99 сч зависло сальдо. Что делать?

Добрый день,
В соответствии с Правилами данного Сервиса, консультации по работе в программе 1С не предоставляются. Для консультации по работе в программе 1С, в том числе, по формированию проводок для целей налогового учета, следует обратиться в свою службу технической поддержки.

В связи с этим, в ответе предоставлена общая информация по счету 99 «Прибыли и убытки». Данный счет предназначен для обобщения информации о формировании конечного финансового результата деятельности организации в отчетном году.

Кроме того, по дебету счета 99 отражается начисление налога на прибыль, либо налога по УСН (авансового платежа по УСН) проводкой Д 99 К 68.

Конечный финансовый результат (чистая прибыль или чистый убыток), отраженный на счете 99, складывается из финансового результата от обычных видов деятельности, а также прочих доходов и расходов.

По дебету счета 99 отражается убыток по итогам года (или отчетного периода)
По кредиту - прибыль по итогам года (или отчетного периода)

При реформации баланса, конечное сальдо по счету 99 списывается заключительной записью на счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»:
Д 99 К 84 – списана прибыль отчетного года
Д 84 К 99 – списан убыток отчетного года

Соответственно, если «зависла» сумма по кредиту счета 99, то это может означать, что не списана прибыль на счет 84. Но, прежде чем делать какие-либо списания, следует разобраться в происхождении данной суммы и из чего она складывается.

С уважением, А. Грешкина