождается от административной ответственности правонарушение, предусмотренное частями 2, 4 и 6 статьи 14.5 КоАП РФ, если соблюдены в совокупности следующие условия:
• на момент обращения лица с заявлением налоговый орган не располагал информацией об этом правонарушении;
• представленные сведения и документы являются достаточными для установления правонарушения (необходимо обеспечить достаточность сведений в таком кассовом чеке коррекции, позволяющих точно идентифицировать конкретный расчет, в отношении которого применяется корректировка).

Относительно второй части вопроса. Не так давно было опубликовано письмо ФНС России от 06.08.2018 № ЕД-4-20/15240 «Об особенностях формирования кассового чека коррекции». В нем сказано следующее: "Указание в кассовом чеке коррекции только общей суммы корректируемых расчетов при корректировке, не может являться достаточным для установления события административного правонарушения (поскольку невозможно идентифицировать из такой суммы конкретный расчет).

В случае корректировки только общей суммой расчетов при использовании форматов фискальных документов версий 1.0 и 1.05 пользователю необходимо в обязательном порядке направить в налоговые органы в дополнение к сформированным кассовым чекам коррекции и (или) новым кассовым чекам, сформированным для исправления некорректных кассовых чеков, сведения и документы достаточные для установления каждого события административного правонарушения, т.е. идентификации каждого конкретного расчета."
Ответить Ответить
Спасибо за ответ!
Ответить Ответить
Оксана, добрый день! Компанией на УСН (доходы) оказана услуга на 10000 руб., клиент внес 10000 руб. наличными. Кассир ошибочно пробил 12000 руб., в чеке переплата 2000 руб отразилась как последующая оплата (кредит). Кассир решил исправить чеком коррекции ( по совету сотрудника налоговой):"Операция"- расход денежных средств 2000 руб.; "Тип оплаты" - наличная оплата. этот чек коррекции неверный, нужно было "Тип оплаты" - постоплата (кредит) и заполнить строку "Сумма без НДС" - 2000 руб. Подскажите, пожалуйста, как все это теперь исправить?
Ответить Ответить
Добрый день!
Тамара, на мой взгляд, вам лучше посоветоваться с налоговым инспектором, потому что изначально он предложил вариант исправления ошибки не такой, как описано в методических рекомендациях ФНС "Об особенностях формирования кассового чека коррекции" (Письмо ФНС ЕД-4-20/15240@ от 06.08.2018). Нужно было делать не чек коррекции, а просто чек на возврат прихода.
Ответить Ответить
А еще заметила, что в первичном чеке на 12000 руб. -ФПБ 574551881, в чеке коррекции - ФП 3120620442. фискальный признак некорректно сформированного кассового чека не отразился, получается? хотя при формировании чека коррекции "Основание": выбран первичный чек на 12000 руб.?
Ответить Ответить
У каждого документа, который формирует ККТ, есть уникальный фискальный признак документа (ФПД). Рекомендуется указывать ФПД ошибочного чека, при исправлении ошибки в "Дополнительном реквизите чека".
Ответить Ответить
Оксана, спасибо большое за ответ!
Ответить Ответить
Оксана, добрый день. У компании ( оптовая торговля) только одна ККТ - зарегистрирована по адресу одного из филиалов, применяется при наличных расчетах. Можно ли применять эту же ККТ для пробития чеков ( а также чеков коррекции) по безналичным расчетам с физ.лицами на банковский расчетный счет компании (когда физлицо, получив " счет на оплату", оплачивает его со своей карты через сбербанк- онлайн ). В данном случае нет продаж в сети Интернет, нет экварийнга и т.п. ККТ филиала позволяет указать в печатном чеке вид расчета ( наличные или электронные/ безнал). Имеет ли значение, что в чеках с видом расчета ( электронные) будет указан адрес места установки ккт -адрес филиала, а не головной организации ( разные регионы)? У филиалов нет своих расчетных счетов, все безналичные платежи поступают на единый р/ счет компании.
Ответить Ответить
Добрый день!
В вашем случае можно использовать одну кассу и для наличных и для безналичных расчетов. Адрес установки должен быть указан тот, где осуществляются наличные расчеты, нахождение в разных регионах головной организации и филиала в данном случае не критичен. Есть ряд писем с ответами на аналогичные вопросы (например, письмо Минфина России от 21.06.2018 N 03-01-15/42682).
Ответить Ответить
Спасибо большое
Ответить Ответить
Добрый день!
Если были расчеты по эквайрингу (через терминал) с покупателем ООО (ККТ не применялась). Он-лайн кассу установили в 3 квартале 2018г, я правильно понимаю, что сейчас по операциям с 03.07.18 на непробитые по кассе суммы нужно сделать чек-корректировку, а по предыдущему периоду - ничего, т.к. применять он-лайн кассу в нашем случае не нужно было?
Ответить Ответить
Добрый день!
Если для вашей организации обязанность применять ККТ наступила 1 июля 2018 года, то сформировать чек коррекции нужно за все расчеты, проведенные без кассы, начиная с этой даты.
Обратите внимание, согласно методическим рекомендациям каждая корректируемая сумма расчета должна отражаться в чеке коррекции отдельной строкой. Если все же коррекцию расчетов будете делать общей суммой, то в дополнение к чеку коррекции нужно в обязательном порядке направить в ФНС документы, достаточные для идентификации каждого конкретного расчета. Т.е. нужно составить документ, в котором отражены все операции по продажам без кассы.
Ответить Ответить
Оксана, добрый вечер! Вопрос: онлайн касса, в момент пробития чека моргнул свет, чек вышел не до конца, не прошел в программе 1С, но при этом попал в выручку (прошел по кассе и выгрузился в ОФД), далее кассир еще раз пробивает этот чек, то есть чек проходит уже и у нас в программе 1С и проходит второй раз в памяти онлайн кассы и выгружается соответственно в ОФД. При закрытии смены получаем расхождение по отчету розничных продаж в 1С и z-отчету по сумме выручки. Так как в ТОРГ29 попал один чек, а по кассе он пробился два раза. Как правильно поправить кассу? Сделать возврат продажи через фискальный аппарат на сумму чека?
Ответить Ответить
Добрый день!
Теоретически нужно сделать чек на возврат прихода, но к сожалению, как на практике осуществляется взаимодействие ККТ и 1С я не знаю (позволит ли программа сделать возврат). Буду признательна, если вы поделитесь результатом)
Ответить Ответить
Спасибо огромное! Попробуем, позже отпишу!
Ответить Ответить
Оксана, подскажите, пожалуйста, если предоплата на р/сч от физ. лица ( через онлайн-банкинг) поступила до 01.07.18 ( когда еще не было обязанности пробивать чек ), а отгрузка товара уже после 01.07.18. Должна ли организация в этом случае применить ККТ? И второй вопрос :нужно ли при инкассации пробивать чек?
Ответить Ответить
Добрый день!
По закону ККТ применяется в момент расчета. Так как на момент осуществления расчета у вас не было обязанности применять ККТ, то вы имеете право не проводить на кассе этот расчет и не формировать чек.
Ответить Ответить
Чек коррекции должен содержать QR-код ? И нужно ли покупателю передать / выслать на электронную почту чек коррекции?
Ответить Ответить
Добрый день!
Реквизит «QR-код» имеет обязательность "7" - самую низкую, т.е. может не печататься на кассовом чеке коррекции (БСО коррекции). Относительно передачи чека коррекции в эл. виде клиенту, то такая форма чек предусмотрена приказом MMВ-7-2-207@ , однако если клиент ушел безвозвратно и не оставил контактов, то сделать это невозможно.
Ответить Ответить
Добрый день. Подскажите пожалуйста, что делать в такой ситуации. Кассир вместо операции Возврат прихода произвел Возврат расхода. И выяснилось это тольк сейчас, а операция была 31 июля
Ответить Ответить
Добрый день!
Нужно сделать "обратную" операцию, т.е. сформировать чек на "Расход", полностью идентичный ошибочному чеку и указать фискальный признак первого чека. Исправить ошибку можно в любой день.
Ответить Ответить
Как правильно уведомить ФНС о добровольном пробитии чеков коррекции ( в случае безналичных расчетов с физ. лицом)- достаточно сообщить только в головную налоговую или дополнительно отправить сообщение в налоговую филиала, если ККТ зарегистрирована по месту филиала?
Ответить Ответить
Добрый день!
Лучше уточнить регламент в налоговой.
Ответить Ответить
Добрый день! Подскажите пожалуйста, как поступить в такой ситуации. После обновления программы возникла ошибка: Пробили чек на предоплату (аванс) на 1000 руб. налом и на 9200 руб. по кредитной карте. При окончательном расчете с гостем программа поставила этот аванс не в строку "сумма расчетов предоплатой", а в строку оплата "наличными" и соответственно оплата "электронными", тем самым задвоив выручку. В кассе получилась недостача. Что нужно: пробить чек на "возврат" или чек "коррекции"?
Ответить Ответить
Добрый день!
Появились методические рекомендации ФНС. Они были опубликованы в Письме №ЕД-4-20/15240@ от 06.08.2018, логика проста: для касс, формирующих чеки по форматам 1.0 и 1.05 чек коррекции применяется только в одном случае - если ранее расчет произвели без кассы. Во всех остальных случаях делается "обратный" кассовый чек (чаще всего это чек на Возврат прихода).
Т.е. в вашей ситуации нужно сформировать чек идентичный ошибочному с типом Возврат прихода и в Дополнительном реквизите чека указать фискальный признак (ФП или ФПД) ошибочного чека. После этого нужно сформировать "правильный" чек и в нем тоже указать ФПД неправильного чека, чтобы связать между собой все три документа.
Ответить Ответить
Добрый день! Оксана, подскажите пожалуйста, указание ФПД первоначального чека (для исправления) должно быть в строке ФПД чека? Т.е. технически у нас будет несколько чеков с одним ФПД? Или же ФПД первоначального чека должно содержаться после всех реквизитов отдельной информационной строкой, например "ФПД ошибочного чека 123456789".
Ответить Ответить
Добрый день!
Нет, ФПД - это уникальный признак, у каждого документа он свой. При исправлении ошибки нужно ФПД первого чека указать в строке "Дополнительный реквизит чека" второго чека. В итоге во втором чеке будет фигурировать два ФПД: один (чужой)- в дополнительном реквизите, второй (свой) - в строке ФПД.
Всего хорошего:)
Ответить Ответить
Все понятно, благодарю за содержательный и оперативный ответ!
Ответить Ответить
Оксана, добрый вечер. Прочитала все вышеперечисленные ситуации, вроде бы всё ясно, но....хотела бы уточнить для себя.
1 ситуация: на р/с поступило больше денег (прошло по POS-терминалу), чем отражено в Z-отчёте как безнал. Разницу суммы кассир провёл налом (в 1С вместо безнал нажал кнопку нал)
2 ситуация: абсолютная противоположность ситуации 1. Вместо безнал кассир нажал кнопку нал.
3 ситуация: на р/с поступила большая сумма, чем указана в Z-отчёте, как безнал, НО...на разницу суммы нет чека.
Если в первых двух ситуациях я нашла чеки, их номера на разницы сумм расхождения между налом и безналом, то в ситуации 3 я даже чеков не нашла за определённые даты.
Как мне быть? Подскажите, пожалуйста. Правильно я понимаю, что по каждой ситуации я, в первую очередь, беру объяснительные у кассира? Могу я всё это исправить чеками коррекции?
Ответить Ответить
Светлана, добрый день!
По первым двум ситуациям нужно сначала отменить ошибочные чеки. Т.е. сформировать чек, аналогичный ошибочному на возврат прихода, с указанием ФПД ошибочного чека. Затем сформировать "правильный" чек на "Приход" и указать верный способ оплаты и ФПД первого чека с ошибкой. Насколько я понимаю методические рекомендации, указания ФПД должно быть достаточно для ФНС. Однако, для перестраховки можно составить объяснительную записку и хранить ее у себя.
В третьем случае нужен чек коррекции на сумму расчетов, проведенных без ККТ, и вот здесь нужно составить акт и сослаться на него при формировании чека, а также сообщить в ИФНС, что подобное нарушение имело место быть и его исправили с помощью чека коррекции.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, организация закупает у физических лиц товары (стеклобой), чеки на расход денежных средств не пробивали, как исправить? Пробить чеки коррекции, у нас формат 1.05? Это касается расчетов только с 01.07.18? или ранее тоже должны были чеки на расход пробивать?
Ответить Ответить
Добрый день!
Согласно ст.2 Закона 54-ФЗ организации и предприниматели при приеме от населения стеклопосуды и утильсырья за исключением металлолома, драгоценных металлов и драгоценных камней, освобождены от применения ККТ.
Поэтому вы не обязаны использовать ККТ при подобных операциях совсем и чек коррекции тоже не нужен.
Всего хорошего:)
Ответить Ответить
Спасибо большое
Ответить Ответить
Добрый вечер. Подскажите как быть в такой ситуации . Организация оказывает услуги . Прошла оплата от клиента по терминалу безналом) на сумму 1870 и 1,85. Чз онлайн кассу пробили чек безнал только одну сумму 1870. На 1,85 чек не был продублирован чз онлайн кассу. Операция прошла а прошлом месяце .
Ответить Ответить
Добрый день!
Нужно сформировать чек коррекции на эту сумму. Как правильно его провести написано в статье.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
Добрый день. Была совершена ошибка в способе оплаты. Оплата от клиента была совершена через расчетный счет организации, чек выбит "наличными". Ошибка обнаружена сразу и исправлена "возвратом прихода". По незнанию, в «Дополнительном реквизите чека» не был указан фискальный признак чека с ошибкой. Подскажите, как теперь правильно связать связать эти чеки и уведомить ФНС об ошибке?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 18 сентября, 09:35
Добрый день!

В вашем случае достаточно подать в инспекцию заявление о нарушении порядка применения ККТ с указанием реквизитов (дата-время, номер кассового чека, фискальный признак) исправленного чека и чеков, которыми были внесены исправления.
Ответить Ответить
Здравствуйте! Я ИП на ЕНВД. Ситуация 1:
Кассу приобрели и поставили на учет в налоговой и подключили к ОФД 15 августа. Первый пробный чек на 1 рубль пробили 25 августа еще в точке приобретения кассы.Но в своей точке продаж кассу установили только 4 сентября, так как посчитали, необязательным приминение кассы по причине отсрочки обязательного примения онлайн-кассы до 01.07.19. При этом, деятельность начали осуществлять и вести расчеты с покупателем с 1 августа. С 4 августа вели расчеты через эквайринг, но чеки с кассы не выдавали за ее отсутствием.Как теперь устранить данную ошибку? И нужно ли ее устранять? Ведь я имею право не применять кассу до июля 19? Или: если расчеты по кассе начали передавать, то в таком случае, я уже не имею права вести расчеты без применения онлайн-кассы?
Ситуация 2: начали применять кассу с ошибками. Оплату покупатель осуществляет электронными. Чек ошибочно пробивается наличными. Такие ошибки совершаются практически ежедневно. Ситуация может быть и обратной: оплата наличными, чек -электронными.Обнаруживаю уже после закрытия смены.Фискальные признаки неверных чеков установить невозможно. Какие действия я должна произвести?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 18 сентября, 09:37
Добрый день!

По ситуации 1: в случае, если вы имеете право на отсрочку в применении ККТ до 01.07.2019, то до этой даты для вас действует добровольный период применения ККТ, что означает добровольное принятие вами решения о применении\не применении ККТ для тех или иных операций. Начало передачи фискальных данных не обязывает вас к продолжению использования ККТ.

По ситуации 2: согласно 54-ФЗ и письма ФНС № ЕД-4-20/15240@ вы обязаны исправить данную ошибку, оформив чек возврата прихода для неправильной операции и чек прихода с правильными данными (не очень понятно, почему невозможно установить фискальные признаки неверных чеков?), а также направить в налоговую заявление о нарушении порядка применения ККТ с указанием реквизитов ошибочных и исправляющих чеков (дата-время, номер кассового чека, фискальный признак).
Ответить Ответить
Добрый день . Подскажите пожалуйста налог ЕНВД кассир пробил на кассе Атол 90ф неправильно сумму в чеке .Сумма очень завышена пробовали пробить ,чек коррекции но не получается .Как нам не обновляемую сумму изменить .
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 18 сентября, 09:37
Добрый день!

В вашем случае достаточно пробить чек с признаком «возврат прихода» с суммой, равной превышению пробитой суммы над реальной.
Ответить Ответить
Добрый день!!!!
Возврат прихода можно пробить если касса была закрыта с гашением?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 21 сентября, 08:55
Уточните, пожалуйста, что означает "закрыта с гашением"?
Ответить Ответить
Добрый день, кассир пробила чек на 120 000 рублей (не верно), потом пробила сразу же на 12 000(верно), закрыла смену и сообщила об ошибке только через два дня, можно ли сделать возврат прихода днем обнаружения ошибки и если по кассе в это день не принимали денежные средства в размере 120 000 рублей???
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 21 сентября, 08:55
Добрый день!

Для исправления ситуации следует сформировать чек с признаком «возврат прихода» на сумму 120 000 руб. датой обнаружения ошибки. Также необходимо составить акт на неправильно пробитый чек с указанием его реквизитов и реквизитов «возвратного» чека.

Обращаем ваше внимание, что 54-ФЗ не устанавливает временных ограничений к формированию чеков возвратов или особого порядка их формирования.
Ответить Ответить
Здравствуйте!
Турфирма, пока (до 2019-го) выбиваем чеки только при получении оплаты по безналу на расчетный счет от физлиц.
В нашей кассе не было формы оплаты Электронно (оказалось, надо было для ее появления активировать внешний терминал), поэтому ошибочно выбирали форму оплаты "Иная форма оплаты". В бумажном чеке так она и появлялась, а вот в чеках в ОФД появлялся "Обмен" или "Обмен" и "Кредит" (если оплата шла частями).
Сейчас нужно, конечно, эти чеки скорректировать и выбить новые, электронно.
Касса (Дримкас Ф) работает в формате 1.05.
Нужно на них чеки коррекции выбивать или простые чеки с обратным признаком расчета?
С чеками есть еще одна проблема. Номенклатура заводится в личном кабинете Дримкас, все позиции с типом Услуга. Но в чеках касса выбивает не Услугу, а Товар.
В поддержке говорят, что это из-за того, что мы при регистрации в ФНС не поставили галочку "Касса только для оплаты услуг" (и теперь надо кассу перерегистрировать). Мы не ставили, ведь по доп. ОКВЭД мы можем и товары продавать. Кто прав здесь?
Если мы перерегистрируем кассу, сможем ли выбить после этого чеки коррекции для тех чеков, что были созданы до перерегистрации? Спасибо.

Кассир поневоле, Иван
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 21 сентября, 08:58
Добрый день!

В версии формата ФД 1.05 для исправления ситуации следует сформировать чеки с обратным признаком расчета и после этого сформировать чеки с правильным формой оплаты (с доп. указанием в чеках в реквизите «Дополнительный реквизит чека» фискального признака исправляемого чека). Кроме того нужно направить в налоговую заявление о нарушении порядка применения ККТ, указав в нем реквизиты «неправильных» и исправляющих чеков.

В части "Касса только для оплаты услуг" – правда на вашей стороне, т.к. данный признак должен указываться для касс, печатающих бланки строкой отчетности и применяемых исключительно при продаже услуг (в вашем случае установка такого признака допустима, но не обязательна).

Формирование исправленных чеков вполне возможно как после перерегистрации кассы, так и в принципе на любой другой кассе (зарегистрированной на ваше юридическое лицо или ИП).
Ответить Ответить
Благодарю за ответ.

Касательно пункта "Касса только для оплаты услуг" - ведь у нас нет никакой автоматизированной системы БСО. Разве можем мы в этом случае ставить галку?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 25 сентября, 14:53
Согласно ст.1.1 54-ФЗ: «автоматизированная система для бланков строгой отчетности - контрольно-кассовая техника, используемая для формирования в электронной форме бланков строгой отчетности, а также их печати на бумажных носителях;».

Исходя из этого определения любая контрольно-кассовая техника, предназначенная (в том числе) для печати бланков строгой отчетности, подходит под понятие «автоматизированной системы БСО»
Ответить Ответить
Лидия, спасибо за ответ.
А вот и новый вопрос :)
Я понимаю рекомендацию выбивать чек возврата прихода встречным представлением с указанием реквизита неверного чека. Однако, наша касса Дримкас-Ф не поддерживает ни встречное представление в чеках возврата прихода, ни указания доп. реквизитов в чеках прихода и возврата прихода. В компании-производителе утверждают, что для формата 1.05 эти возможности не являются обязательными, поэтому производитель их не реализовал.
Как это соответствует рекомендациям ФНС? (написали письмо в налоговую, но положение неприятное - ответа ждать долго, а неправильные чеки на нас висят).
Ответить Ответить
Лариса, добрый день!
методические рекомендации потому и называются "рекомендации", что в них описан рекомендованный порядок:)
Вместо встречного представления указывайте тот способ оплаты, которым был произведен расчет. Наличие дополнительного реквизита в чеке, действительно, не носит обязательный характер, поэтому у многих производителей кассового ПО такой функционал не реализован.
Поэтому, пока идет переходный период, составляйте максимально подробный акт по сложившейся ситуации.
Ответить Ответить
Добрый день. Подскажите, можно ли удалить чек коррекции.? Я неверно его провела, нужно было делать возврат.
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 24 сентября, 15:58
Добрый день!

Чек коррекции (как и любой другой чек) удалить нельзя, но его можно старнировать (обнулить), сформировав второй чек коррекции с зеркальным признаком расчета (если был сформирован чек коррекции с признаком «возврат прихода», то следует сформировать чек коррекции с признаком «приход»).
Ответить Ответить
Добрый день! Клиент по терминалу оплатил нам 300 тыс. руб., вместо 260 тыс. руб. , чек по ККТ и теминалу мы выбили на 300 тыс. руб. Затем сделали возврат по терминалу 40 тыс. руб. По ККТ мы провели неверную операцию "ПРИХОД" вместо "ВОЗВРАТ ПРИХОДА" в сумме 40 тыс. руб. В результате данных операций в Z отчете задвоилась сумма прихода. Ошибку обнаружили на следующий день. Смену кассир закрыла. Подскажите, пожалуйста, как правильно нам исправить ошибку.
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 25 сентября, 14:52
Добрый день!

Нужно сформировать чек с признаком «возврат прихода» на сумму 80 тыс.руб. и дополнительно оформить акт с описанием ситуации. Дополнительно обращаю ваше внимание, что превышение суммы операций по ККТ над реальной суммой не является нарушением 54-ФЗ и не влечет применения каких-либо санкций со стороны налогового органа. Для владельца ККТ такая ситуация грозит лишь увеличением налоговой базы.
Ответить Ответить
Добрый день. 1с УПП, менеджер по ошибке сделал ПКО на 12 млн, вместо 12 тысяч, в ПКО нажал кнопку "чек", данные ушли в ОФД, когда выяснили смена уже закрыта, сделали РКО но при нажатии на кнопку "чек" выходит сообщение "в ккт нет денег для выплаты". Как исправить ошибку?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 25 сентября, 14:53
Добрый день!

К сожалению, мы не знакомы с интерфейсом 1С УПП. Вместе с тем, обращаю ваше внимание, что то внесение в контрольно-кассовую технику (ККТ) денежных средств для размена (сдачи) и выемка средств из ККТ не влечет за собой формирования фискальных документов и их передачи в ОФД. Данные операции отражаются исключительно в вашем внутреннем программном обеспечении и решаются без отправки каких-либо корректирующих фискальных документов в налоговые органы.
Ответить Ответить
Здравствуйте. Вопрос: вчера покупатель оплатил по терминалу 18606руб (сумма верная). А кассир ошиблась и пробила чек ккм на 18466руб. Недопробита сумма 140руб. Бухгалтер обнаружил ошибку сегодня при проверке кассовых отчетов. Каковы наши действия по устранению данной ошибки?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 1 октября, 07:45
Добрый день!

Для формата фискальных данных 1.0 и 1.05 нужно сформировать на кассе (ККТ) чек коррекции с типом Приход на сумму 140 руб. с указанием предмета оплаты. Помимо этого нужно направить в налоговую инспекцию по месту регистрации кассы заявление о неприменении ККТ с указанием даты (+времени по возможности), предмета расчета и суммы расчета, а также реквизитов чека коррекции.
Ответить Ответить
Добрый день. ООО на УСН занимается закупкой металлолома. Работаем на онлайн кассе Атолл 90ф. ФФД 1.05. По незнанию, пробивали чеки по признаку приход. Как узнали, что надо было расход делать, обратились в налоговую, там нам посоветовали сделать чеки коррекции. У меня вопрос, если мы сделаем чеки коррекции прихода, этого будет достаточно? В них же не будет указанно, что приход изменен на расход???
И еще вопрос: где в чеке коррекции указывать ФП некорректного чека? Ведь, когда пробивается чек коррекции, там запрашивается самостоятельно он делается или по предписанию, дата и номер некорректного чека, и всё! А как же указать этот ФП? Заранее благодарю.
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 1 октября, 07:51
Добрый день!

Нужно сделать чеки с признаком «возврат прихода» и после этого сформировать чеки коррекции с признаком «Расход». Помимо этого нужно направить в налоговую инспекцию по месту регистрации кассы заявление о нарушении порядка применения ККТ с указанием даты (+ времени по возможности), предмета расчета и суммы расчета ФП некорректного чека, чека возврата и чека коррекции.
Скорее всего, программное обеспечение вашей кассы еще не обновлено и не позволит указать в чеках на возврат и в чеке коррекции ФП некорректного чека.
Ответить Ответить
Здравствуйте! В течение которого времени можно получить ответ на свой вопрос?
Ответить Ответить
0
Лидия Дмитриченко — сотрудник Контура, 26 сентября, 11:32
Виталий, добрый день!
На ваши вопросы стараемся дать ответ в течение 1-3 рабочих дней.
Ответить Ответить
Лидия, спасибо большое. Я просто уже потерял надежду)) Можно лишние комментарии, тогда затереть, просто кнопочки "удалить" не вижу)
Ответить Ответить
Добрый день! Ошибочно пробит чек с подарочным сертификатом за наличный расчет (при обучении продавца-кассира). Возврат прихода оформлен не корректно: сумма возврата в строке ИТОГО: 0,00 руб. Обнаружилось через несколько дней. При попытке сделать чек коррекции, чек нигде не отображается, просто висит в списке чеков коррекции ККМ. Нужно ли было делать чек коррекции расхода? и как убедиться, что он проведен?
Ответить Ответить
Добрый день!
уточните, пожалуйста, какой признак расчета указан в чеке коррекции и что значит "чек висит в списке чеков", где этот список расположен?
Ответить Ответить
Добрый день, на кассе не сформировались чеки на возврат. Как исправить ситуацию? Существует чек коррекции с признаком "Возврат прихода", а в каких случаях он применяется?
Ответить Ответить
Добрый день!
На сегодняшний день ситуация такая: для ККТ, которая формирует данные по формату версии 1.0 и 1.05, можно сформировать чек коррекции лишь с признаком расчета Приход и Расход. Признак расчета Возврат прихода можно будет указывать на ККТ, работающей по формату 1.1 (в ситуации подобной вашей, когда возврат средств покупателю осуществили, а ККТ не применили).
Поэтому, вам сейчас нужно сформировать обычный чек (не чек коррекции) с признаком Возврат прихода. Составить акт, в котором указать, что произошла подобная ситуация и сформирован чек, а также написать заявление в налоговую.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Доброго дня! Вместо чека "возврат прихода" для исправления ранее ошибочно пробитого чека, сделали "чек коррекции" с признаком приход. Как исправить ситуацию? Сделать возврат прихода на чек коррекции?
Ответить Ответить
Елена, добрый день!
Конечно, логично было бы сделать "обратный" чек коррекции (Возврат прихода), но согласно п. 30 Приложения №2 к приказу ММВ-7-20/229@ для версии формата данных 1.0 и 1.05, Признак расчета у чека коррекции может быть только Приход или Расход.
Поэтому сначала нужно исправить ошибку: сделать обычный чек с признаком расчета Возврат прихода, указав в Дополнительном реквизите чека ФПД ошибочного чека коррекции. И подстрахуйтесь, составив акт с описанием ситуации.
Не забудьте сделать правильный чек на возврат прихода.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
Здравствуйте. Подскажите, как все исправить!!! Кассир по онлай кассе пробил неверный чек безнал. Далее делает исправления: чек возврата НАЛИЧ. и верный чек БЕЗНАЛ. Прошло 2 месяца , обнаружили ошибку. Как исправить? Если возврат прихода налич. провести в 1С будет минус по кассе.
Ответить Ответить
Татьяна, добрый день!
давайте попробую восстановить картину по вашему описанию.
1. Кассир на ККТ выбил чек на Приход. Но по ошибке указал, что оплата произведена не наличными, а безналичным способом.
2. Чтобы исправить ситуацию, кассир сформировал один чек на Возврат прихода безналичным способом. И еще один чек на Возврат прихода наличными.
Все верно?
Если да, то у вас сейчас уже должен быть минус по кассе. Так как на один приход было два возврата. Нужно выровнять ситуацию: сделать чек на Приход наличными.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
А чек коррекции на возврат прихода делается? Чек коррекции он как бы обнуляет неправильные действия, так?
Ответить Ответить
Татьяна, пока все работает не так: для версии формата данных 1.0 и 1.05, чек коррекции может быть только Приход или Расход, кроме того для данных версий чек коррекции применяется только в случае, если не применили кассу. А для исправления ошибок рекомендуется использовать обычные "обратные" чеки, т.е. обнулить можно именно так.
Ответить Ответить
Добрый день, в августе ошибочно пробили чек на кассовом аппарате ЮЛ, которое не имело лицензию на продажу алкогольной продукции. В чеке указана алкогольная позиция. Как можно исправить подобную ситуацию?
Ответить Ответить
Валерия, добрый день!
Здесь больше проблем возникает с точки зрения 171-ФЗ, а не 54-ФЗ.
Рекомендую обратиться за консультацией в сервис, с помощью которого отправляете сведения в Росалкогольрегулирование. Предварительно проверьте, ушли ли сведения о продаже в ЕГАИС (для этого зайдите в личный кабинет на портале ЕГАИС, зайдите в Журнал учёта продаж, откройте нужный день и проверьте есть ли там запись с этой алкогольной продукцией), исходя из этого нужно будет искать способы решения ситуации.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
в ЕГАИС ничего не ушло, тк ЮЛ даже не подключено к этому сервису в связи с отсутствием лицензии. В то время когда тестировали кассовый аппарат, сотрудник пробил чек не обратив внимание на ЮЛ в чеке и выдал чек гостю.
Ответить Ответить
верно ли будет сделать возврат прихода?
Ответить Ответить
Добрый день!
на мой взгляд, можно сделать возврат прихода. Составьте объяснительную записку или акт на случай, если возникнут вопросы от контролирующих органов.
Ответить Ответить
Добрый день!
В результате технической ошибки и недосмотра сотрудников больше месяца чеки пробивались с видом оплаты "В кредит" вместо "Наличными", при этом деньги покупателями давались налом, в офд чеки регистрировались с нулевой суммой, но с верной суммой в графе "В кредит". Как нам правильно исправить такую ситуацию? Чеков порядка 400, каждый исправить практически невозможно... Заранее спасибо за ответ!
Ответить Ответить
Алексей, добрый день!
я могу лишь рекомендовать делать, как описано в методических рекомендациях: исправлять ошибки в чеках чеками на возврат. Как это правильно сделать, рассказано в статье.
Обратитесь в вашу инспекцию, возможно, вам предложат еще какое-нибудь решение.
Ответить Ответить
Добрый день! Подскажите пожалуйста, фирма УСН доходы (производство мебели) чеки пробивались на Авансы а по некоторым договорам Авансы оплачивались до 01 июля 2018г, а сейчас должна произойти отгрузка товара, нужно ли пробивать чек и как пробивать чек на отгрузку товара?
Ответить Ответить
Алла, добрый день!
да, второй чек при отгрузке товара выбивать нужно, но после 1 июля 2019 года.
Согласно ст.4 Закона 192-ФЗ от 03.07.2018 "ЮЛ и ИП ... при осуществлении зачета и возврата предварительной оплаты и (или) авансов ... вправе не применять контрольно-кассовую технику и не выдавать (направлять) бланки строгой отчетности до 1 июля 2019 года."
Т.е. вы имеете полное право не формировать чек при зачете аванса до указанной даты, а после - чек нужен.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
А так как мы уже решили применять контрольно-кассовую технику и пробивали авансы по договору, то тогда что я должна указать в чеке при отгрузке товара? Предположим этими авансами прошла полностью оплата договора и если я в чеке при отгрузке товара укажу опять сумму договора то в налоговую скорее всего пойдет за двоение или я ошибаюсь? Должна ли я указать сумму договора или поставить ноль и прописать "Отгрузка товара по договору..."?
Ответить Ответить
Во втором чеке нужно указать:
Признак предмета расчета: Полный расчет;
А в способе оплаты не указывать ни наличные, ни электронные, а Зачет аванса и указать сумму полученного ранее аванса.
Ответить Ответить
Если я правильно поняла, то я суммирую ранее поступившие авансы и эту сумму указываю в Зачете аванса?
У нас есть еще один момент у другой компании тоже по УСН (производство мебели) онлайн касса АТОЛ и по версии ФФД нет такой возможности выбрать Полный расчет и указать что ранее были произведены авансы, но мы должны пробить чек на отгрузку
Ответить Ответить
1. По первому вопросу - да, все верно поняли.
2. По второму - вот именно поэтому и есть отсрочка по формированию чека на зачет аванса. Кассы, работающие по версии формата данных 1.0 не "умеют" поддерживать корректную работу с авансовыми платежами.
Еще раз попытаюсь донести свою мысль:) Вы не обязаны до 1 июля 2019 года формировать чек при отгрузке товара. Вас за это никто не накажет.
3. Если все-таки очень хотите его сформировать, то можно воспользоваться рекомендациями, данными в Письме Минфина РФ от 10.07.2017 N 03-01-15/43690:
"в случае если при получении предоплаты объем и список товаров, работ, услуг невозможно определить в момент оплаты, на кассовом чеке (бланке строгой отчетности) указываются аванс и фактически полученные денежные средства. При конечном расчете с учетом ранее предоставленного аванса на кассовом чеке указываются обязательные реквизиты, предусмотренные статьей 4.7 Федерального закона N 54-ФЗ, а в сумме оплаты наличными и (или) электронными средствами платежа за реализуемые товары, работы, услуги указываются фактически полученные денежные средства без привязки к конкретным товарным позициям, при этом сумма ранее полученного аванса не отражается."
Ответить Ответить
Спасибо большое.
Ответить Ответить
Подскажи еще, на отгрузку товара мы выбираем приход или расход?
Ответить Ответить
Приход
Ответить Ответить
Здравствуйте!
В чеке возврат прихода при исправлении ошибки указанного способа оплаты не были введены данные ошибочного чека на приход. Чем нам это грозит?
Спасибо.
Ответить Ответить
Добрый день!
Фискальный признак ошибочного чека рекомендуется указывать в "Дополнительном реквизите чека", а этот реквизит носит самую низкую обязательность, т.е. согласно приложению №2 к приказу ММВ-7-20/229@ он может не включаться в состав чека.
На мой взгляд, санкций быть не должно. Но для большего спокойствия, вы можете уточнить в инспекции.
Ответить Ответить
Здравствуйте, был ошибочно пробит чек с НДС 18%, Хотя я ип на усн доход.
Затем был сделан возврат прихода, но он пробился в ндс 0%.
Что мне сейчас предпринять?
Ответить Ответить
Добрый день!
если следовать методическим рекомендациям по исправлению ошибок в чеках, то нужно сформировать "обратный" чек, аналогичный ошибочному чеку, кроме того рекомендуется указать его фискальный признак в дополнительном реквизите чека.
Ответить Ответить
Добрый день, пробили неверную сумму в "возврате прихода" (вместо 500 рублей, указали 1000 руб). Подскажите как исправить ситуацию.
Ответить Ответить
Добрый день!
нужно сформировать "обратный" чек с признаком Прихода на 500 руб. Как это сделать корректно, написано в статье выше, в блоке "В чеке есть ошибка.
Версия ФФД 1.0 и 1.05"
Хорошего дня)
Ответить Ответить
Добрый день! Ситуация такая - произведена продажа товара , проведенная через кассу, в сумме 10000р. Через несколько дней в этот же заказ (в 1С) добавлена услуга по доставке 3000р., сформирован приходный ордер и пробит чек. Но в чек попала общая сумма 13000р, и в чеке указано - из них принято наличными 3000р, а 10000р. - кредит. Соответственно, в налоговую ушли сведения о том, что мы приняли наличные 3000, а на 10000 предоставили кредит покупателю, чего в действительности не произошло.
Как исправить?
Ответить Ответить
Добрый день!
нужно сформировать чек, идентичный ошибочному чеку, с признаком расчета "Возврат прихода" на всю сумму чека -13 000 руб. Рекомендуется в нем указать ФПД ошибочного чека. Тем самым вы отмените некорректный чек. После этого нужно сформировать "правильный чек" на 3000 руб. с признаком расчета "Приход". Подробнее, как исправить ошибку, описано в статье.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Доброго времени!

Произошла такая ситуация: в 1с Розница 2.2 оформили чек коррекции с указанием НДС, а по кассе вышел чек без НДС... Как лучше поступить в такой ситуации?
Ответить Ответить
Добрый день!
мы не консультируем по работе в программе 1С. Лучше обратиться в организацию, оказывающую такие консультации.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
Добрый день!

Компания использует кассу при осуществлении онлайн-расчетов интернет-магазина. При техническом обновлении перед выходными произошел сбой и ряд чеков не выбивался. Соответственно, документы не отправлялись ни клиенту, ни в налоговую. Как лучше исправить данную ситуацию? Выбить первичные чеки и направить клиентам или выбить чек коррекции на каждый невыбитый чек ?
Ответить Ответить
Анастасия, добрый день!
ситуация действительно неоднозначная. Если сформировать чек коррекции, как того требует закон, то перед налоговой службой вы свои обязанности выполните, но вот перед покупателем - нет, дело в том, что чек коррекции покупателю не уходит и, более того, он не содержит информации о товаре. Т.е. в чеке отражается только сумма расчета, произведенного без ККТ. Если сформировать обычный чек, то он содержит все обязательные реквизиты и отправляется и покупателю, и в ФНС, но с задержкой.
Готового решения, я предложить не могу:( Нюансы я описала, выбор за вами.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Здравстуйте!
Пробили чек, на два рубля больше и без указания услуги.
Три дня назад, как правильно исправить ошибку?
Ответить Ответить
Добрый день!
нужно сформировать чек на Возврат прихода. Как правильно оформить исправление ошибки, написано в статье.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
Здравствуйте!
Приход выручки в кассу формирует налогооблагаемую базу.
Если допущена ошибка в пробитом чеке по способу оплаты ("электронно" вместо "наличными") и оформлен "возврат прихода", а затем пробит новый правильный чек на приход, зачитывается ли возврат в уменьшение базы и не "задваивает" ли её новый приход?
Спасибо!
Ответить Ответить
Добрый день!
Есть сумма прихода, сформированная на основе чеков ККТ, а есть реальная сумма прихода в кассе организации (или на расчетном счете). Это две сущности, идущие параллельно и, которые в идеальном сценарии должны совпасть к концу периода, допустим, к концу рабочего дня: т.е. по данным с кассы Приход наличными составил 1 т.р. и в денежном ящике - тоже лежит 1 тысяча рублей.
В описанном вами случае, вы как раз делаете так, чтоб данные с ККТ совпали с реальными деньгами: вы сначала отменяете некорректный чек, а потом создаете правильный.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
Здравствуйте!
Реальные деньги и данные ККТ совпадут, это понятно. А в налогооблагаемую базу попадут два прихода - ошибочный и верный, или все-таки один, потому что оформлен возврат прихода?
Ответить Ответить
Cовершенно верно: один приход вы отменили чеком на возврат, поэтому учитывается только правильный чек.
Ответить Ответить
Здравствуйте! Опишу ситуацию. 01. 01. 2018 г. был ошибочно пробит чек на 9000 руб. вместо 900 руб. По незнанию пробили чек коррекции прихода на 9000 руб. (думали исправляем ошибку). И после пробили корректный чек на 900 руб. Помогите исправить ошибки. Нужно известить налоговую? Если ДА, как сформулировать заявление на чек коррекцию прихода.
Ответить Ответить
Галина, добрый день!
получается, что у вас сейчас два "лишних чека" на приход по данным кассы (на 18 000 руб) , а по факту приход был только на 900 руб. Нужно отменить оба чека по 9000 руб.
Как отменить первый чек - понятно: нужно сформировать чек Возврат прихода, идентичный ошибочному чеку.
А вот как правильно отменить ошибочный чек коррекции, я затрудняюсь ответить. Объясню в чем проблема: согласно методическим рекомендациям, чтобы исправить ошибку, нужно сформировать "обратный" чек. Для признака расчета "Приход" обратным будет "Возврат прихода", но дело в том что для версии ФФД 1.0 и 1.05 у чека коррекции может быть только два признака расчета "Приход" и "Расход". Возврата прихода быть не может. Я бы посоветовала обратиться в вашу ИФНС за консультацией.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
Добрый день! Подскажите как быть в такой ситуации.
При продаже кассиром один и тот же чек в ОФД уходит 2 раза, это связанно с тем что при первой попытке пробить чек ПО выдает ошибку печати, но при этом в ОФД он уже ушел. С ПО я разберусь, но таких чеков уже много. Получаем что физически чек один, а в ОФД их два. Бухгалтерия от меня требует убрать двойные чеки.
Ответить Ответить
Сергей, добрый день!
Если я вас правильно поняла, то на кассе чек формируется один, а в ОФД он уходит дважды? Есть два варианта исправления, все зависит от того как отработало кассовое ПО. Смотреть нужно на номер фискального документа (№ФД) - это уникальный номер в рамках одного ФН.
Если у чеков одинаковый № ФД, то для ОФД - это один чек и дублирования не будет, проверьте такие чеки в личном кабинете ОФД. Ничего делать не нужно, в ФНС тоже ушел один чек.
Если же содержание чеков идентичное, но № ФД у чеков разные, то в ОФД будет два чека. В этом случае, нужно делать возврат каждого дубля.
Ответить Ответить
Да все верно формируется один чек.
Сейчас проверил пару ситуаций номера ФД у них разные.
Тут еще проблема в том что бухгалтерия требует их как чеки коррекции. Правильно ли их делать в этой ситуации?
И если такие чеки обнаружены через недели и месяцы то насколько я знаю возврат уже оформлять нельзя или все таки можно?
Спасибо.
Ответить Ответить
дайте бухгалтерам почитать статью, которая написана выше:) Согласно методическим рекомендациям делать нужно однозначно возвраты прихода. Чеки коррекции делают только если ККТ не применили при расчетах, в вашем случае она была применена, но некорректно.
Ответить Ответить
Добрый день.
Просьба подсказать по следующему вопросу: Сотрудник, который оформляет возврат (чек возврата, формирование чека происходит вручную) ошибся в сумме. В результате чего в налоговую инспекцию был отправлен чек на миллионную сумму вместо сто рублей. Подскажи, пожалуйста, мы формирует чек прихода. Или необходимо дополнительно связываться с налоговой?
Ответить Ответить
Добрый день!
нужно сформировать чек на Приход, абсолютно идентичный ошибочному, если кассовое ПО позволяет, в Дополнительном реквизите чека укажите фискальный признак некорректного чека. Потом сформируйте "правильный чек" с признаком Возврат прихода на сто рублей.
Сумма большая, лучше перестраховаться и сообщить в ИФНС.
Ответить Ответить
Добрый день! Подскажите пожалуйста, Пробит чек в этот же день отмена по терминалу, а по ККТ не пробили чек возврата электронными, и не пошла выручка естественно электронными по отчету. Что в такой ситуации предпринять? Достаточно написать объяснительную , или чек коррекции пробивать на возврат прихода?
Ответить Ответить
Добрый день!
согласно Приложению 2 к приказу ММВ 7-20/229@, для форматов данных 1.0 и 1.05 (по одному из них формируются чеки на вашей кассе) у чека коррекции признак расчета может быть только Приход или Расход. А в вашем случае кассу не применили при операции Возврат прихода. На мой взгляд, исправить ситуацию можно сформировав обычный чек с признаком Возврат прихода и составив документ, что подобная ситуация была.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста:
При оплате по безналу 17.10.18 был пробит чек с ошибкой - с выделением НДС 18%, тогда как ИП на УСН без НДС.
Ошибка была обнаружена спустя неделю 24.10 (программная ошибка кассы), стоит ли делать возврат прихода от того же 24.10 на неправильную сумму чека, и пробитием нового правильного чека без НДС? И нужны какие-либо доп. телодвижения с моей стороны? Или единичный ошибочный чек с выделением НДС не аукнется потом в будущем?
Ответить Ответить
Добрый день!
ваша ситуация - это классический пример, когда ККТ применили с нарушением требований законодательства, именно он и описан в методических рекомендациях.
Гарантировать, что ошибочный чек "не аукнется" в будущем, я вам не могу. Поэтому, чтобы избежать штрафа, сделайте чек на Возврат прихода, идентичный ошибочному и затем сформируйте чек с правильными данными, как это сделать описано в статье.

Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста,
на кассовом аппарате вместо наличного расчета был проведен безналичный, ошибка замечена в этот же день, как это можно исправить?
Ответить Ответить
Добрый день!
нужно отменить ошибочный чек, сформировав чек с признаком Возврат прихода, и сформировать правильный чек. Как это сделать, описано в статье.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Спасибо большое за ответ!
Подскажите, как отменить ошибочно выписанный чек на Возврат расхода?
Ответить Ответить
нужно сделать "обратный" чек. В вашем случае - это чек с признаком "Расход".
Ответить Ответить
Здравствуйте! Для проверки правильности отбития чека коррекции нами были выбиты 2 чека коррекции на сумму по 1руб. которые ушли в ФНС. Можно ли сейчас отбить чеки возврата прихода или отбить чек коррекции на сумму меньшую на 2 рубля? При этом первый чек коррекции на 1 руб отбит с ошибкой в стаке налога.
Ответить Ответить
Добрый день!
Конечно, логично было бы сделать "обратный" чек коррекции (на Возврат прихода), но согласно п. 30 Приложения №2 к приказу ММВ-7-20/229@ для версии формата данных 1.0 и 1.05, признак расчета у чека коррекции может быть только Приход или Расход.
Поэтому сначала нужно исправить ошибку: сделать обычный чек с признаком расчета Возврат прихода, указав в Дополнительном реквизите чека ФПД ошибочного чека коррекции. И подстрахуйтесь, составив акт с описанием ситуации.

Хорошего дня)
Ответить Ответить
Здравствуйте! В июле этого года нам расчетный счет пришла оплата без НДС от физ.лица , чек не пробили. Сейчас при пробитии чека коррекции в нём указывается сумма НДС 18%. Как сделать чек коррекции без НДС? Кассовый аппарат Атол 90ф.
Ответить Ответить
Добрый день!
Людмила, обратитесь в ЦТО или организацию, которая занимается обслуживанием вашей кассы, они помогут.

Хорошего дня)
Ответить Ответить
Спасибо. Еще один вопрос появился. На каждый чек коррекции надо составлять отдельный акт (объяснительную, служебную записку) для налоговой службы или можно сделать один на несколько чеков? Причина у них одна и та же (не знали, что при поступлении на р/счёт нужно пробивать чек), только приход был в разные числа.
Ответить Ответить
Как я понимаю, каждый расчет, совершенный без ККТ, должен сопровождаться актом и чеком коррекции, который на этот акт ссылается. Из двух этих документов налоговая сможет понять, за какой товар (услугу) были получены средства. Так как в чеке коррекции информации о товаре нет, то она должна быть в акте. Причина неприменения ККТ в актах будет одна и та же, а предмет расчета - разный.
Всего хорошего)
Ответить Ответить
Подскажите пожалуйста, с ндс 18% на фр Атол не верно били чеки в течение 3 мес,
20касс, около 80000 чеков. ффд 1.05 , через 3 эти месяца исправили в ПО на верные налог. ставки, сейчас все нормально, но Налоговая утверждает, что теперь нужно сделать возвраты и пробить занова все 80000 чеков , подскажите,есть ли другие пути выхода из данной ситуации? вопрос в том что возвращать каждый чек отдельно и пробивать занова очень долго выйдет
Ответить Ответить
плюс нашел такую информацию, из которой следует что делать ничего не надо
https://nalog-nalog.ru/kkt_kkm_kassa/oshibochno_probit_chek_s_nds_chto_delat/
Ответить Ответить
Александр, добрый день!
в налоговой вам ответили верно. Согласно методическим рекомендациям, чтобы исправить ситуацию, нужно сделать возврат по каждому ошибочному чеку, а потом сформировать правильные чеки. Статья на которую вы ссылаетесь, вышла в феврале 2018 года, тогда как методические рекомендации были опубликованы в Письме ЕД-4-20/15240@ от 06.08.2018 и в них описан способ исправления ошибок именно на примере неверно указанной ставки НДС.
Иного способа исправить ошибку я предложить не могу, к сожалению.
Оцените риски самостоятельно, согласно ч.4 ст.14.5 КОАП РФ за нарушение порядка применения ККТ может быть вынесено предупреждение или штраф от 5000 до 10 000 рублей.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
Добрый день! Физическое лицо предоставляет юридические услуги. Нужно ли пробивать в этом случае чек? И как нам поступить чтобы чек не пробивать на эти услуги т.к. онлайн кассы нет.
Ответить Ответить
Добрый день!
верно ли я понимаю, что физ.лицо оказывает свои услуги юр.лицу или ИП?
Если так, то согласно 54-ФЗ ККТ должен применять поставщик услуги, а не её потребитель. Действие закона распространяется только на ЮЛ или ИП, а физические лица не обязаны применять ККТ. Поэтому в данной ситуации кассу не применяет ни одна сторона сделки.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Добрый день! Можно ли сделать чек возврат прихода не на той ККМ, на которой был ошибочно сделан чек прихода, а на любой другой, принадлежащей предприятию? Спасибо
Ответить Ответить
Добрый день!
да, чек можно сформировать на любой ККТ пользователя, а не обязательно на той, с применением которой совершен некорректный расчет.
Хорошего дня)
Ответить Ответить
Добрый день! Подскажите пожалуйста, вот такая ситуация, продавец пробил неправильно чек, покупка была совершена по терминалу, а чек пробили наличными. Проблема обнаружена после закрытия смены, на следующий день продавец стала заполнять документы, обнаружила ошибку. Касса АМС-100Ф .Что делать в такой ситуации и как ее исправить?
Ответить Ответить
Добрый день!
нужно сделать возврат прихода и сформировать новый чек, как это правильно сделать, описано в статье выше.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Добрый день!
Организация ООО работает по УСН (производство мебели)Работаем по безналу. Распишу пример:
1) Мы заключили с физиком договор примерно на 100 рублей, в договоре прописан Аванс 50 рублей. Физ.лицо оплачивает Аванс, я правильно поняла что при пробивании чека я только указываю что это Аванс и сумму что получили, не прописываю по какому договору?
2) Через какое-то время Физ.лицо переводит нам остальные 50 рублей, но отгрузка товара не произведена т.к. она происходит позже, в этом случае я опять должна пробить чек как Аванс?
3) При отгрузке товара я должна уже пробить нулевой чек как Полный расчет но указать что была Предоплата и прописать 100 рублей?
Ответить Ответить
Алла, добрый день!
Я поэтапно распишу весь процесс оплаты и формирования чеков.
1) Признак способа расчета: Аванс указывают тогда, когда невозможно предугадать, какой товар или услугу планирует получить покупатель (клиент). В вашей ситуации правильнее указать, что это Предоплата, так вы сами производите мебель и в момент получения предоплаты понимаете, за какую именно позицию платит покупатель. Т.е. в чеке №1:
Признак способа расчета – предоплата
Наименование предмета расчета – шкаф (например)
Сумма расчета (ИТОГО) – 100 руб.
Сумма по чеку наличными (или электронными) – 50 руб., зависит от способа, которым внесены средства
Сумма по чеку постоплатой (кредит) – 50 руб.


2) Через какое-то время физ.лицо переводит вам остальные 50 рублей, но отгрузка товара происходит позже, в этом случае вы формируете чек №2:
Признак способа расчета – предоплата
Наименование предмета расчета – шкаф (например)
Сумма расчета (ИТОГО) – 100 руб.
Сумма по чеку наличными (или электронными) – 50 руб., зависит от способа, которым внесены средства
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса) – 50 руб.

3) При отгрузке товара нужно сформировать чек №3, в нем указать:
Признак способа расчета – полный расчет
Наименование предмета расчета – шкаф (например)
Сумма расчета (ИТОГО) – 100 руб.
Сумма по чеку наличными -0 руб.
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса) – 100 руб.

Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Добрый день! Ранее, в представленном материале «Ошибка в чеке: делать возврат или коррекцию» описывались ситуации, когда при расчете не применили кассу или когда в чеке есть ошибка. Подскажите пожалуйста, что применять – возврат или коррекцию, если чек пробивался в ККМ тогда, когда его вовсе не нужно было пробивать? Например, при возврате подотчетных сумм. 25 июня, 15:39 уже был задан вопрос по поводу исправления данной ситуации. Было высказано мнение, что в данном случае можно сделать чек коррекции. Но 06.08.18г. вышло Письмо ФНС России № ЕД-4-20/15240 «Об особенностях формирования кассового чека коррекции», где сказано, что при использовании ФФД версии 1.05 для исправления ошибки в виде некорректно сформированного кассового чека кассовый чек коррекции не применяется, в связи с чем при корректировки приходного кассового чека необходимо сформировать чек с признаком расчета «возврат прихода». Но далее сказано, что «затем сформировать корректный кассовый чек с признаком расчета «приход»». Правильно ли будет для исправления ошибки по пробитии в ККМ возврата подотчетных сумм сформировать чек с признаком расчета «возврат прихода» и при этом ни каких других приходных кассовых чеков не формировать. Версия ФФД у нас 1.05. Заранее, спасибо!
Ответить Ответить
Елена, добрый день!
Ваша ситуация на самом деле не уникальная:( Достаточно часто ККТ применяют в ситуациях, когда применять ее не нужно. В переходный период от ошибок никто не застрахован. На мой взгляд, использование кассы при возврате подотчетных средств, не является административным нарушением и исправления не требуется. Но, если вы переживаете, то исправить все можно обычным чеком на возврат прихода. Я же правильно понимаю, что когда вы формировали чек, то признак расчета "Приход" указывали?
Т.е. действуйте по схеме, описанной в статье для ситуации, когда в чеке есть ошибка. Но только отменяя ошибочный чек, а новый чек на Приход формировать не нужно. И сообщите в ФНС о том, какую вы исправляете ситуацию и как вы это сделали.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Спасибо большое за ответ! Да, Вы правильно поняли. Так и сделаю.
Ответить Ответить
Добрый день,
Если клиент хочет вернуть товар частично в день покупки, то мы на кассе пробиваем чек с признаком Возврат прихода на всю сумму, а затем снова Приход на товары, которые остаются у клиента или же Возврат прихода только на возвращенную позицию?
Ответить Ответить
Добрый день!
Нужно сделать чек на возврат прихода только на 1 позицию и вернуть деньги за эту позицию.

Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Оксана, где законодательно прописана процедура возврата? Ранее возврат в день покупки проводился на все позиции в чеке.
Ответить Ответить
Татьяна, к сожалению, нет единого документа, описывающего процедуру возврата от начала и до конца. Пока информацию собираем из разных источников: интервью с представителями ФНС, письма Минфина и ФНС.
Надеюсь, появятся методические рекомендации по оформлению возвратов. Пока их нет.
Ответить Ответить
Здравствуйте, кассир ошибочно пробил чек "возврат прихода", вместо обычного прихода . Подскажите, пож. дальнейшие действия.Спасибо.
Ответить Ответить
Добрый день!
нужно отменить ошибочный чек, сформировав чек на Приход, абсолютно идентичный неправильному чеку. Потом нужно сформировать "правильный" чек Прихода. Детали описаны в статье выше.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Добрый день, кассир ошибочно пробил чек не оплата наличными, а оплата в кредит. Смена закрыта. Какой операцией по кассе исправить эту ошибку? На сайте ФНС сумма НДС видна, а сумма выручки по чеку не отражается.
Спасибо.
Ответить Ответить
Добрый день!
Сначала отменить неправильный чек, для этого сформируйте чек с признаком Возврат прихода, идентичный ошибочному чеку. Потом сформируйте "правильный" чек, указав оплату наличными. Детали описаны в статье выше.

Хорошего дня)
Ответить Ответить
Здравствуйте! При проведении акции "черная пятница" был шквал заказов в интернет-магазине, некоторых товаров не хватило, чтобы ими обеспечить все оплаченные заказы. Деньги за недополученный товар клиентам возвращаем. На сумму возврата надо пробивать чеки и направлять их клиентам? и какие типы чеков в данном случае применять? Заранее, спасибо
Ответить Ответить
Добрый день!
Все верно - возврат средств покупателю нужно делать с выдачей чека. Это делается обычным чеком. Чек формируется с признаком Возврат прихода.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Добрый день! Покупатель вернул товар и потребовал вернуть ему деньги - был оформлен возврат по кассе, а не достающую сумму отдал со своего кармана. Смену закрыл с отрицательным остатком, на следующий день открыл с нулевым! Выручка по кассе или БСО - отрицательная сумма - в сервисе отображается с ошибкой и не идет в учет. Что делать в такой ситуации?
Ответить Ответить
Добрый день!
давайте немного синхронизируемся, чтобы понять, как исправить ситуацию.
Допустим, вы продали товар за 1000 рублей. При возврате товара, сформировали на ККТ чек "Возврат прихода", но средств в ящике ККТ не хватило. Вы в чек на возврат какую сумму указали: только то, что из денежного ящика ККТ выдали или 1000 руб.?
Ответить Ответить
К возврату вся оплаченная сумма - была смешанная оплата карта/наличка .
Клиент вернул один товар, а взял другой - дешевле.
Сперва продал ему новый товар, а потом оформил возврат по суммам уплаченным им ранее карта/наличка. Остаток вернул наличными. Внесения в кассу не делал и закрыл смену. Закрылась смена той разницей которую вернул
Ответить Ответить
В ОФД "Отчёт о закрытии смены № хххх -1 550,00" - могу же я в минус работать если я ИП без сотрудников на ЕНВД?
Возможно ситуацию усугубил тем, что спустя две смены сделал "Чек коррекции. Приход" и "Чек коррекции. Расход".
А именно: в связи с тем что товар был продан и вернут обратно на склад. т.е. сделка купля-продажа расторгнута, откорректировал "Приход" и "Расход", сумме равной новой продаже...
Ответить Ответить
Добрый день!
Чек коррекции "приход" делают только в том случае, если кассу не применили при продаже товара.
Чек коррекции "расход" - только в том случае, если кассу не применили при торговой операции, когда осуществляется скупка товаров. Не для возврата.
Для исправления ошибок или при оформлении возврат товара, нужно использовать обычные чеки с признаком "Возврат прихода".
Поняв, эти три вещи, вы сможете разобраться в сложившейся у вас ситуации.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Добрый день!
Подскажите, как правильно поступить в нашей ситуации.
Кассир приняла оплату у клиента на 230 руб. по терминалу, а на компьютере неверно выбрала услугу и пробила чек на 820 руб.
Ошибку обнаружила после закрытия смены.
Получилась недостача 590 руб.
После этого был пробит "Чек коррекции прихода" на 590 руб. (к тому же, без указания Номера документа-основания).
Что нам теперь нужно сделать?
ККМ Штрих-М-01Ф
Ответить Ответить
Добрый день!
Получилось, что сначала у вас данным по ККТ приход оказался больше на 590 рублей, чем на счете. А вы еще раз увеличили разрыв на 590 руб. чеком коррекции.
Исправлять придется в несколько этапов:
1. Нужно отменить самый первый чек с ошибкой (на 820 руб). Для этого создайте идентичный ему чек, но с признаком Возврат прихода и в Дополнительном реквизите чека укажите ФП (или ФПД) первого ошибочного чека.
Первый разрыв ликвидировали.
2. Теперь нужно самую первую продажу правильно отразить. Для этого создайте чек с признаком Приход на 230 руб.
Первая покупка оформлена правильно.
3. После нужно отменить разрыв, созданный чеком коррекции. (Конечно, логично было бы сделать "обратный" чек коррекции (на Возврат прихода), но согласно п. 30 Приложения №2 к приказу ММВ-7-20/229@ для версии формата данных 1.0 и 1.05, признак расчета у чека коррекции может быть только Приход или Расход.)
Поэтому нужно сделать обычный чек с признаком расчета Возврат прихода, указав в Дополнительном реквизите чека ФПД ошибочного чека коррекции.
4. Составьте акт с описанием ситуации и сообщите в ФНС о сложившейся ситуации.

Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Добрый день! У нас УСН, гостиница. Были зарезервированы средства в сумме 5000 рублей в марте 2018 на карте у клиента при безналичной оплате, через три дня списаны с карты без предъявления карты через терминал торгового эквайринга (т.е. поступила безналичная оплата). Позже клиент бронирование отменил. Банк удержал данные денежные средства 14.09.2018 Кассир пробил чек коррекции на сумму 5000 рублей - по-видимому в данной ситуации неверно было пробивать чек коррекции. В итоге получилось, что у нас эти 5000 не ушли из выручки, а задвоились в плюсе (оплата от клиента + чек коррекции). Как нам сейчас поступить? Спасибо!
Ответить Ответить
Добрый день!
Не нужно было чек коррекции делать, конечно. Вы тем самым удвоили свою выручку.
Чтобы исправить ситуацию, нужно отменить оба чека.
1. Сформировать чек на Возврат прихода, аналогичный чеку на Приход 5000 руб.
2. Сформировать чек (важно: не чек коррекции, а простой чек) на Возврат прихода, аналогичный чеку коррекции, в этом чеке укажите ФПД (ФП) чека коррекции. Потом составьте акт о том, что подобная ситуация сложилась и сообщите в ФНС любым доступным способом.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Добрый день! Необходимо было сделать возврат наличными, а ошибочно провели его как возврат электронными. 2 дня назад. Как исправить остаток по кассе? Спасибо.
Ответить Ответить
Добрый день!
Сначала нужно отменить ошибочный чек, для этого сформируйте чек на Приход, идентичный ошибочному чеку, способ оплаты - электронными. В нем в "Дополнительном реквизите" укажите ФП (ФПД) чека с ошибкой.
После нужно сформировать правильный чек на Возврат прихода, указав верный способ расчета - наличные. Составить акт и сообщить в налоговую. Детали - в статье.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Здравствуйте! Было ошибочно пробито два чека возврата на один тот же приход. Как правильно отменить дубль возврата?
Ответить Ответить
Добрый день!
Нужно сформировать чек на Приход, идентичный ошибочному чеку. В нем в "Дополнительном реквизите" указать ФП (ФПД) лишнего чека. Составить акт и сообщить в налоговую. Детали - в статье.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Добрый вечер!
Подскажите, пожалуйста, как быть в такой ситуации. Зарегистрировали ККМ на неправильный КПП (адрес при этом указан верно) и были чеки ок 20 дней. На КПП разные системы налогообложения, поэтому эта ошибка критична. Правильно ли будет сделать.чек коррекции с реквизитом "возврат прихода", перерегистрировать ККМ на верный КПП и сделать чек коррекции с реквизитов "приход"?
Ответить Ответить
Добрый день!
При настройке кассы можно указывать любой ККП - хоть головной организации, хоть подразделения, это не критично. Проблемой может быть, если вы указывали в чеке товары или услуги, которые недопустимы для указанной системы налогообложения (например, на ЕНВД продавали бензин). Кроме того, одну кассу можно использовать для нескольких систем налогообложения (СНО), главное - в чеке может быть указана только одна система, т.е. если у вас есть услуга на УСН и продажа по ЕНВД, то это должно отражаться разными чеками с указанием СНО.
Для того чтобы отменить ошибочные чеки, нужно делать возврат прихода по каждому, так как чеки коррекции для исправления ошибок пока не применяются.Как правильно исправлять ошибки описано в статье выше. Потом нужно сформировать правильные чеки на Приход.

Хорошего дня)
Ответить Ответить
Спасибо за ответ. Не уточнила. Зарегистрировали на сайте налоговой не с тем КПП, на кассе КПП вообще же не указывается.. То есть надо сначала сделать возвраты, а после перерегистрацию на верный КПП?
Ответить Ответить
На наш взгляд это не критичная ситуация, если все остальные данные указаны корректно, не нужно делать возвратов. Если сильно переживаете, обратитесь в свою налоговую за советом. И, если можете, поделитесь здесь, информацией.
Хорошего дня:)
Ответить Ответить
Спасибо за ваше мнение!

Другие новости продукта ОФД

Вы всё ещё думаете? Просто попробуйте.