Электронный документооборот
Учет и отчетность
Проверка контрагентов
Торговля и ритейл
Автоматизация бизнеса
Управление HR‑процессами
Участие в закупках
Коммуникации
Сделки с недвижимостью
Банковские услуги
Поиск клиентов
Маркировка товаров
Информационная безопасность
В личном кабинете ОФД увидел уведомление, что налоговая не приняла чеки, в которых нет реквизита мера количества предмета расчета (тег 2108). Почему так происходит и как это исправить?
Ответ эксперта
ФНС начала отправлять некорректные чеки в жесткий карантин. Это значит, что все чеки, которые не прошли форматно-логический контроль, например в них не хватает обязательного реквизита, попадают в отдельное хранилище. Чек, который попал в жесткий карантин, будет отображаться в кассовой программе, в ФН и в личном кабинете ОФД, но не будет числиться в базе налоговой. А значит, покупатель не сможет найти этот чек и проверить его на сайте или в мобильном приложении ведомства.
Отправка в карантин внедряется поэтапно: с 9 ноября 2023 года включили проверку тега 2108. Поэтому чеки, сформированные до этой даты, приняты, а подобные чеки, которые сформировали после, уже уйдут в карантин.
Обнаружить ошибку можно в личном кабинете ОФД. Например, ОФД Контура подсвечивает порядковые номера непринятых чеков красным цветом, а в самом чеке показывает сообщение с ошибкой: «Не принят ФНС: отсутствует обязательный тег № 2108». Также можно перейти в раздел «Чеки» и отфильтровать их по статусу «Не приняты ФНС».
Просто так «достать» чек из карантина нельзя, нужно сформировать новый. ФНС опубликовала рекомендации по исправлению ошибок (Письмо ФНС от 12.12.2023 № АБ-4-20/15520@):
- Если нужно, обновите кассовое ПО, чтобы оно корректно указывало нужный тег в чеках.
- Сформируйте чек коррекции на «Приход» с правильными реквизитами и отправьте его в налоговую.
Обратите внимание, что по рекомендациям ФНС отменять некорректный чек не требуется.
Закажите консультацию по подбору кассы для вашего бизнеса
В чеке есть блок "Основание для коррекции", в нем поле "Дата совершения корректируемого расчета" - вот в этом поле укажите день, когда были сформированы чеки с ошибкой. Если таких дней было несколько, то придется сформировать столько чеков, сколько дней били чеки с ошибкой (условно 5 дней по 10 чеков, то нужно 5 чеков коррекции). И дальше указывайте отдельно каждый предмет расчета.
Подробно реквизиты в чеках коррекции мы описывали в статье, но в ней про отдельные чеки коррекции на каждую ошибку.
Прежде чем будете все это делать, свяжитесь со своей ИФНС, я встречала комментарии от пользователей из разных регионов, что ИФНС дают разные рекомендации на местах.
Хорошего дня
Если следовать указаниям ФНС, то чек коррекции нужно формировать по сценарию будто ККТ ранее не применили совсем, а не по сценарию исправления ошибки в чеке. ФП указывают именно при исправлении ошибки.
Дело в том, что чека с ошибкой у ФНС нет - он в карантине, и указание ФП этого чека ничего не даст налоговикам для понимания ситуации.
Хорошего дня
При попытке формировать чек коррекции по чеку с шибкой по тегу 2108, !с УТ 11 отправляет в ОФД два чека:
1. чек возврата прихода
2. чек прихода
Дело в том, что 1С предлагает вам вариант исправления, основанный на методических рекомендациях ФНС, которым следуют, когда нужно исправить ошибку в чеке. Это вариант, когда и ошибочный чек отменится и правильный сформируется. И это стандартный общепринятый вариант.
В методических рекомендациях ФНС есть второй вариант, которым пользуются, когда ККТ совсем не применили при продаже, в этом случае формируют чек коррекции на Приход. При исправлении чеков, попавших в жесткий карантин налоговая, почему-то рекомендует идти по этому пути.
Почему предлагают делать именно так, я не нашла объяснений и не понимаю этот подход. Дело в том, что при таком пути старый чек останется в ККТ, в ФН, в ОФД, его только в ФНС нет. Плюс, когда вы сформируете еще чек коррекции на приход, то новый чек тоже появится в ККТ, в ФН, в ОФД и в ФНС. В итоге данные по ККТ и ФНС будут отличаться :(
Поэтому, я бы посоветовала вам побеседовать со своей ИФНС, и понять, чего они хотят и как вам действовать.
Хорошего дня
Особенно если этих чеков уже сотни.
Возможно два варианта:
1. По одному чеку коорекции на каждый чек с ошибкой.
2. Один общий чек коррекции, но в нем отдельной строкой каждую продажу отразить.
Хорошего дня
Один общий чек коррекции допустимо делать только в случае массового сбоя. В остальных случаях методическими рекомендациями ФНС предусмотрено формирование по одному чеку коррекции на каждый чек с ошибкой.
Могу предложить вам обратиться в свою ИФНС с запросом, возможно, в вам пойдут навстречу и разрешать сделать коррекцию общим чеком.
С наступающим вас!
Да, тег 2108 есть только в ФФД 1.2. В остальных версиях форматов его нет.
Хорошего дня