Как оформлять торговые операции по новому порядку

Выпуск № 33
17 мая 2017

С введением онлайн-касс изменился состав реквизитов электронных чеков и БСО и порядок отражения в кассовых документах торговых операций, в том числе таких как получение аванса и предоплаты, продажа подарочной карты, покупка в кредит. Рассмотрим их на примерах.

107 комментариев Написать свой
Не понятно, почему в последнем примере в чеке указано "Электронными"..?
Ответить Ответить
Добрый день!
В данном случае указана форма оплаты товара: наличные или электронный платеж (безналичный, по карте). В этом примере речь идет именно об электронном платеже, поэтому написано "электронными", если оплата произведена наличными, тогда указывается "наличными". Подробнее о новых реквизитах в чеках читайте в нашей другой статье: https://kontur.ru/articles/4660.
Ответить Ответить
Добрый день, Ирина, а можно еще уточнить по примеру с Предоплатой? Если бы покупатель по этому договору 2 раза заплатил наличкой - в ОФД было бы 2 чека с итоговыми суммами по 50тр?
Ответить Ответить
Валентина, добрый день!
Итого складывается из всех способов оплат: сумма наличными + сумма электронными + сумма предоплатой (зачетом аванса) + сумма постоплатой (в кредит).
Здесь неважно, как заплатил наличкой или электронными (карточкой, например), "итого" будет 50 000 руб.
Например: покупатель заплатил 25 000 наличными, 25 000 в кредит, электронными 0 руб, предоплаты тоже не было - 0 руб.
Итого будет 50000 руб. Но ФНС и ОФД видят, что фактически получено 25 000 руб., а остальные 25000 - это кредит.
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день. Хотелось бы узнать почему ПРИЗНАК СПОСОБА РАСЧЕТА "ПЕРЕДАЧА В КРЕДИТ" подразумевает только кредитный договор? разве к этому способу не подходит и отсрочка платежа? если нет, то к какому способу отностится?
Ответить Ответить
Андрей, добрый день!
если товар сразу передали в кредит без оплаты, то указывать нужно "Передача в кредит", если же частичная оплата есть (как раз отсрочка платежа) , то указывать нужно "Частичный расчет и кредит".
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день, не знаю к кому обратиться с эти вопросом. Надеюсь вы мне поможете. Организация занимается оптовой торговлей, клиенты оплачивают накладную на уже отгруженный товар с отсрочкой (по частям всю сумму). При частичной оплате чек печатается на всю сумму с указанием суммы наличных (которые реально поступили), а остальную сумму он относит на "кредит" после чего в z отчете эта сумма проходит в строке электронные. Допустим в накладной общая сумма 1000р. клиент сегодня оплачивает 700р. ---чек---ИТОГО:1000, наличные:700, электронные 300. На следующий день клиент оплачивает 300р. и он печатает ИТОГО:1000р., наличные 300р., электронные 700р. И все эти суммы идут в общую выручку т.е не 1000, а 2000 тыс. Надеюсь на вашу помощь
Ответить Ответить
Елена, добрый день! ФНС разработаны методические рекомендации, в которых описаны типовые ситуации с применением ККТ. Продажа товара в рассрочку в них тоже есть. Оформление чека зависит от того, какой формат фискальных данных умеет поддерживать ваша касса. На рынке представлено два формата (версии 1.0 и 1.05), версию 1.0 поддерживают все кассы, включенные ФНС в реестр ККТ, а вот версия 1.05 только начинает появляться. Я опишу оба варианта оформления, вы уже сама выберите свой, исходя из того, с каким вариантом ваша касса может работать.
Для формата фискальных данных версии 1.0

Чек №1.
Наименование товара
Цена за единицу предмета расчета 1000 руб.
Итого: 1000 руб.
Наличными 700 руб.

Чек №2
Оплата кредита за товар такой-то (это вместо наименования товара)
Цена за единицу предмета расчета 300 руб. (Это размер платежа)
Итого: 300 руб.
Наличными 300 руб.

Для формата фискальных данных версии 1.05

Чек №1.
Признак способа расчета: Частичный расчет и кредит
Наименование товара
Цена за единицу предмета расчета 1000 руб.
Итого: 1000 руб.
Наличными 700 руб.
Постоплатой (в кредит) 300 руб.

Чек №2
Признак способа расчета: Оплата кредита
Оплата кредита за товар такой-то (это вместо наименования товара)
Цена за единицу предмета расчета 300 руб. (Это размер платежа)
Наличными 300 руб.
Итого: 300 руб.
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день! Оксана, не совсем поняла, в данной ситуации что попадёт в выручку? При каком признаке способа расчета суммы учитываются в выручке? (по кредитам и авансам чтобы не получилось задвоение выручки).
Ответить Ответить
Правильно ли понимаю, что суммы, где Признак способа расчета: Частичный расчет и кредит в выручку не попадет; но Признак способа расчета: Оплата кредита уже учитывается в выручке?
Также интересуют Приход аванса и Расход аванса должны ли они учитываться при расчете выручки. Совсем уже запуталась
Ответить Ответить
Давайте возьмем пример, который приведен выше:

С клиентом заключается договор на изготовление шкафа стоимостью 50 000 ₽ с предоплатой 60 %: 30 000 ₽ оплачивается сразу банковской картой, а оставшиеся 25 000 ₽ — после изготовления шкафа наличными. В чеках отражается:

при предоплате товара,
что покупатель внес предоплату за шкаф в размере 30 000 ₽
банковской картой, цена за единицу товара составляет 50 000 ₽:
признак способа расчета: ПРЕДОПЛАТА
признак предмета расчета: ТОВАР

при продаже товара,
что покупатель произвел полный расчет, оплата состоит из двух
частей: зачет ранее внесенных средств предоплатой (30 000 ₽)
и наличных (20 000 ₽):
признак способа расчета: ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ
признак предмета расчета: ТОВАР

Так как посчитается выручка в день, когда вносится предоплата товара и в день продажи товара?
Ответить Ответить
Добрый день. Помогите пожалуйста с вопросом. Наша организация заключает договоры с покупателями с возможностью рассрочки платежа и внесением оплаты как по безналу, так и за наличный расчет. Недавно возникла ситуация, что покупатель часть оплатил по безналу, а часть принес налом. Как грамотно оформить чек в такой ситуации?
Ответить Ответить
По безналу - имеется в виду платежкой через банк
Ответить Ответить
Добрый день!
часть, которая пришла через банк в чеке указывается - "электронными", а часть, которую внесли в ККТ - "Наличными", все одним чеком.
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день. Наша организация продает бытовую технику по банковским кредитам. То есть клиент нам ничего не платит. А деньги за товар переводить банк. Как грамотно оформить чек в такой ситуации?
Ответить Ответить
Та же ситуация, но везде описания выдача кредита самим магазином.
Ответить Ответить
Здравствуйте,у меня такая же ситуация, часть денег заплатили через банк,остальную наличными в кассу и почему в z -отчете выручка сосчитана вместе с суммой безнала, а сумма которая прошла по безналу отражена как сертификатом?

,
Ответить Ответить
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, по примеру с предоплатой (авансом). Выручка в Отчете с гашением и при получении аванса и при отгрузки товара будет увеличиваться на 50 000р?
Ответить Ответить
Добрый день! Если корректно сформировать чеки, то задвоения не будет. Поясню, каким образом оформить чеки. Возможны два варианта, все зависит от того, в каком формате фискальных данных (ФФД) ваша ККТ формирует чеки.
1. Если в ФФД 1.0, то при внесении аванса выбиваете чек, в котором указано, что покупатель внес 50 000, допустим, наличными (в отчете с гашением 50 000 отразятся). При выдаче товара, формируете второй чек и в нем указываете, что покупатель внес 0 руб (в отчете с гашением тоже будет ноль).
2. Если ФФД 1.05, то в первом чеке нужно указать, что покупатель внес 50 000 наличными (в отчете с гашением они отразятся), а во втором чеке нужно указать, что 50 000 прошли по кассе как зачет аванса (в отчете с гашением они не отразятся).
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день.
Мы на ЕНВД. Формат фискальных данных версии 1.05
Продаем технику в розницу.
В том числе и в кредит. Иногда с первым взносом, а иногда без него.
Но кредит клиенту выдает не наша организация, а банк!
Соответственно оплату за этого клиента нам потом переводит банк на расчетный счет уже после выдачи товара.
Сам клиент нам потом ничего не платит, а платит уже в банк по своему кредитному договору.

Примеры:
1. Стоимость товара 10000, из них первый взнос 1000 и 9000 в кредит.
1000 клиент вносит сразу нам при получении товара (первый взнос), а оставшиеся 9000 (доплата до 100%) нам позже переводит за него банк.
2. Стоимость товара 10000, кредит без первого взноса, все 100% оплаты нам позже переведет банк-кредитор на расчетный счет.

Как это правильно отразить в чеках для обоих случаев?
Ответить Ответить
Добрый день, Оксана СКБ Контур Кобзева (эксперт)!
Очень прошу ответить на мой вопрос.
Двумя комментариями ниже, есть еще такой же вопрос от Дмитрия Анпилогова.
Это действительно вопрос по которому пока никто не может дать корректного решения.

Как пробивать кредит в случае если это не рассрочка от организации, а кредит от банка?
Т.е. остальная часть оплаты за это физическое лицо приходит позже на расчетный счет от банка-кредитора, а клиент соответсвенно потом по своему кредиту платит уже в банк, а не в торговую организацию.
Ответить Ответить
Прошу прокомментировать вопрос Германа https://kontur.ru/articles/4785#comment_12012
У нас такая же ситуация, почему то во всех примерах покупатель в магазине оплачивает кредит. А если банк полностью оплачивает товар а покупатель уже банку платит?
Ответить Ответить
Осталось понять, как работать с авансом на "Эвоторе", по факту оказавшимся абсолютно не смарт-терминалом, который не умеет пробивать аванс, постоплату и т. д. =(
Ответить Ответить
Просьба ответить на вопрос по поводу предоставления кредитов(рассрочек) от Банка (ОТП, Европа Кредит и т.д.) В данном случае деньги приходят на расчетный счет организации от банка по договору с Указанием физлица за которое перечислены деньги(для клиента в данном случае это рассрочка, организация платит за него процент по кредиту, т.е. организации деньги зачисляются за минусом процентов о кредиту)
В данном случае нужно ли пробивать чек, в какой момент и на какую сумму. Касса эватор. И второй вопрос касса эвотор как пробивать аванс или предоплату, данный функционал нигде в кассе не доступен. год назад на официальный запрос в эвотор, производитель ответил что данный функционал не требуется до 1 января 2019года, но это для версии фн 1,0. на сайте эвотора нашла только платное приложение с функцией предоплата и аванс. при этот фискальник стоит уже на 36 мес версии 1.05. Заранее большое спасибо за ответ.
Ответить Ответить
Подскажите программу, в которой есть вот это все. Аванс, не аванс. Перешли на 1,05. Во всех чека печатается слово товар. Даже если это ксерокопия, например.
Ответить Ответить
Добрый день,
Вопрос по интернет-торговле. Мы получаем аванс и выбиваем чек (мы уже знаем какой товар, поэтому номенклатура указана). Когда происходит реализация, чек нужно выбивать, если денежные средства от клиента мы не получаем? И второй момент, если отгрузка осуществляется третьей стороной, то как зачитывать авансы? (версии 1.05 и 1.1)
Ответить Ответить
Добрый день. Подскажите пожалуйста. Вопрос:
Организация выдает займы сотрудникам. Сотрудники каждый месяц погашают займ. При погашении займа надо печатать чек. Что надо указывать в чеке в качестве Предмета расчета и Признака предмета расчета?
Ответить Ответить
Добрый день! Вопрос такой..при продаже в кассе авиа и ждбилетов как эти операции отражаются в чеках? как "полный расчет" или "предоплата 100%". То есть кассир продал авиабилет и получил за него деньги на месте. Что в чеке должно быть? Есть разнородная информация..например что это предоплата и потом надо какой то чек закрывающий пробивать еще
Ответить Ответить
Подскажите пожалуйста, какие реквизиты будут в чеке, если одновременно оплачивается следующее:
1. Услуга по лечению зуба (1000 рублей, из которых 800 за счет ранее внесенного аванса и 200 наличными)
2. Использованные материалы (500 рублей из которых 300 пластиковой картой и 200 задолженность, которую пациент будет погашать позднее).
Ответить Ответить
Добрый день. Мы предоставляем гостиничные услуги. Подскажите, пожалуйста, как быть с уже полученными авансами за периоды после 01.07.2019? Аванс уже прошел по ККТ и отразился в ФНС, но естественно без признака "аванс". После получения услуги( т.е. после 01.07.2019) мы должны будем печатать чек на зачет аванса, но по факту аванса не было. Нужно будет делать возврат всех авансов принятых ранее и проводить эти авансы по новым правилам?
Ответить Ответить
Добрый день.
Я правильно понимаю, что вы указали "Полный расчет"? В этом случае второго чека не нужно. Чек на зачет аванса формируется, если в первом чеке был указан признак способа расчета "Предоплата", "Предоплата 100%" или "Аванс".

Хорошего дня:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Спасибо за ответ. Но я не совсем верно выразилась. Нет, в чеках не был указан "полный расчет". Мы еще не перешли на эту систему. Готовимся перейти с 01.07.2019. Но уже приняли много депозитов(авансов) на проживание гостей после "перехода". И возникает вопрос, что делать с уже внесенными авансами после того как гости проживут. Получается, что по старой схеме расчетов мы уже выдали чек гостю на полный расчет.
Ответить Ответить
Давайте я еще задам уточняющие вопросы:
верно ли я понимаю, что ККТ у вас формирует чеки по ФФД 1.05 (и как давно вы перешли на этот формат)
когда вы принимали предоплаты от клиентов, что вы писали в чеке в полях: наименование услуги, признак способа расчета, сумма расчета (наличными, безналичными или что-то еще)?
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Верно, на ФФД 1.05 мы перешли с 01.01.2019. В чеках пишем наименование услуги: "Услуги гостиницы". Кассовый чек/приход. Способ расчета: "электронными" или "наличными"
Ответить Ответить
Выскажу свое мнение, исходя из информации, которой я обладаю.
Если при проверке захотят найти нарушения в порядке применения ККТ, то их у вас найдут, так как формат 1.05 позволяет оформлять чеками расчеты в виде предоплаты или аванса. Но максимум, что вам грозит (опять же на мой взгляд) - предупреждение, а не штраф за то, что чеки вы формируете неправильно. Сейчас все усилия ФНС направлены на выявление тех, кто совсем не применяет кассу, а должен бы. В остальных случаях ведется разъяснительная работа.
С текущими чеками делать ничего не нужно, так как у вас все они подразумевают Полный расчет. Но вот все новые нужно формировать правильно: чек №1 на предоплату, при получении средств, и чек №2 на зачет аванса, по факту оказания услуги.

Хорошего дня:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день. Такой кейс: Пациент оплачивает услугу - "Предоплата 100%". После визита к врачу уходит домой.
Когда пробивать чек "Полный расчет за счет Аванса/Предоплаты"? И куда этот чек девать?
И второй вопрос - что делать, если такой чек "Полный расчет за счет Аванса/Предоплаты" пробили ошибочно? Т.е. как вернуться к ситуации "Предоплата 100%"?
Ответить Ответить
Добрый день.
Обязанность формировать чек за зачет аванса наступает после 1 июля 2019 года (п.4. ст.4. Закона 192-ФЗ). После этоВторой чек
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Прошу прощения, рука дрогнула:)
продолжу:
после 1.07.19, второй чек формируется при оказании услуги. Логично это делать, когда пациент вышел от врача и вы уверены, что услуга точно оказана. Чек на зачет аванса формируете и вручаете клиенту.

Если же вы сначала оказываете услугу, а только потом клиент ее оплачивает, то не нужно формировать два чека. В этом случае нет предоплаты, а сразу происходит полный расчет, поэтому чек один - в момент оплаты на Полный расчет.

Если чек пробили ошибочно, то отменить его можно сформировав чек, абсолютно идентичный ошибочному, но указать что это Возврат прихода.

Хорошего дня:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, добрый день. Спасибо за Ваш ответ. Но я всё же не совсем "удовлетворён". Интересуют именно ситуации, когда за услугу платят до её получения.
Повторю вопрос: "После визита к врачу уходит домой. Когда пробивать чек "Полный расчет за счет Аванса/Предоплаты"? И куда этот чек девать?" Т.е. пациент просто ушел, минуя кассу.
Ответить Ответить
Юрий, на часть вопроса ответ я дала: "Логично это делать, когда пациент вышел от врача и вы уверены, что услуга точно оказана. Чек на зачет аванса формируете и вручаете клиенту."
Если клиент ушел, это не освобождает пользователя ККТ от формирования чека, т.е. вы чек формируете: эл. версия уходит в ФНС, а бумажную версию оставляете у себя. Вы свои обязанности перед ФНС выполнили.
Хорошего дня:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, еще раз, здравствуйте! Еще один вопрос.
Шаг 1. Пациент вносит предоплату 100 рублей за услугу, которая стоит 500.
Чек: Услуга. Предоплата - Наличными 100 + Постоплата (Кредит) 400 ИТОГО: 500.
Шаг 2. Затем вносит еще 50 рублей.
Чек: Услуга. Предоплата - Наличными 50 + Постоплата (Кредит) 350 + Предоплата(Аванс) 100 ИТОГО: 500
Правильно?
Шаг 3. Получает услугу.
Чек: (Услуга). Частичный расчет и кредит: Предоплата(Аванс) 150 + Постоплата (Кредит) 350 ИТОГО: 500
Шаг 4. Оплачивается 350 через эквайринг.
Чек: (Платеж). Оплата кредита. Электронными 350. ИТОГО: 350

Т.е. в чеке 4 уже не будет полной стоимости услуги. Я правильно понимаю?
Ответить Ответить
Юрий, добрый день:)
Можно делать проще.
Шаг 1. Предоплата 100 руб.
Формируем чек на Аванс - именно такой признак способа расчета нужно указывать, если во время внесения предварительной оплаты невозможно определить наименование и количество услуг. В этом случае допускается не перечислять сами услуги в чеке. А вот если указать "Предоплата", то их нужно перечислить (письмо Минфина N 03-01-15/43690 от 10.07.17). Признак предмета расчета в этом случае будет "Платеж". Сумма по чеку наличными - 100 руб.

Шаг 2. Аналогичен первому. Аванс. Платеж. 50 руб. наличными

Шаг 3. Полный расчет. Услуга. Перечисляем услуг и их кол-во. Итого: 500. Из них Электронными 350 руб. Зачет аванса 150 руб.

Полная стоимость услуги должна быть в последнем чеке, и нужно указать, что часть была оплачена раньше и вторая часть - сейчас.

На мой взгляд, при предоплате услуги не подходит признак способа расчета "Частичный расчет и кредит", так как он означает "Частичная оплата предмета расчета в момент его передачи с последующей оплатой в кредит " и больше применим к товарам, а услугу же вы еще не предоставили в момент оплаты.
Хорошего дня:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, спасибо за Ваш ответ.
Но боюсь не применимо. Перечень услуг известен, оформлять как Аванс проблематично.
В моем примере Оказание может быть в текущий день, а выплата остатка даже в следующем месяце.
Точно нет обязанности формировать чек при оказании? В моём примере это был шаг 3.
Ответить Ответить
Я правильно понимаю, что вы услугу оказываете в кредит сейчас, а потом человек приходит и доплачивает остаток ?
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день!
Да. Т.е. человек внёс предоплату, получил услугу и внёс еще часть оплаты. При этом до полной стоимости по какой-то причине не хватило (так бывает - или кошелек забыл или карта заблокирована).
Поэтому сложилась ситуация при которой услуга оказана, но полностью нет возможности оплатить.
Ответить Ответить
Теперь поняла. Распишу ниже только основные реквизиты чека, подробности можно посмотреть в методических рекомендациях, опубликованных в Письме ФНС РФ от 20.02.2019 N ЕД-4-20/2929@

Шаг 1. Частичная предоплата 100 руб
Чек:
Признак способа расчета - Предоплата
Признак предмета расчета - Платеж
Наименование - допустим, протезирование
Цена - 100 руб.
Сумма расчета (Итого) 100 руб.
Наличными 100 руб.

Шаг 2. Частичная предоплата 50 руб.
Чек:
аналогичный первому.

Шаг 3. Оказание услуги с предоставлением рассрочки
Чек:
Признак способа расчета - Частичный расчет и кредит
Признак предмета расчета - Услуга
Наименование - допустим, протезирование
Цена - 500 руб.
Сумма расчета (Итого) 500 руб.
Зачет аванса 150 руб.
В кредит 350

Шаг 4. Погашение рассрочки
Чек:
Признак способа расчета - Оплата кредита
Признак предмета расчета - Платеж
Наименование - допустим, протезирование
Цена - 350 руб.
Сумма расчета (Итого) 350 руб.
Наличными (или безналичными) 350 руб.

Хороших выходных)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, и снова здравствуйте!
Снова вернусь к вопросу об отмене операций.
Шаг 1. Пациент вносит Предоплату 100%.
Шаг 2. Оператор ошибочно пробивает чек "Полный расчет с использованием предоплаты (аванса)".
Дальше могут быть две ситуации.
1. Нужно просто вернуться к состоянию "Шаг 1", т.е. чтобы у услуги был статус "Предоплата 100%". Вы выше отвечали, что достаточно пробить чек аналогичный сформированному на "Шаг 2", только с пометкой "Возврат прихода". Думаю, что действительно так и есть - просто прошу подтвердить.
2. Нужно вообще вернуть деньги пациенту (отказался от услуги). Нужно пробивать два чека "Возврат прихода" ?
Ответить Ответить
Юрий, добрый день!
Рада Вам:)
по обоим вопросам - да, все верно.
Хорошего дня:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день!
ФФД 1.05
На данный момент при продаже товара с использованием банковского кредита мы отбиваем 1ин чек и в ИФНС уходят нулевые чеки.
И получается так, что выручка в личном кабинете СБИС не сходиться с выручкой в зет отчете.
Как быть с этим расхождением сумм?
Должен ли продавец пробить еще один чек с признаком "оплата кредита", чтобы зафиксировать поступление денег на р/с организации от банка? Если ДА, то в какой момент - в момент передачи товара или в момент поступления денег от банка?
Заранее спасибо!
Ответить Ответить
Добрый день.
При продаже товара в кредит не должно быть "нулевых" чеков. В момент передачи товара формируется чек, в котором сумма, полученная от банка, отражается в полном объеме как Оплата безналичными.
Хорошего дня:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Сейчас клиент получает чек с суммой, а вот в налоговую данный чек уходит с нулевой прибылью.

Простите, но пжст уточните, сколько должно быть чеков, и с какими признаками и способами расчета? Конкретно для ситуации - продажа в товара с использованием банковского кредита.
Спасибо!
Ответить Ответить
Николай, я не понимаю, как вы делаете, что "клиент получает чек с суммой, в налоговую чек уходит нулевой"?

Чек должен быть сформирован один (он и клиенту выдается и отправляется в налоговую через ОФД).
В чеке будут следующие данные (допустим, что оформляем продажу Телевизора за 10 000 руб. 1 000 руб. покупатель платит наличными, а 9 000 руб. - это деньги банка):
Признак расчета - Приход
Признак способа расчета - Полный расчет
Признак предмета расчета - Товар
Наименование товара - Телевизор Samsung
Цена товара 10 000 руб
Стоимость товара 10 000 руб
Сумма расчета 10 000 руб
Сумма по чеку наличными - 1 000 руб.
Сумма по чеку безналичными - 9 000 руб.

Т.е. сумма, которую за клиента вам оплатил банк, отражается как безналичный платеж. Чек выдается один, и на этом ваши отношения к покупателем завершены. Дальше уже будет взаимодействие покупатель - банк, магазин в нем не участвует.
Вот если бы магазин сам предоставлял рассрочку (без привлечения банковских средств), то в этом случае нужно было бы фиксировать чеками с признаком способа расчета "Оплата кредита", каждый платеж, полученный от клиента за товар, проданный в рассрочку.
Хороших выходных:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
У нас самописное ПО на базе 1С. Вот мы и пытаемся вникнуть и грамотного сформулировать задачу для программистов-1С.
В любом случае Вы нам очень помогли, за что Вам огромное спасибо! :)
Ответить Ответить
Добрый день!
ФФД 1.05, при продаже товара по предоплате пробиваем два чека:
1) Наименование: футбольный мяч
Цена товара 1400 руб.
Ко-во товара: 1
Признак способа расчета: Предоплата
Наличными: 1000
Последующая оплата (кредит): 400
2)Наименование: футбольный мяч
Цена товара 1400 руб.
Ко-во товара: 1
Признак способа расчета: Полный расчет
Наличными: 400
Предварительная оплата (аванс): 1000

Оба чека пробиты в 1 день:
в Z отчете:
Наличными = 1400
Предварительная оплата (аванс) = 1000
Последующая оплата (кредит) = 400

Верно ли это?
Ответить Ответить
Карина, добрый день.
Прокомментируйте, пожалуйста, еще словами, какую операцию вы пытаетесь оформить чеками.
Мне так проще будет понять, верно или нет)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Продажа товара по предоплате: Первый чек предоплата за товар (внесена утром), второй чек полный расчет за товар (внесли вечером и забрали товар).
В Z отчете: Приход: Наличными = 1400, Предварительная оплата (аванс) = 1000, Последующая оплата (кредит) = 400.
При этом выручка не учитывает суммы авансом и кредитом (=1400)
Ответить Ответить
Карина,
Сначала немного про чеки.Есть методические рекомендации, опубликованные в Письме ФНС РФ от 20.02.2019 N ЕД-4-20/2929@
В них предложено в первом чеке указать цену товара, равной размеру предоплаты, т.е.
Чек №1
Наименование: футбольный мяч
Цена товара 1000 руб.
Ко-во товара: 1
Признак способа расчета: Предоплата
Признак предмета расчета: Платеж
Наличными: 1000

Чек №2, формируется при передаче товара и доплате
Наименование: футбольный мяч
Цена товара 1400 руб.
Ко-во товара: 1
Признак способа расчета: Полный расчет
Признак предмета расчета: Товар
Зачет аванса: 1000
Наличными: 400

Про Z - отчет:
фискальный документ называется отчет от закрытии смены, к нему есть требования, указанные а приказе ФНС ММВ-7-2/229@/
Для ККТ, работающей по формату 1.05 счетчики итогов смены лишь рекомендованы к включению в отчет, их может не быть.
Но если они есть, то каждый тип оплаты отдельно указывается: наличные, безналичные, постоплаты, предоплаты.
Хорошего дня:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, спасибо большое за разъяснения!
Хотела бы еще уточнить, в случае первого чека получается что сумма товара указывается неверная (т.е. в данном случае 1000 руб, а не 1400)?
Ответить Ответить
Цена товара, а не сумма
Ответить Ответить
Карина, скажу честно, для меня стало неожиданностью, что рекомендуется цену товара указывать не как в прайсе, а как размер платежа.
Предположу, что это удобно, когда в чеке несколько товаров.
Я не думаю, что то, как вы указали цену - критичная ошибка. Думаю, исправлять ничего не нужно, то в следующий раз, лучше придерживаться методических рекомендациий.
Не ошибается тот, кто ничего не делает:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
И еще, Оксана, подскажите пожалуйста как в таком случае быть с НДС?
В 1 чеке НДС не должно быть, или должно быть НДС с 1000 руб?
Или же НДС необходимо указывать только в чеке полного расчета?
Ответить Ответить
В первом чеке указывается расчетная ставка 20/120 или 10/110 и сумма НДС рассчитывается исходя из этой ставки от 1000 руб.
А вот во втором чеке ставка НСД 20% или 10% указывается.
Хорошего дня:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, добрый день!
У меня очередной вопрос с возвратами оплаченных средств (например, при некачественном оказании услуг). В нашей системе люди используют два варианта возвратов: "возврат на руки" и "возврат на лицевой счет". При втором способе раньше никаких чеков не формировали. Сейчас доработали так, что формируется 2 чека - первый "Возврат прихода", а второй "Аванс". Т.е. формально вроде как вернули человеку деньги, а потом внесли их как Аванс для будущего расходования.
Столкнулись с непониманием, как быть, если исходно услуга оплачивалась через пластиковую карту. Т.е. был
-- Чек 1: Приход, Безналичными 100 рублей. При этом провели через POS-терминал эту оплату.
Далее видимо формируем чек на возврат:
-- Чек 2: Возврат прихода, Безналичными 100 рублей
И далее внесение на Аванс
-- Чек 3. Аванс, Безналичными 100 рублей.

Нужно ли операции Возврат прихода и внесение Аванса физически проводить через POS-терминал? Это явно будут снятия банковского процента.
И можно ли было в чеке 2 указать "Возврат прихода, Наличными" ?

Я понимаю, что вопрос не совсем к Вам, но возможно вы с таким уже сталкивались.

Заранее спасибо за любой ответ!
Ответить Ответить
Юрий, добрый день)
Если оплата была безналом, то наличными выдавать нельзя, это нарушает требования ЦБ.
Я верно понимаю, что деньги человеку на самом деле не возвращаются, а просто остаются на его лицевом счете?
Думаю, можно сделать возврат прихода, но не безналичными, а встречным представлением - это значит, что денег вы не выдали.
А когда сформируете чек на Аванс, то снова укажите встречным представлением - это значит, что денег вы не взяли:)
Есть методические рекомендации ФНС про продажу товара с использованием подарочной карты - суть аванс, они опубликованы письмом № ЕД-4-20/12717@ от 03.07.2018, в них рассмотрено много вариантов по зачету аванса, в том числе и когда средства остаются на лицевом счете клиента.
Хороших выходных:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, спасибо! Вам тоже!
Ответить Ответить
Добрый день, Оксана!
Подскажите пожалуйста такой вопрос, не знаю как нужно правильно делать.
Организация оказывает гостиничные услуги. ФФД 1.05
В частности вопрос по оплате от физических лиц, которые перечисляют денежные средства на р/сч организации (как правило это всегда аванс (частичная предоплата или полная предоплата).
Как правильно пробить кассовые чеки по ден.ср., которые поступили на р/сч. организации от ФЛ со счета ФЛ, с каким признаком ("Электронные" или "Безналичные" или "Аванс") и должна ли эта сумма попасть в необнуляемый доход Z-отчета и в какой момент?
Например ситуации:
1. Гость оплатил 24.06.19 - 10 000 р. на р/сч организации (полный расчет),
с 27.06.19 по 29.06.19 гость прожил (на 10 000р) услуга оказана полностью.
В этом случае пробивать чек по ККТ, с каким признаком?
2. Гость оплатил 24.06.19 - 10 000 р. на р/сч организации (частичный расчет),
27.06.19 гость приезжает и оплачивает оставшуюся часть 5000 р. наличными.
с 27.06.19 по 29.06.19 гость прожил (на 15 000р) услуга оказана полностью.
Как и когда пробивать чеки? Но здесь может быть что итоговая сумма может изменяться, в зависимости захочет ли гость продлить свое проживание и ему придется доплачивать следующую сумму или наоборот сократить проживание и вернуть ему остаток д.ср.

Заранее спасибо)
Ответить Ответить
Ольга, добрый день.
Уведу вас в другую ветку:)
Не так давно мы опубликовали свежий материал про предоплату и ее зачет https://kontur.ru/ofd/news/6669?AnswerTo=16988#comment_16988
Почитайте его и комментарии под ним, если останутся вопросы, задавайте их под свежим материалом, я отвечу.
Хорошего дня:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день, спасибо, ознакомлюсь)
Ответить Ответить
Оксана, добрый день!
Хочу еще одну тему затронуть.
Пациент приходит на приём к врачу. В организации принята система, когда до посещения нужно эту услугу оплатить.
Т.е. нужно будет бить 2 чека:
1-й Предоплата 100%
2-й Полный расчет за счет предоплаты.
Есть ли какие-нибудь методические указания, расшифровывающие понятие "момент оплаты"? Может быть допустимо сразу формировать один чек "Полный расчет", ведь пациент через 5-10 минут уже будет получать услугу.
Ответить Ответить
Юрий, добрый день.
Понятие "момент оплаты" не определено в 54-ФЗ. В законе упоминается "момент расчета", но и его определения не дано. Оговаривается лишь, что может считаться таким моментом при дистанционных расчетах с покупателями (п 5.4 ст 1.2. Закона 54-ФЗ).
Помимо закона есть приказ ФНС № ММВ-7-20/229@, в котором подробно описаны требования к фискальным документам.
Основываясь на взаимосвязанных положениях двух этих документов, можно определить момент самостоятельно.
Сначала про закон:
- (ст. 1.1 54-ФЗ) кассовый чек - первичный учетный документ, сформированный в электронной форме и (или) отпечатанный с применением ККТ в момент расчета между пользователем и покупателем (клиентом), содержащий сведения о расчете, подтверждающий факт его осуществления...
- (ст. 1.1 54-ФЗ) расчеты - прием (получение) и выплата денежных средств наличными деньгами и (или) в безналичном порядке за товары, работы, услуги ... под расчетами понимаются также прием (получение) и выплата денежных средств в виде предварительной оплаты и (или) авансов, зачет и возврат предварительной оплаты и (или) авансов, предоставление и погашение займов для оплаты товаров, работ, услуг.
Теперь про приказ:
Таблица 28 описывает значения реквизита «признак способа расчета» и перечень оснований для присвоения соответствующих значений реквизиту, а также формат данных этого реквизита ФД в печатной форме. Я приведу лишь два значения:
ПРЕДОПЛАТА 100% - Полная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета
ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ - Полная оплата, в том числе с учетом аванса (предварительной оплаты) в момент передачи предмета расчета

Исходя из положений двух документов признак "Полный расчет" указывается в чеке, который формируется в момент передачи предмета расчета. А "предоплата" - до передачи предмета расчета.
Не знаю, насколько критично для ИФНС, когда разница во времени как у вас, но если следовать правилам, то чека должно быть два.
Как вариант могу предложить написать запрос в центральный аппарат ФНС, описав вашу ситуацию, и получив официальный ответ вы уже сможете выстроить свою работу с учетом оф. позиции.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, доброго дня!
Спасибо за Ваш ответ. В ИФНС написали - пока ответа нет.
Ответить Ответить
Юрий, поделитесь потом, пожалуйста информацией:)
Успехов)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
День добрый.
В нашей фирме активно используется понятие "лицевой счёт гостя". До сегодняшнего дня при внесении на лицевой счёт пробивался чек по ФФД 1.0 без признака ПОЛНЫЙ РАСЧЁТ (пример: https://imgur.com/a/AllFWAb). Будет ли нарушением если мы будем пробивать второй чек (с типом оплаты ПРЕДВАРИТЕЛЬНАЯ ОПЛАТА (АВАНС)) клиентам с положительными остатками на лицевом счёте?

Кроме этого в некоторых случаях услуги оказывались в кредит без пробития фискального чека (опять же по причине использования ФФД 1.0). Нужно ли пробивать второй чек для погашения этого кредита?

P.S.: Как мы оказались в 2019 году с ФФД 1.0 это отдельная история, но не будем об этом.
Ответить Ответить
Извиняюсь, вот корректный скриншот чека: https://imgur.com/a/xWct1tw
Ответить Ответить
Добрый день.
Про ФФД 1.0 не буду спрашивать:)
Но про 1.05 спрошу. Вы сейчас обновили версию формата? Не совсем понимаю, как на 1.0 вы хотите зачеты аванса проводить.

PS: у вас в чеке неверно указан кассир, должны быть указаны ФИО лица. осуществившего расчет.
Хорошего дня:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Да, сейчас мы всё обновили и у нас ФФД 1.05.
Для новых авансов всё понятно - мы пробиваем первый чек как аванс, второй - как зачёт аванса.
А что делать с авансами, которые были проведены через ФФД 1.0 (как чек из примера), а услуги будут оказаны уже на ФФД 1.05?

За замечание по ФИО кассира спасибо.
Ответить Ответить
Станислав, я думаю у вас не уникальный случай, есть организации, которые совсем не применяли ККТ до этого лета, но предоплаты брали. И теперь чеки на зачет этих авансов формировать им нужно.
Более того, до 1 июля 2019 года согласно п.4. ст.4 Закона 192-ФЗ "при осуществлении зачета и возврата предварительной оплаты и (или) авансов, при предоставлении займов" ККТ можно было вообще не применять, а вот после этой даты - появляется обязанность.
Т.е. чек на зачет аванса, который был оформлен на 1.0, сформировать нужно обязательно.
А вот как быть с авансами, которые не были оформлены должным образом, не могу уверенно что-то утверждать.
Понятно, что у вас не было возможности правильно оформить предоплату на формате 1.0, но меня больше беспокоит именно использование старого формата в 2019 году.
Хорошего дня:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Спасибо за ответ!
Ответить Ответить
Добрый день, Оксана,
Подскажите пожалуйста такой вопрос, немножко не понимаю как правильно пробивать:
1. Покупатель оплачивает услугу (здесь в вопросе не важен аванс это ли кредит или полный расчет) кредитной картой на ресепшене у администратора, сумма пробивается как "Электронные" и эта сумма попадает в Z отчете и итоговую не обнуляемую сумму (с этим в принципе понятно).
2. Покупатель (физ.лицо) оплачивает услугу на р/сч организации. Сумма пробивается как ? "Безналичные"? и должна ли эта сумма попасть в Z отчет и итоговую не обнуляемую сумму (по логике не должна), если попадает то получается задвоение? (приход на р/сч и в кассу, имеется в виду не обнуляемая итоговая сумма)? Как тогда пробивать суммы пришедшие на р/сч от физ.лица? Спасибо.

И еще вопрос -
3. Нужно ли выдавать покупателю "второй чек" при зачете аванса (полный расчет), при изначальной оплате ПРЕДОПЛАТА 100% чек выдавался. Чек мы печатаем "на зачет аванса" и куда его девать?
Заранее спасибо за ответ.
Ответить Ответить
Добрый день, Ольга.
1. С 1 декабря 2018 года вступили в силу отдельные положения приказа ФНС России № ММВ-7-20/605@: в частности, при расчетах, осуществленных в безналичном порядке, в реквизитах чека вместо слова «электронными» следует указывать «безналичными».
Т.е. любой способ безналичной оплаты в чеках отражается как "безналичные" и не имеет значения, что клиент заплатил картой, приложив ее к терминалу, или перевел на р/счет вашей организации через интернет-банк или через кассира банка, или через банкомат - это все "безналичные". "Электронные" - в чеках больше не употребляются.
2. Если клиент платит за услугу на р\счет оргнаизации - это "безналичные". Чек сформировать нужно. В нем вы просто указываете сумму, которая пришла на счет. Т.е. в ККТ ничего не поступает, вы просто отражаете чеками те суммы, который приходят на расчетный счет от физлиц.
3. Почитайте, пожалуйста, нашу статью и комментарии под ней, там есть ответы на этот вопрос https://kontur.ru/ofd/news/6669?AnswerTo=17366#comment_17366

Хорошего дня:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
здравствуйте, а подскажите пожалуйста, когда мы пробиваем "оплата кредита" НДС какой ставить? и почему
заранее спасибо)
Ответить Ответить
Катя, добрый день.
Есть методические рекомендации ФНС про предоставление и погашение займа для оплаты товаров , опубликованные в письме N ЕД-4-20/1812@ 04.02.2019. В них подробно расписаны все реквизиты чека.
НДС указывается только при отгрузке товара в кредит, а в чеке на оплату этого кредита НДС не указывается, так как это не товар, а платеж.
Хорошего дня:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день.
Подскажите пожалуйста, такой вопрос.
Покупатель вносил предоплату 50%.
Далее была сделана реализация. Кассир должна была пробить чек "Передача товара" с зачетом аванса и рассрочка (оставшаяся сумма).
Но пробила ошибочно "Передача товара" и всю сумму поставила в рассрочку. Ошибку заметили уже на следующий день.
Нужно ли исправлять данную ошибку? И если да, то как?
Ответить Ответить
Юлия, добрый день.
Исправить нужно. Для этого нужно сформировать чек абсолютно идентичный ошибочному чеку, но признак расчета указать Возврат прихода.
Затем нужно сформировать правильный чек на Приход. Подробности оформления описаны в нашей статье https://kontur.ru/press/news/ofd/2018/8/5906
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Подскажите еще пожалуйста, такой вопрос.
Мы сделаем возврат и пробьем снова правильный чек на Приход с признаком "Передача товара". И получится, что дата нового чека "Передача товара" будет не соответствовать дате реализации.
Есть ли за это какие-то санкции?
Ответить Ответить
Юлия, добрый день.
Вы же исправляете ошибку, и делаете это как описано в методических рекомендациях, поэтому, если сделать все правильно, то никаких санкций быть не должно.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день.
У нас УСН 15% продаем обувь через сайт,по безналу. Покупатели перечисляют 100% оплату за товар,НО ТОВАР НЕ БЫЛ ЕЩЕ ОТГРУЖЕН !Какой признак расчета нужно ставить?Нужно выбивать два чека?предоплата 100% и полный расчет?И во втором чеке-где признак-полный расчет.должна сумма стоять ноль?И нужно ли второй чек отправлять покупателю?
Ответить Ответить
Сергей, добрый день.
У нас есть актуальная статья с ответами на все ваши вопросы. С вашего позволения, https://kontur.ru/ofd/news/6669
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, добрый день!

Подскажите, пожалуйста, как будет выглядеть чек при 100% оплате накопленными бонусами? Т.е. чек 50 руб., оплата бонусами 50 руб, скидка 100%. Нормально ли такие чеки (сумма денег = 0) принимает и офд?
Ответить Ответить
Леонид, добрый день.
Согласно ст.4.7 Закона 54-ФЗ цена и стоимость товар в кассовом чеке должны быть указаны с учетом скидок и наценок. Т.е. если, даже цена составила 0 руб., нужно указать эту цену.
Чтобы исключить вопросы ФНС, можно издать показать приказ об утверждении маркетинговой программы, направленной на привлечение покупателей, в котором оговорить, что возможна оплата бонусными баллами.
Есть ряд разъясняющих писем на этот счет:

- Если в торговой точке действует система скидок с использованием бонусных баллов, которые уменьшают цену проданного товара, его цена и стоимость в кассовом чеке должны быть указаны с учетом скидки (письмо ФНС России от 26 сентября 2017 г. № ЕД-3-20/6387@).

- В чеке можно дополнительно указать количество начисленных или списанных баллов (бонусов), а также их стоимостной эквивалент (письмо Минфина России от 19 января 2018 г. № 03-01-15/2887).
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, добрый день.

Вопрос по гостиничному сегменту и использованию ККТ в гостиничном бизнесе.

Гость Иванов проживает в отеле с 10 по 15 октября по цене 10 000 руб. в сутки (итого 50 000 руб. за проживание).
При заезде гость внес авансовый платёж на услуги отеля 60 000 руб. Был распечатан фискальный чек "Аванс".
Формально гость оплатил сумму проживания + 10 000 руб. на доп. услуги.

На вторые сутки проживания гость идёт в ресторан и закрывает чек на 10 000 руб. на комнату (дополнительной платы не требуется).
В момент закрытия на комнату печатается чек с признаком платежа "ПЕРЕДАЧА В КРЕДИТ".

В момент выезда из отеля (15 октября) гостю печатается чек полного расчёта примерно следующего образца:
Услуги гостиницы 50 000 руб.
Услуги ресторана 10 000 руб.
------------------------------------------
Предварительная оплата (АВАНС) 50 000 руб.
Оплата кредита (способ расчёта Аванс) 10 000 руб.

Вопрос: Верна ли цепочка действий? Смущает то, что чек, переданный в кредит, оплачивается ранее полученным авансом.
Однако, иначе мы сделать не можем из-за различного программного обеспечения в ресторане и гостинице.

Буду признателен за ответ.

Антон.
Ответить Ответить
Антон, добрый день.
На мой взгляд, не совсем верно оформлена операция.
С первым чеком на 60 000 руб. все верно.
Чек №2 нужно сформировать в ресторане на Услуги ресторана на 10 000, но не как "Передача в кредит", а как "Полный расчет" и способ оплаты указать "зачет аванса". Ведь, клиент уже заплатил 10 000 руб. ранее и вы ему чек выдали. Передача в кредит означает, что клиент у вас в долг питается, а на самом деле он внес предоплату.
Чек №3 формируете в момент выезда на Услуги гостиницы на 50 000 руб., на Полный расчет и способ оплаты "зачет аванса".
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, добрый день.

Спасибо Вам за быстрый ответ.
В таком случае немного изменю свой вопрос:
Предположим, что покупатель не делал авансовый платёж и воспользовался услугой в кредит.
Однако, при формировании полного расчёта обнаружилась сумма ранее принятого аванса на покупателе.
Как сделать полный расчёт с признаком способа расчёта "Оплата кредита" с использованием денежных средств аванса?

По сути у нас именно такая ситуация, что мы не знаем есть у гостя аванс или нет.

Очень буду ждать Вашего ответа.

Антон
Ответить Ответить
Антон, добрый день.
Логика всегда одинаковая: если у вас есть предоплата от клиента и вы хотите ее зачесть в чеке, то в способе оплаты выбирайте не наличные или безналичные, а - аванс.
Т.е. в вашей ситуации будет два чека.

Чек №1 при оказании услуги без оплаты.

Признак способа расчета: Передача в кредит
Признак предмета расчета: Услуга
Цена: 1000 руб.
Итого: 1000 руб.
Наличными: 0 руб.
Безналичными: 0 руб.
Постоплатой (кредит) : 1000 руб.

Чек №2 - при оплате этой услуги выясняется, что у клиента есть аванс 300 руб и он вносит доплату 700 руб. наличными

Признак способа расчета: Оплата кредита
Признак предмета расчета: Платеж
Цена: 1000 руб.
Итого: 1000 руб.
Наличными: 700 руб.
Безналичными: 0 руб.
В кредит: 0 руб.
Аванс: 300 руб.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, добрый день.

Из Вашего описания я могу сделать вывод, что схема оплаты кредита авансом вполне возможна и мешают её использовать на регулярной основе только "этические соображения".

Спасибо Вам за помощь, будем обращаться в ФНС за разъяснениями.

Антон
Ответить Ответить
Антон, я даже не знаю, какие тут могут быть "этические соображения":)
В любом чеке можно комбинировать разные способы оплаты:
- наличными
- безналичными
- зачет аванса
- передача в кредит
- встречным предоставлением.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана,

я имел ввиду то, что формально запрета на использование аванса для погашения кредита в законе нет.
И если мы говорим о том, что "аванса не было на момент оказания услуги" - всё ок.
Однако, если мы говорим "Информация о наличие аванса недоступна в текущей системе" (хотя аванс есть) - закрытие в кредит неверно.

Следовательно вопрос сводится к понимаю "Нет аванса" и "Информация о наличие аванса недоступна".

Хорошего Вам дня :)

Антон
Ответить Ответить
Здравствуйте.
Точка по приему платежей (оплата услуг разных компаний: сотовая связь, услуги провайдеров, погашение кредитов и т.д.).
Подскажите пожалуйста в чеке какие значения нужно передавать в признак способа расчета и признак предмета расчета нужно передавать.
В наименовании можно указывать, к примеру, "оплата услуг сотовой связи" или более конкретное значение должно быть?
Заранее спасибо
Ответить Ответить
Добрый день.
Признак способа расчета - есть Письмо Минфина России от 21.07.2017 N 03-01-15/46712, в котором высказано следующее мнение: указываются "соответствующие признаки способа расчета, применение которых осуществляется при авансе, предоплате."
Т.е. возможны варианты:
Предоплата 100% - если услуга оплачена полностью
Предоплата - если услуга оплачена частично
Аванс - если в момент оплаты невозможно определить, за какую услугу принимаются деньги

Признак предмета расчета - Платеж

Наименование - пока нет нормативных актов, регламентирующих порядок указания наименования. Поэтому есть относительная свобода. Правда ФНС рекомендует указывать наименование так, чтобы клиент мог однозначно понять за что ему выдан чек.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, спасибо за быстрый ответ. Еще одно уточнение. Мы при оплате взимаем комиссию, которая конечно же отражается в чеке. Для комиссии Признак способа расчета = Полный расчет, а Признак предмета расчета какой правильно указывать?
Ответить Ответить
Марина,
Признак предмета расчета - Агентское вознаграждение.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана , добрый день! Читала предыдущие комментарии и все же не нашла ответ на свой вопрос .
У нас касса атол 150ф, контур маркет.
Заключили недавно договор с банком по продаже в кредит.
В кассе есть только два способа оплаты : наличными и электронными . Оплаты в кредит нет.
Как и когда нам пробивать чеки? Например при полном расчете в кредит за изделие и часть кредит -часть наличными . Оплачивает банк нам на счёт в течение 1-2-3х дней.
Ответить Ответить
Гулия, добрый день.
Если продажа товаров происходит с привлечением кредитных средств банка, тут чеки оформляются иначе.
Та сумма, которая вам поступает от банка в чеке указывается как оплата безналичными. И чек формируется на Полный расчет.
У Контур.Маркета есть страничка, где можно задать вопрос и получить разъяснения, как провести конкретную операцию в сервисе: https://egais.userecho.com/knowledge-bases/2-instruktsii-po-servisu
Хорошего дня:)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Добрый день!
Ситуация такая: клиенту отгрузили товар в мае. По договору постоплата производится путем безналичного расчета. В иторе он платит наличными в октябре, и то не всю сумму. Я составляю ПКО и из него пробиваю чек. Какой мне здесь поставить признак способа расчета? Передача без оплаты или передача с частичной оплатой?
Ответить Ответить
Надежда, добрый день.
При отгрузке товара формируется чек с одним из значений признака способа расчета:
- Частичный расчет и кредит - если на момент отгрузки оплата за товар получена частично
- Передача в кредит - если товар передан без оплаты.
При поступлении оплаты формируется чек с признаком способа расчета Оплата кредита и указывается та сумма, которую клиент внес.

Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Оксана, добрый день.

Вопрос по использовании ККТ при безналичном и наличном расчёте.

Предположим, что Иванов воспользовался услугой на сумму 10 000 руб.
При этом 7 000 руб. из этой суммы была оплачена компанией Ромашка (оплата была по безналу, в связи с чем ККТ не применялась)
3 000 руб. Иванов оплатил самостоятельно налично.

При оплате Иванову должен быть выдан чек полного расчёта.

Уточните, пожалуйста, как выдать ему чек с учётом наличной оплаты и оплаты по безналу? И возможно ли это?

Буду признателен за ответ.

Антон.
Ответить Ответить
Антон, добрый день.
В чеке следует указать сумму, полученную от покупателя. Т.е. нужно указать 3000 руб. наличными. Сумма, полученная со счета ЮЛ в чеке не будет фигурировать.
Хорошего дня)
Эксперт продукта Контур.ОФД
Ответить Ответить
Спасибо за ваше мнение!

Читайте также

Загрузить ещё
loader