С 2025 года цифровой рубль официально вошел в расчеты. Что это значит для бизнеса?

В России поэтапно вводится в оборот третья форма национальной валюты – цифровой рубль. Предполагается, что выгоду от использования цифрового рубля получат все: граждане, бизнес и государство. В статье рассказываем, для чего нужен цифровой рубль, какие у него преимущества и как его использовать.

Что такое цифровой рубль

Цифровой рубль ― это уникальный цифровой код, который выпускается, хранится и обращается на платформе цифрового рубля ЦБ РФ.

Теперь у национальной валюты (рубля) будут три формы — наличная, безналичная и цифровая. Они равноценны по стоимости, между ними нет обменного курса: 1 наличный рубль = 1 безналичному рублю = 1 цифровому рублю.

Введение цифровых рублей не приведет к увеличению денежной массы в РФ, так как цифровые рубли будут переводиться в безналичные рубли и обратно по курсу 1:1.

ЦБ утвержден фирменный логотип цифрового рубля:

Юридически цифровой рубль не является криптовалютой, цифровым финансовым активом, цифровой валютой. Это новая форма национальной валюты РФ (рубля).

Сравнение цифровых рублей, безналичных рублей, WebMoney

* WebMoney — международная система электронных платежей. Предоставляет возможность пользователям управлять своими финансами, совершать мгновенные платежи, привлекать финансирование через интернет. Предоставляет различные сервисы для бизнеса (мгновенные расчеты в сети, безопасные сделки, кредитование и др.).

Как работает платформа цифрового рубля

На сайте ЦБ размещена схема, по которой работает платформа цифрового рубля.

Ключевые аспекты модели по информации ЦБ следующие:

• Эмитентом цифрового рубля является ЦБ.
• Цифровой рубль — обязательство ЦБ.
• ЦБ открывает кошельки банкам и Федеральному казначейству, а также кошельки физическим и юридическим лицам по их поручению через банки.
• Клиентам, банкам и Федеральному казначейству открывается кошелек в цифровых рублях на платформе цифрового рубля ЦБ.
• На размещенные в кошельках цифровые рубли не начисляется процентный доход на остаток.
• Средства на кошельке доступны клиенту через любой банк, где он обслуживается.

Прямого доступа у клиентов к платформе цифрового рубля не будет. Взаимодействие осуществляется через банки (банковские приложения, банковские сайты), подключенные к платформе цифрового рубля. Банки осуществляют идентификацию клиента, взаимодействие с платформой цифрового рубля. Подключение всех желающих планируется с 1 сентября 2026 года.

Открытие кошельков на платформе цифрового рубля юридически является заключением договора счета цифрового рубля с ЦБ (ч. 1 ст. 30.8. Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ, далее — Закон № 161-ФЗ).

Счет цифрового рубля является отдельным видом банковского счета (ч. 2 ст. 30.8. Закона № 161-ФЗ).

Форма договора счета цифрового рубля является типовой, утвержденной ЦБ.

У каждого физлица (самозанятого, ИП), юрлица может быть только один счет цифрового рубля (кошелек) (п. 3.3. Положения Банка России от 03.08.2023 № 820-П, далее — Положение № 820-П).

Денежные средства клиента (цифровые рубли) будут храниться на счете цифрового рубля клиента (визуально в электронном кошельке в банковском приложении).

Для открытия кошелька на платформе цифрового рубля необходимо (п. 2.5, 2.6 Положения № 820-П):

1. Быть клиентом банка — участника платформы цифрового рубля.
2. Подать обращение через приложение или официальный сайт банка. Посредством такого обращения будет заключен договор счета цифрового рубля с ЦБ, открыт кошелек клиента.
3. Пройти идентификацию через обслуживающий банк и получить сертификат ключа проверки электронной подписи в удостоверяющем центре.
4. Физлица, самозанятые, ИП для открытия счета и совершения операций с цифровыми рублями должны быть зарегистрированы на портале Госуслуг и лично получить ключ простой электронной подписи.

На сегодняшний день официальных инструкций для пользователей по открытию кошелька на платформе цифрового рубля нет. Предполагается, что они появятся ближе к началу массового подключения пользователей (1 сентября 2026 года).

Преимущества компании при использовании цифрового рубля

Высокая скорость взаиморасчетов. Денежные средства будут перечисляться мгновенно, так как не будет межбанковских переводов, все переводы будут осуществляться на единой платформе цифрового рубля.

Сокращение расходов на осуществление платежей, банковское обслуживание:

• Тарифы на эквайринг (зачисление денежных средств от физлиц) будут значительно ниже существующих (0,3% от суммы перевода, но не более 1 500 руб. с 1 января 2026 года). Это даст возможность бизнесу предоставить скидки, акции клиентам при расчете цифровыми рублями.
• Снижение издержек на расчеты с контрагентами (B2B). Тарифы здесь также будут ниже, чем текущие платежные тарифы банков (15 руб. за 1 перевод с 1 января 2026 года).

Повышенный уровень безопасности денежных средств. Отсутствуют риски не зачисления денежных средств на счет банка-получателя платежа, банкротства коммерческого банка, в котором находятся денежные средства. Использование современных технологий защиты минимизирует риски хищения денежных средств мошенниками (защита от подделок, многофакторная проверка, возможность контроля и отслеживания и др.).

Простота и удобство использования. Визуально кошелек цифрового рубля будет выглядеть как новая карта, счет в привычном банковском приложении. Вводить, выводить денежные средства, осуществлять переводы, оплату на кассе можно будет мгновенно. В перспективе планируется возможность платежей офлайн и бесконтактная оплата через NFC (оплата смартфоном или чипом).

Ограничения и технические риски для бизнеса при внедрении цифрового рубля

Пока не ясно, как платформа цифрового рубля будет функционировать после начала массового подключения пользователей. 

В этой связи можно обозначить следующие технические риски:

• Сбои в работе, связанные с перегрузкой системы, ранее не выявленными ошибками и т.д.
• Риски хакерских атак, киберугрозы. Все денежные средства будут находиться на одной платформе, не распределены между большим количеством самостоятельных банков. Это упрощает возможность хакерских атак.
• Ошибки на начальных этапах, которые имели место при запуске иных масштабных проектов. Например, распространенная ошибка при оплате через СБП на кассе — не проходит платеж по СБП, денежные средства у клиента списались со счета карты, а продавец их не увидел.

Правда ли, что операции станут еще более прозрачными?

По официальной информации ЦБ, объем информации при операциях с цифровыми рублями не будет превышать тот, который уже установлен по операциям с безналичными рублями. Информация об остатках на цифровых кошельках и информация о цифровых рублях защищена банковской тайной точно так же, как и информация по счетам в банках.

При этом нужно учитывать, что цифровой рубль создан на платформе блокчейн, на которой изначально появились криптовалюты. Каждый цифровой рубль представляет собой уникальный цифровой код, который генерируется / выпускается и обращается в рамках платформы цифрового рубля ЦБ. Это дает принципиальную техническую возможность контролировать движение каждого цифрового рубля от момента его выпуска в обращение до момента уничтожения.

В какой мере и как эта возможность будет использоваться, станет понятно после полноценного запуска проекта. Есть вероятность того, что данные технологии прежде всего будут использованы для усиления контроля за использованием бюджетных средств (межбюджетные трансферы, госзакупки и т.д.) с применением целевого назначения платежей (денежные средства получатели бюджетных средств смогут потратить только на определенные цели).

Когда переход на цифровой рубль обязателен

Использование является добровольным, кроме случаев, прямо предусмотренных законом.

Для бизнеса

По срокам бизнес обязан обеспечить клиенту возможность расчета в цифровых рублях (открыть цифровой кошелек, подключить необходимую инфраструктуру и т.д.) в зависимости от размера выручки (ст. 4 Федерального закона от 23.07.2025 № 248-ФЗ).

С 1 сентября 2026 г. – если выручка за предшествующий календарный год превышает 120 млн руб. и на 1 января 2026 года у такого продавца (исполнителя, владельца агрегатора) есть договор о приеме электронных средств платежа с системно значимой кредитной организацией или кредитной организацией, признанной ЦБ значимой на рынке платежных услуг (порядка 20 самых популярных у бизнеса банков).

С 1 сентября 2027 года — если выручка превышает 30 млн руб. и на 1 января 2026 года у такого продавца (исполнителя, владельца агрегатора) заключен договор о приеме электронных средств платежа с системно значимой кредитной организацией, кредитной организацией, признанной ЦБ значимой на рынке платежных услуг, или банком с универсальной лицензией.

С 1 сентября 2028 года — если выручка превышает 20 млн руб.

От обязанности обеспечить клиенту возможность оплаты цифровыми рублями освобождается:

• продавец — если в месте оплаты отсутствует доступ к мобильному или стационарному интернету (п. 1 ст. 16.1 Закона о защите прав потребителей);
• продавец в торговом объекте — если выручка от реализации товаров в нем за предшествующий календарный год составляет менее 5 млн руб. (п. 1 ст. 16.1 Закона о защите прав потребителей). В этом случае продавец сам решает, использовать ему цифровой рубль или нет.

Для банков

Банки обязаны обеспечивать возможность бизнесу или клиентам совершать операции с цифровыми рублями (ст. 4 Федерального закона от 23.07.2025 № 248-ФЗ):

• с 1 сентября 2026 года — если оператор является системно значимой кредитной организацией или кредитной организацией, признанной ЦБ значимой на рынке платежных услуг;
• с 1 сентября 2027 года — если оператор является банком с универсальной лицензией;
• с 1 сентября 2028 года — любой банк.

Для бюджетной системы

Бюджетная система РФ будет переходить на цифровой рубль также поэтапно.

• В 2025 году его используют при исполнении федерального бюджета только по перечню расходов, который утвердит Правительство РФ по согласованию с ЦБ (ст. 2 Федерального закона от 31.07.2025 № 303-ФЗ).
• С 2026 года цифровой рубль можно будет применять при перечислении поступлений в бюджеты бюджетной системы РФ (федеральные, региональные, местные) и переводе денежных средств федеральным бюджетным и автономным учреждениям в цифровых рублях (п. 2 ст. 3 Федерального закона от 31.07.2025 № 303-ФЗ).
• С 2027 года — по расходам бюджетов всех уровней в РФ (п. 3 ст. 3 Федерального закона от 31.07.2025 № 303-ФЗ).

То есть государство будет вовлекать бизнес в расчеты цифровыми рублями через бюджетные расходы. Предполагается, что уже в 2028 году большая часть бизнеса будет работать с цифровыми рублями.

Когда и как бизнес интегрирует цифровой рубль

Бизнесу уже сейчас есть смысл оценить необходимость, обязанность перехода на цифровой рубль, определить сроки и наметить план действий.

Переход на цифровой рубль предполагает:

• открытие кошелька на платформе цифрового рубля;
• подключение необходимого ПО, кассового оборудования для приема оплаты от клиентов в цифровых рублях по платежному коду;
• размещение информации об оплате в цифровых рублях в торговых точках, корректировку маркетинговой политики (акции при оплате в цифровых рублях и т.д.), информации на официальном сайте;
• обучение сотрудников (продажи, бухгалтерия, маркетинг и др.).

К 2027 года рекомендуется подготовиться к переходу на цифровой рубль бизнесу, связанному с бюджетными расходами (госконтракты, концессии, субсидирование, госзакупки т.д.), так как с этого времени все бюджетные расходы переходят на цифровой рубль.

Бизнесу есть смысл сравнить тарифы на платежи в цифровых рублях с тарифами своего обслуживающего банка (расходы на эквайринг, банковское обслуживание и т.д.). При наличии существенной экономической выгоды, начать переходить на цифровой рубль уже с 1 сентября 2026 года.

Тарифы на услуги с цифровым рублем:

С 1 сентября 2026 года клиенты будут переводить цифровые рубли организациям и ИП с использованием универсального платежного кода, QR-кода (п. 1 ст. 3 Федерального закона от 23.07.2025 № 248-ФЗ).

По QR-коду оплата также будет производиться (п. 2 ст. 3 Федерального закона от 23.07.2025 № 248-ФЗ).

• нотариусам, занимающимся частной практикой;
• адвокатам, учредившим адвокатские кабинеты;
• медиаторам;
• арбитражным управляющим;
• оценщикам;
• патентным поверенным;
• иным лицам, занимающимся частной практикой, а также физлицам, применяющим НПД.

Обязанность принимать оплату в цифровых рублях для указанных лиц на сегодняшний день не установлена, только по желанию, либо если размер выручки достигнет уровня, установленного законом.

Использование цифрового рубля иностранными контрагентами

Предполагается, что цифровые рубли будут использоваться при международных расчетах, но не на самом первом этапе внедрения цифрового рубля.

Для этого потребуется внесение изменений в законодательство, обеспечение технической возможности подключения и авторизации иностранных контрагентов и т.д. 

Предположительно, такая возможность появится в 2028 года.

Можно ли использовать цифровой рубль как инвестиционный инструмент?

Нет, цифровые рубли можно использовать только как средство для расчетов / платежей.

Отсутствует возможность:

• получить кредит в цифровых рублях;
• разместить цифровые рубли на депозите;
• получать проценты на остаток цифровых рублей в кошельке.

Кому выгоден цифровой рубль — бизнесу или государству?

Предполагается, что выгоду от использования цифрового рубля получит и бизнес (снижение расходов, увеличение скорости платежей, надежность), и государство.

Преимущества для государства

Повышение эффективности бюджетного процесса, прозрачный контроль расходования бюджетных средств. Появятся инструменты для отслеживания и контроля использования бюджетных средств, в том числе назначения целевого использования (субсидии, госзакупки, межбюджетные трансферы и т.д.).

Борьба с мошенничеством. За счет прозрачности операций.

Снижение издержек, связанных с администрированием бюджетных платежей. Процесс станет менее трудозатратным и более быстрым.