Как сформировать чек коррекции на ФФД 1.0.5?

Наталья, добрый день.
У нас есть подробная статья Возврат или коррекция? Исправляем ошибки в кассовых чеках - в ней много полезной информации про исправление ошибок.
Особенность чека коррекции в ФФД 1.05 в том, что в нем может не быть блока "Предмет расчета" (тег 1059). Согласно приказу ФНС №ЕД-7-20/662@ у этого тега самая низкая обязательность "3" - это значит, что в чеке его может не быть совсем.
В " Предмет расчета" входит 20 реквизитов, описывающих товар, среди них и "признак агента по предмету расчета", и "ИНН поставщика".
Т.е. если поставщик вашего кассового ПО принял решение не включать Предмет расчета в чек коррекции, то вам в таком чеке будет невозможно указать агентские реквизиты.
Поэтому, у вас есть два варианта:
1. Сформировать чек коррекции, дополнительно составить акт или пояснительную записку, в которой описать ситуацию и сообщить о случившемся в ФНС. Так же нужно отменить чек, который вы сформировали в марте (обычным чеком на Возврат прихода).
2. Либо оставить все как есть. Но, можно составить пояснительную записку и сообщить в ФНС о том, что подобная ситуация случилась и вами был сформирован обычный чек, а не чек коррекции. Не думаю, что ИФНС применит какие-либо санкции.

Относительно тега 1222, вероятно, вы имеете ввиду, что в нем указано 6 - "агент"?
Если так, то все верно. Тег 1222 принимает значение "агент", когда расчет с клиентом производит агент, который при этом не является:
- банковским платежным агентом (субагентом),
- платежным агентом (субагентом),
- поверенным,
- комиссионером.
Для этих типов агентов есть отдельные значения.

Хорошего дня