Электронный документооборот
Учет и отчетность
Проверка контрагентов
Торговля и ритейл
Автоматизация бизнеса
Управление HR‑процессами
Участие в закупках
Коммуникации
Сделки с недвижимостью
Банковские услуги
Поиск клиентов
Маркировка товаров
Информационная безопасность
Как пробить чек отгрузки предоплаченного товара через СДЭК?
Илья Б, 10 октября 2023
Интернет-магазин. Продаем товары по предоплате и пробиваем авансовый чек после поступления денег от клиентов на р/с.
Отгрузка товара происходит через Далли-сервис по агентскому договору в котором нет обязательства пробивать чеки (уже долго морочат голову, но изменения в договор не подписывают). При этом требуют передачи данных о товаре и пробивают агентские "отгрузочные чеки" с зачетом ранее полученного аванса. Их можно посмотреть в ЛК и убедиться в их корректности. Здесь всё работает, но: часть доставок Далли передают СДЭКу и по имеющейся информации от Далли (и из третьих источников) СДЭК такие чеки не пробивает. По крайнем мере возможность проверить пробиваются ли такие чеки или нет отсутствует.
Вопросы:
1. На какой стороне лежит ответственность за отсутствие чека отгрузки в этой ситуации? Договор с Далли есть, накладная о передаче груза тоже имеется.
2. Существует ли способ проверить "оптом" пробитые агентами чеки? В ЛК Далли видны только пробитые ими чеки.
3. Как лучше поступать? Оставить всё как есть или начать пробивать чеки на отгруженные через Далли в СДЭК товары? Существует риск задвоения, если вдруг СДЭК пробивает или начнет это делать.
4. Если пробивать электронные чеки отгрузки самостоятельно, то когда? В момент отгрузки в службу доставки или после доставки СДЭКом клиенту (точную дату выяснить не представляется возможным).
P.S: 1/2 офф: Яндекс-маркет пробивает аналогичные электронные чеки на следующий день после доставки товара курьером.
784
Решён
Удалён
1
Это первый случай, когда я слышу, что агент формирует чек на Полный расчет с зачетом аванса - это отлично. Обычно, от посредников добиться этого не могут. Тут вам повезло.
1. По сути то, что Далли нанимает субагентов (СДЭК) - это их ответственность следить за тем, чтоб субагент сформировал чек. Пока в 54-ФЗ про применение ККТ агентами есть лишь крохи, и поэтому до сих пор много вопросов.
В решении споров прибегают к положениям ГК РФ именно там описаны агентские схемы работы и обязанности.
Сейчас появился проект поправок в 54-ФЗ (подчеркну - проект, это еще не закон и не факт, что до закона в таком виде текст дойдет) и вот в нем максимально подробно описаны варианты применения ККТ агентами и субагентами и четко зафиксировано, кто несет ответственность за неприменение ККТ (можно тут почитать пункты 11.1 – 11.4 ).
2. Это нюансы реализации ЛК посредника. Иной возможности нет.
3. Согласно совокупным положениям 54-ФЗ и ГК РФ, чек формирует тот, кто осуществляет расчет. Расчет -это получение предоплаты за товар и выдача товара с зачетом предоплаты. Вы свою обязанность выполняете - при получении предоплаты формируете чек. При выдаче товара чек должен формировать тот, кто это делает (Далли), либо тот, кому Далли это перепоручил (СДЭК). Но также это не запрещено делать и вам (поставщику). В идеальной ситуации – кто формирует чек на зачет предоплаты и в какой момент лучше зафиксировать в договоре и тогда вопросов не будет.
4. Пока есть мораторий на проверки (до 2030 года) к вам могут прийти с вопросами налоговики только, если нарушены индикаторы риска. Сейчас для проверок ККТ есть всего три индикатора:
- 60 дней в ФНС не идут чеки с зарегистрированной ККТ
- чеков на возврат на 30% больше чем чеков на приход (за месяц)
- чеков коррекции на 30% больше чем остальных чеков (за месяц).
Поэтому, возможно, стоит пока понаблюдать за происходящим.
Если же сильно переживаете, можно, конечно, перестраховываться и формировать чек на зачет аванса в момент передачи товара посреднику. Но, если он сформирует агентский чек на этот же товар с указанием вашего ИНН, то рано или поздно случится путаница у вас и вопросы у ФНС.
Хорошего дня
Если смотреть с позиции 54-ФЗ, то формирование лишнего чека - не нарушение. Но данные с ККТ не просто так отправляются в налоговую в режиме реального времени. Это инструмент контроля за выручкой. И если агент формирует чеки правильно, то у него в чеках есть признак агента и ИНН Поставщика (ИНН вашей организации). Для ФНС такой чек означает, что сумма в этом чеке - это не выручка агента, это - выручка поставщика. Например, за месяц вы отгрузили товара на 1 млн. руб. и провели это на своей ККТ, тоже самое сделал агент на своей, в итоге у ФНС информация о том, что ваша выручка составила 2 млн., но налог вы уплатили с меньшей суммы. Это повод для налоговой задаться вопросом, почему так получилось. Скорее всего, если дело дойдет до разбирательства, то вы сможете объяснить ситуацию, предоставив объясняющие документы, но "оно вам надо?"
Хорошего дня
После того как увидели поступление ДС передаем в транспортную компанию данные получателя, адрес, номенклатуру и информацию, что заказ уже оплачен.
Менеджеры в ручную меняют статус в Битрикс и в 1С об отгрузке и способе доставке.
Настроена интеграция между нашим Битрикс сайта и личным кабинетом транспортной компании.
При загрузке заказа передаем всю информацию с номенклатурой, которую при оформлении ввел клиент, а потом наоборот забираем информацию о статусах доставки от транспортной компании.
Согласно приказу ФНС № ЕД 7-20/662 чек с признаком способа расчета Полный расчет формируют либо:
- при полной оплате товара
- либо при зачете предварительной оплаты в момент передачи товара.
Т.е. если отталкиваться от этой формулировки, то чек на Полный расчет формируют в момент, когда передают товар. Но в тексте не уточняется, в момент передачи кому: покупателю или агенту для доставки.
Есть разные варианты толкования этой нормы. Вы можете выбрать любой удобный вам, зафиксировать его в оферте, а с посредником решить, кто из вас и в какой момент формирует чек на Полный расчет:
- или при вручении покупателю
- или при отгрузке со склада
- или в день признания выручки в бухучете (и такое тоже допускается).
Хорошего дня
Как с этим быть?
Если не нашли ответа на свой вопрос — воспользуйтесь поиском или задайте новый.