Какие документы предоставить ИП на УСН 6% по запросу банка при подключении интернет-эквайринга?

Добрый день,
По общему правилу, при коммерческих отношениях между юридическими лицами и/или ИП, требуется заключение договора. Исключение могут составлять разовые сделки или при осуществлении покупки, например, в интернет, если на сайте поставщика размещена публичная оферта.

На основании ст. 435 ГК РФ, офертой признается:
адресованное одному или нескольким конкретным лицам предложение, которое достаточно определенно и выражает намерение лица, сделавшего предложение, считать себя заключившим договор с адресатом, которым будет принято предложение.
Причем, оферта должна содержать существенные условия договора.
Если оферта адресована неопределенному кругу лиц и содержит все существенные условия предлагаемого договора, она признается публичной офертой (ст. 437 ГК РФ).

Соответственно, если ваши взаимоотношения с поставщиком (мелкооптовым магазином бижутерии) построены на документах и действиях, которые являются публичной офертой, то заключение договора в форме документа, подписанного обоими сторонами, действующим законодательством не требуется.

Если товары приобретаются для использования их в коммерческой деятельности, то поставщик должен оформить товарную накладную и счет-фактуру (если применяет ОСНО), либо УПД.

В рассматриваемом случае, вы приобрели бижутерию в мелкооптовом магазине как обычное физическое лицо, поэтому, вам выдан только кассовый чек с указанием обязательных реквизитов и перечнем приобретенных товаров.

Данная схема работы вполне законна для покупок обычными физическими лицами.
Поскольку, вы покупали бижутерию для дальнейшей реализации, то необходимо заключать договор купли-продажи (если только это не разовая сделка и отсутствует публична оферта) и получать от поставщика товаросопроводительные документы.

Если в данной ситуации банк сочтет недостаточным только наличие кассового чека, то он отклонит ваш запрос на подключение интернет-эквайринга.

С уважением, А. Грешкина