Приложение «Мой налог» для самозанятых: как пользоваться и что важно знать в 2026 году

Приложение «Мой налог» — официальный сервис ФНС для самозанятых. Через него можно зарегистрироваться, выдавать чеки, платить налоги, а с 2026 года оформить добровольное соцстрахование для получения больничных. Разбираем все функции и нововведения.

Марина Крицкая Бизнес-журналист

Коротко о главном

«Мой налог» — основное приложение для 15 млн плательщиков НПД в России. Оно полностью заменяет взаимодействие с налоговой: регистрация, формирование чеков, оплата налогов, получение справок — всё онлайн, без кассы и бухгалтера.

В 2026 году в приложении появились новые функции: подача заявления на добровольное социальное страхование (больничные и декретные по Федеральному закону от 15.12.2025 № 456-ФЗ), уведомления о налоговой задолженности с возможностью принудительного взыскания через ЕНС, а также уведомление о возникновении права на пособие по нетрудоспособности. Ставки (4% и 6%), лимит дохода (2,4 млн руб.) и порядок работы не изменились — режим НПД сохраняется до 31 декабря 2028 года.

Что такое приложение «Мой налог»

Приложение разработано ФНС для поддержки режима налога на профессиональный доход (НПД). Порядок его использования определен в Приказе ФНС РФ от 14.02.2022 № ЕД-7-20/106@.

Приложение позволяет:

• зарегистрироваться в качестве самозанятого без визита в налоговую;
• формировать электронные чеки;
• отправлять чеки покупателям;
• платить налоги и страховые взносы;
• подключить безналичную оплату через СБП;
• получать справки о доходах;
• подать заявление на добровольное соцстрахование.

Можно скачать приложение или использовать веб-версию на сайте ФНС.

Реклама 16+

Зарегистрируем бизнес за 0 ₽

Поможем открыть своё дело без очередей и уплаты госпошлины. Бесплатно выпустим эпектронную подпись, подготовим и отправим документы в ФНС.

Узнать больше

Как зарегистрироваться в приложении «Мой налог»

Чтобы стать самозанятым, нужно выбрать один из способов регистрации: по паспорту РФ, через личный кабинет ФНС (nalog.ru) или через портал Госуслуг.

Через личный кабинет ФНС

Подходит тем, кто уже использует сайт nalog.ru.

• Введите номер телефона и подтвердите кодом из СМС. Указывайте номер, которым пользуетесь и к которому имеете доступ.
• Укажите регион фактической деятельности (он может отличаться от прописки).
• Введите ИНН и пароль от личного кабинета налогоплательщика.
• Установите PIN-код для входа в приложение.

Если нет аккаунта на nalog.ru, обратитесь в любую налоговую инспекцию — процедура занимает не более 15 минут.

По паспорту через приложение

Удобно, если нет доступа к личному кабинету ФНС.

• Подтвердите номер телефона кодом из СМС.
• Укажите регион деятельности.
• Отсканируйте паспорт в приложении (поместите документ в обозначенный контур).
• Сделайте фото на камеру телефона.
• Отправьте заявку — регистрация занимает до 6 рабочих дней.

Через портал Госуслуг

Потребуется номер телефона или почта, или СНИЛС и пароль от личного кабинета на Госуслугах. Выберите способ регистрации и введите логин и пароль от портала.

Реклама 16+

Планируете стать самозанятым?

Подписывайте договоры, акты и другие документы с заказчиком онлайн в Контур.Сайне. Они будут юридически значимы. Электронную подпись можно выпустить бесплатно и удаленно.

Попробовать

Указание региона при регистрации: важное правило

В приложении нужно указывать фактический регион деятельности, а не прописку.

Если работаете в нескольких регионах, выберите основной. Менять регион можно не чаще одного раза в год (Письмо ФНС РФ от 05.12.2023 № АБ-4-20/15261).

ФНС не рекомендует указывать субъект РФ по месту регистрации, если деятельность ведется в другом регионе.

При дистанционной работе регион можно выбрать по месту своего нахождения или по месту заказчика (Письмо ФНС РФ от 18.11.2019 № СД-4-3/23424@).

Основные функции приложения «Мой налог»

Справочник видов деятельности. Виды деятельности разбиты на категории — не нужно искать в длинном перечне.

Работа без кассы. Приложение полностью заменяет кассовый аппарат и отчетность. Формирование чеков — за секунды.

Безналичная оплата через СБП. Клиенты переводят деньги по QR-коду, средства поступают на банковский счет. Подключение: в разделе «Платежи» → «Онлайн-оплата». Комиссии определяют банки-партнеры. По безналичной оплате товаров и услуг самозанятого ФНС выпустила специальную памятку.

Автосписание налогов. Можно настроить автоплатеж с привязанной карты. ФНС не видит операции по карте — привязка безопасна.

История операций. Все чеки, начисленные налоги и сроки оплаты — в разделе «История». Напоминание приходит до 28 числа месяца, следующего за расчетом.

Справка о доходах. Формируется прямо в приложении — для кредита, пособий, ипотеки.

Мониторинг лимита дохода. Приложение в реальном времени показывает текущий заработок. При превышении 2,4 млн руб. — автоматическое снятие с учета НПД с уведомлением.

Как формировать чек в приложении «Мой налог»

Для чека нужно указать:

• сумму;
• описание товара или услуги;
• тип покупателя (физлицо или юрлицо);
• его контакт (телефон или e-mail).

Согласно п. 3 ст. 14 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ, чек нужно выдать в момент расчета. При безналичных расчетах — не позднее 9 числа месяца, следующего за налоговым периодом.

Если нет интернета, чек формируется офлайн, дата указывается текущая, при подключении он автоматически отправится в ФНС (Письмо ФНС РФ от 27.07.2020 № АБ-3-20/5461@).

Если покупатель предоставил номер телефона или e-mail, чек можно направить на эти контакты.

Добровольное социальное страхование: больничные и декретные

С 1 января 2026 года стартовал эксперимент по добровольному социальному страхованию самозанятых (Федеральный закон от 15.12.2025 № 456-ФЗ). Он продлится до 31 декабря 2028 года.

Как подать заявление. Заявление подается в электронной форме через приложение «Мой налог» или портал Госуслуг. Заявки принимаются с 1 января 2026 года до 30 сентября 2027 года.

Выбор страховой суммы. При подаче заявления нужно выбрать один из двух вариантов:

От выбранной суммы зависит размер пособия по больничному.

Когда возникает право на пособие. Через 6 месяцев после начала уплаты взносов. Например, если подать заявление в январе 2026 года и начать платить с февраля — право на пособие появится в августе 2026 года. СФР уведомит о возникновении права через «Мой налог» или Госуслуги.

Как получить выплату. При наступлении нетрудоспособности самозанятый дает согласие на выплату через «Мой налог» или Госуслуги. Пособие выплачивается на банковский счет в течение 10 рабочих дней со дня закрытия больничного листа.

Участие в страховании добровольное. Если не вступить в правоотношения, никаких обязательных платежей не возникает, но и больничный оплачен не будет. Периоды уплаты взносов засчитываются в страховой стаж.

Добровольная уплата взносов на пенсионное страхование

Самозанятые не обязаны платить страховые взносы на пенсию, но могут добровольно перечислять платежи в СФР для формирования пенсионного стажа.

Как подать заявление. Через приложение «Мой налог», личный кабинет на сайте СФР или портал Госуслуг.

Суммы взносов в 2026 году. Минимальный платеж за полный страховой год — 71 525,52 руб. (МРОТ × 22% × 12 месяцев). При уплате этой суммы засчитывается 1 год стажа. Максимальный платеж — 572 204,16 руб. (8 минимальных). Позволяет сформировать 1 год стажа и 8,72 пенсионных коэффициента (ИПК).

Если уплачено меньше минимума, стаж засчитывается пропорционально.

Размер взносов рассчитывается с даты регистрации в СФР до конца календарного года. Уплата — не позднее 31 декабря текущего года, единым платежом или частями.

В приложении «Мой налог» можно мониторить состояние лицевого счета в СФР.

Взыскание налоговой задолженности через «Мой налог»

Внесены поправки в ст. 11 ФЗ от 27.11.2018 № 422-ФЗ. Теперь, если самозанятый не уплатит налог и на его ЕНС образуется отрицательное сальдо, ФНС направит требование об уплате задолженности через приложение «Мой налог» с указанием срока погашения.

Если требование проигнорировано, налоговая принимает решение о принудительном взыскании. Ранее процедура взыскания задолженности с самозанятых не была детально прописана — теперь она формализована.

Контроль ФНС: на что обратить внимание

С 2025 года ФНС получила расширенные полномочия по контролю за самозанятыми:

Сверка данных «Мой налог» с банковскими операциями. ФНС может точечно проверять самозанятых, сопоставляя суммы в приложении с реальными поступлениями на карты и счета (корректировки в ст. 86 НК РФ, Федеральный закон от 29.12.2025 № 522-ФЗ).

Контроль подмены трудовых отношений. С 2026 года данные формируются поквартально. Если самозанятый получает от одного заказчика в среднем более 25 000 руб. в месяц и сотрудничает с ним более одного квартала, ФНС может передать сведения в комиссию по противодействию нелегальной занятости.

Пробивайте чеки на все поступления, принимайте оплату через официальные банковские сервисы, храните договоры, переписку и акты — особенно при работе с юрлицами.

Чек-лист: что должен знать каждый самозанятый

1. Скачайте «Мой налог» и зарегистрируйтесь — через ФНС, паспорт или Госуслуги.
2. Указывайте регион фактической деятельности, а не прописку.
3. Пробивайте чек на каждую оплату — в момент расчета или до 9-го числа следующего месяца при безналичной оплате.
4. Контролируйте лимит дохода 2,4 млн руб. — при превышении приложение автоматически снимет вас с учета.
5. Если хотите получать больничные, подайте заявление на добровольное соцстрахование через «Мой налог» (взнос оставляет 1 344 или 1 920 руб. в месяц). Право на пособие появляется через 6 месяцев.
6. Если хотите формировать пенсионный стаж, подайте заявление на добровольные взносы ОПС (минимум 71 525,52 руб. в год).
7. Платите налог вовремя — с 2026 года задолженность может быть взыскана принудительно через ЕНС.

Часто задаваемые вопросы