Чек пробит на онлайн‑кассе платежного агента. Как это отразить в бухгалтерии?

Не совсем понимаю сценарий, что значит "использовать кассу платежного агента"?
Вы продаете туры, как туристическое агентство, верно я поняла?

Если честно, я про такое не слышала.
Вообще,чтобы стать платежным агентом нужно соответствовать ряду требований:
- Иметь договор с поставщиком, в пользу которого принимаются платежи
- Стоять на учете в Росфинмониторинге
- Использовать спец.счет в банке для приема платежей (как следствие у поставщика тоже должен быть с спец.счет)
- применять ККТ.
Требования эти закреплены в Законе о платежных агентах 103-ФЗ.
Я точно знаю, что простые агенты могут использовать ККТ принципала, если действуют от имени и за счет этого принципала. И в этом случае, всю ответственность за ККТ несет принципал: ККТ зарегистрирована в налоговой на принципала, в ККТ указаны данные принципала, в случае нарушений отвечает тоже принципал. Т.е. он передает кассу агенту на свой страх и риск.
Но я не уверена могут ли платежные агенты передавать свою ККТ. Проконсультируйтесь в налоговой на всякий случай.
Если это легитимная схема, то в чеке указываются реквизиты, перечисленные мной в предыдущем ответе.

Относительно налогов. Налоги начисляются исходя из данных, указанных в налоговой декларации. При сдаче налоговой декларации показывается только налогооблагаемая прибыль. Про то, что является и не является прибылью для агентов есть отдельный пункт в Налоговом Кодексе РФ. В статье 251 «Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы», в п.1 есть подпункт 9, в нем про это и сказано: «При определении налоговой базы не учитываются доходы:
- в виде имущества (включая денежные средства), поступившего комиссионеру, агенту и (или) иному поверенному в связи с исполнением обязательств по договору комиссии, агентскому договору или другому аналогичному договору, а также в счет возмещения затрат, произведенных комиссионером, агентом и (или) иным поверенным за комитента, принципала и (или) иного доверителя, если такие затраты не подлежат включению в состав расходов комиссионера, агента и (или) иного поверенного в соответствии с условиями заключенных договоров. К указанным доходам не относится комиссионное, агентское или иное аналогичное вознаграждение..."
И, конечно, нужно, чтобы был агентский договор и отчеты агентов.

Хорошего дня)

Добрый день!

Не очень ясно: " - В таких чеках должно быть два Предмета расчета (две отдельные позиции): агентское вознаграждение и его размер и услуга и ее стоимость;"

Можно на примере?

Предположим гостю выставляется итоговый счет на 1200 руб. Из которых 1000 это услуги отеля и 200 ресторана (другое юр. лицо)
Отель получает агентское вознаграждение от ресторана (например 20 руб)

Как должен выглядить чек и нужно ли из 200 руб. (услуги ресторана) вычитать агентское вознаграждение?
Или агентское вознаграждение вообще проводить отдельным чеком?

1059,ПРЕДМ. РАСЧЕТА
1030,НАИМЕН. ПРЕДМ. РАСЧЕТА:Проживание
1079,ЦЕНА ЗА ЕД. ПРЕДМ. РАСЧ.: 1000.00
1023,КОЛ-ВО ПРЕДМ. РАСЧЕТА: 1
1043,СТОИМ. ПРЕДМ. РАСЧЕТА: 1000.00
1214,ПРИЗН. СПОСОБА РАСЧ.:4
1212,ПРИЗН. ПРЕДМЕТА РАСЧ.:4

1059,ПРЕДМ. РАСЧЕТА
1030,НАИМЕН. ПРЕДМ. РАСЧЕТА: Завтрак
1079,ЦЕНА ЗА ЕД. ПРЕДМ. РАСЧ.: 200.00
1023,КОЛ-ВО ПРЕДМ. РАСЧЕТА: 1
1043,СТОИМ. ПРЕДМ. РАСЧЕТА: 200.00
1214,ПРИЗН. СПОСОБА РАСЧ.:4
1212,ПРИЗН. ПРЕДМЕТА РАСЧ.:4
1222,ПРИЗН. АГ. ПО ПРЕДМ. РАСЧ:64
1226,ИНН ПОСТАВЩИКА:956839506500
1224,ДАННЫЕ ПОСТАВЩИКА
1171,ТЛФ. ПОСТ.:+79175555555
1225,НАИМЕН. ПОСТАВЩИКА:ООО "Ресторан"

И отображение агентского вознаграждения:

1059,ПРЕДМ. РАСЧЕТА
1030,НАИМЕН. ПРЕДМ. РАСЧЕТА: Агентское вознаграждение ресторана
1079,ЦЕНА ЗА ЕД. ПРЕДМ. РАСЧ.: 20.00
1023,КОЛ-ВО ПРЕДМ. РАСЧЕТА: 1
1043,СТОИМ. ПРЕДМ. РАСЧЕТА: 20.00
1214,ПРИЗН. СПОСОБА РАСЧ.:4
1212,ПРИЗН. ПРЕДМЕТА РАСЧ.:4

Вот тут не ясно какую итоговую сумму проводить

1031,НАЛИЧНЫМИ: ???