Защита бизнеса: 10 советов, как вести себя во время проверки полиции

24 февраля 2015

Многие предприниматели считают, что полицейская проверка — это то, что с ними никогда не случится. Они успокаивают себя тем, что недавно зарегистрировали фирму, пока еще слишком неприметны на рынке, у их компании небольшие обороты… Но практика показывает, что в зоне риска может оказаться каждый. По разным причинам. Как должна выстраиваться защита бизнеса? 

Даже если вы исправно платите налоги и всеми силами пытаетесь поддерживать имидж «белой» компании, вы все равно не застрахованы от визита полицейских, предупреждает Александр Селютин, известный адвокат и автор книги «Полицейская проверка». У налоговой могут возникнуть вопросы и претензии к одному из контрагентов, с которым вы работаете, и вы невольно окажетесь вовлечены в неприятную историю. Это один из самых распространенных сценариев. А ведь есть и другие многочисленные источники риска: недовольные сотрудники, завистливые конкуренты, внутрикорпоративные конфликты, бывшие супруги, госзаказы. Какие правила помогут избежать проблем и защитить бизнес?

Налоговые проверки и должная осмотрительность    

Александр Селютин советует не забывать о том, что существует Постановление пленума ВАС РФ «Об оценке… обоснованности… налоговой выгоды». Этот документ интересен тем, что в нем есть такое понятие, как «осмотрительность». Из постановления следует, что если налоговый инспектор докажет, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и должен был знать о нарушениях контрагента, то налоговая выгода может быть признана необоснованной.

Сложность ситуации заключается в том, что суды довольно неоднозначно разрешают вопрос о том, проявил или нет налогоплательщик должную осмотрительность при проверке контрагента. Кроме того, в законе не прописано, какие именно действия должен предпринимать налогоплательщик для проявления должной осмотрительности. При этом, как показывает практика, для суда подтверждением должной осмотрительности налогоплательщика служат копии учредительных документов партнера, выписки из ЕГРЮЛ, банковской карты с образцом подписи уполномоченного лица, свидетельства о регистрации контрагента и его постановке на учет в налоговом органе, информация из официальных источников, налоговые декларации и т д.

 

Часто предприниматели путают полицейскую проверку с налоговой. Хотя полиция не обладает той информацией о компании, которая есть у налоговиков. Из-за страха владельцы бизнеса совершают ошибки. Когда полиция присылает запрос и просит предоставить сведения о компании, предприниматели зачастую спешат выполнить все ее требования. При этом они даже не задумываются о том, есть ли основания для запроса и является ли присланный документ законным, есть ли в нем все необходимые данные — номер уголовного дела, фамилия следователя, отвечающего за проверку заявления, и другая важная информация.  

Что можно сделать прямо сейчас?

Вы можете долго гадать, не пропустили ли чего-то важного в проверке контрагента, ждет ли вас полицейская проверка, но есть важные моменты, на которые стоит обратить внимание уже сегодня.

  • Заперты ли конфиденциальные документы в сейфе? Документы по спорным контрагентам, печати аффилированных компаний (если таковые имеются) должны быть недоступны для посторонних.
  • Насколько совершенна пропускная система в офисе? Чем больше этапов контроля посетителя, тем лучше. Если в офис нагрянет полиция, охрана успеет об этом предупредить.
  • Заключено ли соглашение с адвокатом? Есть ли у вас карта личного адвоката? В ряде случаев карта играет огромную роль. Часто полиция до приезда адвоката вообще не может попасть в офис. А иногда  разговор с адвокатом заканчивается в дверях.

Что делать, если в вашем офисе появилась полиция?

1. На пункте охраны полицейские должны собственноручно зафиксировать цель, дату и время визита в специальном журнале проверок. Это необходимо для того, чтобы можно было доказать факт проведения проверки в случае, если вы решите подавать жалобу на правонарушения полицейских. Если у вас нет журнала проверок, обязательно заведите его.

2. Общение с полицейскими начинайте с просьбы предъявить служебное удостоверение. Полностью перепишите всю информацию! Если откажутся предъявлять удостоверение, звоните 02.

3. Уточните причину визита и попросите предъявить постановление, на основании которого проводится проверка. Попросите копию постановления. Она вам пригодится при обжаловании допущенных нарушений.

4. Позвоните в организацию, которая вынесла постановление, чтобы сверить его номер.

5. Сверьте ФИО сотрудников, указанных в постановлении, с личными данными присутствующих полицейских. В проверке могут участвовать только те, кто указан в документе!

6. Проверьте наименование компании, указанной в постановлении. Если оно не совпадает с названием вашей фирмы, то вы можете воспротивиться полицейской проверке.

7. Прикрепите сотрудника к каждому полицейскому. Это нужно для того, чтобы в ходе проверки не возникало случаев изымания вещей, которых в офисе не было.

8. Если сотрудники допускают нарушения, вносите замечания в протокол. Даже если вас будут уверять в том, что все действия законны, все равно вносите замечания.

9. В конце проверки проверьте протокол. В нем должны быть подписи всех лиц, присутствующих при полицейской проверке. Вносите замечания, если что-то указано не так. Обязательно сделайте копию протокола.

10. Прежде чем выполнять требования полицейских, проконсультируйтесь с адвокатом или юристом.

Стоит также помнить о том, что при возникновении каких-либо нарушений в процессе полицейской проверки нужно звонить 02, в прокуратуру и Управление собственной безопасности МВД. 

Данные книги

Александр Селютин «Полицейская проверка: Практические рекомендации адвоката по защите бизнеса», издательство «Альпина Паблишер», Москва, 2015

Читайте также:

Темная лошадка: оцениваем перспективы сотрудничества с новым партнером

Нечестная игра: 15 признаков того, что контрагент вас обманывает

Юристы объясняют, как добиться возврата долгов от партнеров


Поделиться
Не пропусти новые публикации

Подписывайтесь, и мы будем один раз в неделю присылать полезные бизнес-советы, аналитические статьи, истории успеха и провала, интервью, а также мнения экспертов на острые темы

Подписаться
910 просмотров
В избранное
Комментарии Написать свой
Спасибо за ваше мнение!

Читайте также

Загрузить еще
loader
Спасибо за подписку.

Заполните, пожалуйста, все поля.

Предложение, замечание, просьба или вопрос.